Productos bancarios

1. PRODUCTOS Y
SERVICIOS
FINANCIEROS
Por: caib_15@yahoo.com

2. II.- OPERACIONES ACTIVAS

“PAGARE”.-
Título valor, que consiste en la promesa pura
y simple de pagar una determinada cantidad
de dinero en un futuro a su legitimo tenedor.
Es un financiamiento de mediano y largo plazo que
permite adquirir activos fijos maximizando el manejo
financiero y tributario

3. II.- OPERACIONES ACTIVAS
“PAGARE” Clases:
1)Descontado.Cuando el Banco
cobra anticipadamente
del importe concedido,
los intereses y gastos.


5. II.- OPERACIONES ACTIVAS

“PAGARE” Clases:
2)NO
DESCONTADO.-
Cuando se entrega la
totalidad del monto acordado,
cobrándose a su vencimiento,
los intereses y gastos, los
beneficiarios
pueden
ser
persona natural o jurídica

6. II.- OPERACIONES ACTIVAS

“PAGARE”.-REQUISITOS:
1).
2).
3).
4).
5).
6).
7).
8).
Lugar y fecha de emisión
Monto de la deuda
Fecha de vencimiento
Nombres, Apellidos, DNI
En caso de avales , igual punto 4
Especificar causa que dio origen
Tasa de interés comp. Moratorio
Otras referencias

7. II.- OPERACIONES ACTIVAS

“PAGARE”.-VENCIMIENTO:
1).
2).
3).
A la vista
A cierto plazo o plazos desde su emisión
A fecha o fechas fijas de vencimiento

8. II.- OPERACIONES ACTIVAS
Beneficios PAGARE”.Permite
contar con dinero (capital) para diversas
operaciones del cliente. Puede ser cancelado al
vencimiento o renovado por cuotas.
____
Modelo de pagare

9. II.- OPERACIONES ACTIVAS
CASO PRACTICO NRO.1.CALCULO DEL MONTO E INTERES DE UN PAGARE A 90 DIAS
La empresa Hermanos Aybar S.A., negocia con el
Banco Financiero un pagaré a 90 días. El valor
nominal del documento es por S/.200,000 y en el
operación se considera una comisión flat del 1.25%
del monto del pagaré. La tasa de interes por este
tipo de operaciones es del 26.59% efectiva anual .
Calcular el monto abonado en la cuenta de la
empresa Hermanos Aybar S.A. y la devolución del
capital con el interés a cobrar por el banco

10. II.- OPERACIONES ACTIVAS
CASO PRACTICO NRO.1.- SOLUCION
1.Calculamos
el monto a desembolsar por el banco:
monto del pagaré
S/.200,000
comisión flat 1.5625%
(3,125)
Monto neto a desembolsar por el banco
S/.196,875
2.Calculamos
la tasa de interés a 90 días
90/360
T.E. = ((1+ tasa)
- 1) x 100%)
90/360
T.E. = ((1+ 1.2659)
= 6.0718%
- 1) x 100%)

11. II.- OPERACIONES ACTIVAS
CASO PRACTICO NRO.1.- SOLUCION
3.
Calculamos el monto del interés:
interés =
monto del pagaré x tasa de interés
=
S/.200,000
x 6.0718%
=
S/. 12,143.60
4.Calculo
del monto a cobrar por el banco:
Monto del interés por 90 días = Monto del pagaré
= S/.200,000
+
= S/.212,143.60
+ interés
S/.12,143.60

13. II.- OPERACIONES ACTIVAS
F). LEASING: ó
ARRENDAMIENTOFINANCIERO
Es un acuerdo contractual donde un ente
denominado ARRENDADOR, el comprador del
activo fijo y la otra persona denominada
ARRENDATARIO, (cliente) a cambio de pagos
periódicos que se integran con los intereses y la
amortización del capital (costo del bien).
•
Finalizado
el
plazo
contractual,
el
ARRENDATARIO, se convierte en propietario a
través de un pago simbólico (Opción de compra)
•

14. Noción

15. Definición
Con el contrato de locación financiera una parte concede a otra
el goce de un bien a cambio del pago de cuotas y por un
tiempo determinado, atribuyendo a ella la facultad de adquirir
la propiedad del bien al vencimiento del contrato mediante el
pago de un precio preestablecido.

16. En ese sentido, “ el leasing o arrendamiento
financiero
es
una
alternativa
de
financiamiento de mediano plazo que
permite a los clientes adquirir activos fijos
optimizando
el manejo
financiero y
tributario de sus negocios. Mediante esta
modalidad, a solicitud del cliente, la institución
financiera adquiere determinado bien, nacional
o importado, para otorgárselo en arrendamiento
a cambio del pago de cuotas periódicas por un
plazo determinado. Al final del plazo el cliente
tiene el derecho de ejercer la opción de compra
por un valor previamente pactado” .

17. M
arco L
egal

Decreto Legislativo Nro. 299. Ley que
define y regula el arrendamiento financiero.

Ley Nro. 27394. Ley que modifica el
artículo 18° del DL 299, en el que considera
a los bienes objeto de arrendamiento
financiero como activo fijo del cliente
(arrendatario).

Decreto legislativo Nro. 915. Ley que
precisa los alcances de la Ley Nro. 27394

18. B
ienes materia de L
easing

Los
bienes
materia
de
arrendamiento financiero están
constituidos por bienes de
capital o bienes de equipo,
que
tienen
por
finalidad
participar en el desarrollo o
mejora de la empresa.

En estos bienes lo que interesa
principalmente es su uso más
que la propiedad.

19. B
ienes que pueden ser financiados
Sobre cualquier activo nacional o importado, con la única condición que
sea tangible e identificable:
Inmuebles
Proyectos en construcción
Obras civiles
Embarcaciones
Aeronaves
Maquinaria y equipo en general
Vehículos
Muebles y enseres

20. M
omentos en el E
jecución del Contrato

21. P
artes que intervienen

23. 1. Requisitos para la evaluación
 Carta solicitud
 Proforma del bien solicitado con sello y Visto Bueno de la empresa.
2. Documentos legales de la empresa
 Testimonio de Constitución de la Empresa.
 Poderes de los representantes para firmar contratos de Arrendamiento Financiero.
 Ultimo Aumento de Capital y/o Modificación de Estatutos (adecuación a la nueva ley
general de sociedades).
 Copia del RUC.
3. Documentos Financieros
 Estados Financieros Auditados de los dos últimos años, o en su defecto, con firmas del
Gerente General y Contador.
 Estados Financieros de situación con una antigüedad no mayor a 90 días, con firmas del
Gerente General y Contador.
 Flujo de caja proyectado por el plazo del contrato.
 Relación de ventas mensuales del anterior y el presente año.
 Copia de las declaraciones de los pagos del IGV de los 3 últimos meses y del Impuesto a
la Renta de los dos últimos años.
4. Reseña informativa de la empresa
 Relación de accionistas (con porcentajes y número de D.N.I.) y relación de Directores
(con número de D.N.I.).
 Giro del negocio, principales clientes, proveedores y competidores.

24. II.- OPERACIONES ACTIVAS
F). LEASING: ó
ARRENDAMIENTOFINANCIERO
•Es
un financiamiento de mediano y largo plazo que
permite adquirir activos fijos maximizando el manejo
financiero y tributario
•Los
bancos o la empresa financiera, adquiere el
bien ( vehículos, equipos médicos, inmuebles, etc.
cualquier otro tipo de activos) que la empresa
necesita facilitando el financiamiento mediante
cuotas periódicas y una opción de compra al final.

25. II.- OPERACIONES ACTIVAS
BENEFICIOS LEASING
 La
empresa no distrae capital de trabajo en la
adquisición de activos fijos.
 Flexibilidad de estructurar cuotas en función de
su flujo de caja.
 Depreciación lineal acelerada en los plazos del
contrato, escudo fiscal.
 Menor costo en comparación a un crédito
convencional
 El
IGV de la cuota genera crédito fiscal del cliente
regulada por DL 299, DL 915 y Ley 27394

28. II.- OPERACIONES ACTIVAS
BENEFICIOS LEASING
(*) Trabajo grupal: Realizar un cuadro
comparativo de requisitos, formas, tasas y
gastos al menos de 3 entidades bancarias
sobre un mismo activo fijo
.

30. Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

31. II.- OPERACIONES ACTIVAS
.
TARJETAS DE CREDITO:

32. II.- OPERACIONES ACTIVAS
.TARJETAS DE CREDITO:
Es
otra modalidad de financiamiento por lo tanto,
el usuario supone asumir la obligación de
devolver el importe dispuesto mas los intereses ,
comisiones y gastos pactados.
Entre los mas
conocidos
son:
Visa,
American
Express,
MasterCard, Diners Club, etc.
(*) Trabajo grupal: Realizar un cuadro comparativo de requisitos, formas, tasas y gastos al
menos de 3 entidades bancarias sobre una linea de credito. TEA

33. II.- OPERACIONES ACTIVAS
.
TARJETAS DE CREDITO:
Es
una tarjeta emitida por una entidad financiera a
su titular, para utilizarla como medio de pago en soles
o dólares, mediante su firma y la exhibición de la
tarjeta. Y el usuario o cliente a su vez devolverà a
su vez el importe dispuesto y pagar a la entidad
financiera pactada, los intereses, comisiones y gastos
modalidades y condiciones:
Los BANCOS extienden líneas de crédito
Evita el manejo de efectivo evitando riesgos.
Permite realizar el pago en cuotas

34. II.- OPERACIONES ACTIVAS
.
TARJETAS DE CREDITO:
También
podemos encontrar
tarjetas de crédito de marca
compartida, emitidas por una
entidad del sistema financiero
bajo la marca de una empresa
dedicada
a
la
venta
a
consumidores,
como
las
tarjetas de crédito CMR (Banco
Falabella) y Ripley (Banco
Ripley).

35. II.- OPERACIONES ACTIVAS
.
TARJETAS DE CREDITO:
Las
tarjetas de crédito, también conocidas como
“dinero plástico”, son soluciones de pago que
permiten al tarjetahabiente cubrir diversas
necesidades

36. II.- OPERACIONES ACTIVAS
.
TARJETAS DE CREDITO:
Ventajas:
Permiten acceder a la línea de crédito
revolvente como no revolvente con lo que se
puede retirar efectivo generalmente hasta el 50%
de la línea otorgada.

Te permite tener liquidez para capital de trabajo
en cualquier momento siempre y cuando tenga
línea.

Puede
hacer uso a través de la red de bancos
facilitando la disponibilidad de efectivo y/o pago.
Permite controlar y conocer los movimientos a
traves del estado de cuenta mensual, etc.

37. II.- OPERACIONES ACTIVAS
Los Usuarios no requieren abonar la
cantidad total cada mes

La mayor ventaja es la flexibilidad que le da
al usuario quien puede pagar sus saldos por
completo en su fecha limite o puede pagar una
parte a través de
ventanillas, o cajeros
automáticos a nivel nacional.

Te permite tener liquidez para capital de
trabajo en cualquier momento siempre y
cuando tenga línea.

Puede
hacer uso a través de la red de bancos
facilitando la disponibilidad de efectivo y/o
pago.
Permite controlar y conocer los movimientos
a través del estado de cuenta mensual, etc.

38. .- OPERACIONES ACTIVAS
.TARJETAS DE CREDITO:
Desventajas:
Sin embargo, la utilización de las tarjetas tiene un inconveniente:
Alguien tiene que pagar por el costo que supone mantener un
complejo sistema de servicio monetario "virtual".

El
que asume la mayor parte de este costo es el comerciante pues tiene que
dedicar un porcentaje de la venta al pago de comisión al emisor/marca de la
tarjeta. Ese porcentaje varía de un comerciante a otro dependiendo de su
volumen de negocios y por tanto de su poder de negociación. Es por esta razón
que existen comercios que se niegan a aceptar tarjetas de crédito o se niegan a
aceptar algunas marcas específicas

39. II.- OPERACIONES ACTIVAS
.
NOTA: SOBRE LAS TARJETAS DE CREDITOS:
No todas las tarjetas de crédito son iguales ni le cuestan lo mismo,
conozca que elementos tener en cuenta antes de contratar una
tarjeta de crédito para que pueda escoger la opción que mas le
conviene, así como a utilizarla.
-Lea
bien el contrato y aclare sus dudas antes de firmarlo
-No
se limite a pagar solamente el mínimo en sus tarjetas demorara
mucha mas tiempo en cancelarla y le costara mas.
-Tenga
presente que los retiros en efectivo generalmente los
intereses son mas caros.

40. II.- OPERACIONES ACTIVAS
TRABAJO GRUPAL: “Tarjetas de Credito”
Realizar un cuadro comparativo de 12 Bancos con
los costos TEA, y el TCEA

42. .- OPERACIONES ACTIVAS
QUÉ INFORMACIÓN DEBE CONTENER EL
CONTRATO DE TAJETA DE CRÉDITO?
El contrato de tarjetas de crédito, debe contener, la siguiente información:
•monto de línea de crédito
•monto máximo y comisión por disposición en efectivo
•comisión y portes y otros gastos directos por servicios prestados
•tasa de interés efectiva mensual y anual y compensación moratoria o criterios para su
determinación
•monto sobre el cual se aplican las tasa de interés
•forma y medio de pagos permitidos
•procedimientos para efectuar reclamos
•procedimientos y responsabilidades de las partes en caso de extravió o sustracción
•casos en que procede la anulación
•sanciones a titulares de tarjetas anuladas
•peridiocidad de entrega de los estados de cuenta
•plazos y condiciones de aceptación de los estados de cuenta

43. .- OPERACIONES ACTIVAS
CUÁLES SON LOS REQUISITOS PARA QUE UNA PERSONA
NATURAL PUEDA OBTENER UNA TARJETA DE CRÉDITO?
Para obtener una tarjeta de crédito los titulares debe tener que presentar los
siguiente:
•solicitud escrita
•copia de documento de identidad
•documentos, que a criterio del BANCO del sistema financiero soliciten para
obtener la tarjeta
•domicilio
•No presentar deudas morosas
•Demostrar ingresos fijos o variables

44. OPERACIONES
PASIVAS

45. INTERMEDIACION FINANCIERA
CAPTACIONES – OPERACIONES PASIVAS
CLIENTES
CLIENTES
DEPÓSITOS
DEPÓSITOS
CAPITAL
CAPITAL
OTRAS OPER.
OTRAS OPER.
IFIs
IFIs
CLIENTES
CLIENTES
CRÉDITOS
CRÉDITOS
INVERSIONES
INVERSIONES
OTRAS OPER.
OTRAS OPER.
COLOCACIONES – OPERACIONES ACTIVAS

46. III.- OPERACIONES PASIVAS
Son aquellas operaciones por el cual las
entidades obtienen fondos de sus clientes, a
cambio de pagar una tasa de interés pasiva.
Son captaciones de recursos financieros y a
cambio se comprometen a pagar en forma de
interés a los clientes.