Bprs

2,466 views

Published on

0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total views
2,466
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
3
Actions
Shares
0
Downloads
111
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

Bprs

  1. 1. KONSEP / KARAKTERISTIK BPR SYARI’AH PT BPR SYARI’AH BANGUN DRAJAT WARGA (BDW) Baturetno Banguntapan Bantul Yk Tlp.373584 Email :bprs_bdw @Telkom.net yogyakarta, 27 September 2005
  2. 2. PERSEPSI MASYARAKATTERHADAP BUNGA BANKsyubhat 31% haram 49% halal 20%
  3. 3. LARANGAN RIBA 30 :39 “Dan sesuatu riba (tambahan) yang kamu berikan agar dia bertambah pada harta manusia,maka riba itu tidak menambah AL QUR’AN pada sisi Allah. Dan apa yang kamu berikan berupa zakat yang kamu maksudkan untuk mencapai keridhaan Allah , maka (yang berbuat demikian) itulah orang-orang yang melipatgandakan (pahalanya)”
  4. 4. AL QUR’AN 3 : 130 “HAI ORANG YANG BERIMAN, JANGANLAH KAMU MEMAKAN RIBA DENGAN BERLIPAT GANDA DAN BERTAQWALAH KAMU PADA ALLAH SUPAYA KAMU MENDAPAT KEBERUNTUNGAN “
  5. 5. AL QUR’AN 4:160-161 “Maka disebabkan kedzaliman orang-orang yahudi, kami haramkan atas mereka yang (memakan makanan) yang baik-baik yang dahulunya dihalalkan bagi mereka, dan karena mereka banyak menghalangi (manusia) dari jalan Allah, dan disebabkan mereka memakan riba, padahal seseungguhnya mereka telah dilarang dari padanya dan karena mereka memakan harta orang dengan jalan yang batil. Kami telah menyediakan untuk orang-orang kafir diantara mereka itu siksa yang pedih “
  6. 6. AL QUR’AN 2:278-279 “Hai orang 0ang yang beriman , bertaqwalah pada Allah dan tinggalkanlah sisa-sisa (dari berbagai jenis) riba jika kamu orang-orang yang beriman. Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa riba) maka ketahuilah bahwa Allah dan Rosulnya akan memerangimu. Dan jika kamu bertaubat (dari pengambilan riba) maka bagimu pokok hartamu, kamu tidak menganiaya dan tidak dianiaya”
  7. 7. AL HADIST Diriwayatkan oleh Abu Hurairah bahwa Rosulullah saw bersabda “ Tuhan sesungguhnya berlaku adil karena tidak membenarkan empat golongan memasuki syurga atau tidak mendapat petunjuk dari- Nya (mereka itu adalah) peminum arak, pemakan riba, pemakan harta anak yatim, dan mereka yang tidak bertanggungjawab / menelantarkan ibu bapaknya “
  8. 8. MUKTAMAR MAJLIS TARJIH SIDOARJO 1968 RIBA HUKUMNYA HARAM DENGAN NASH SHAHIH AL QUR’AN DAN SUNNAH BANK DENGAN SISTIM RIBA HUKUMNYA HARAM DAN BANK TANPA RIBA HUKUMNYA HALAL BUNGA YANG DIBERIKAN OLEH BANK MILIK NEGARA KEPADA PARA NASABAHNYA ATAU SEBALIKNYA YANG SELAMA INI BERLAKU TERMASUK PERKARA MUSYTABIHAT MENYARANKAN KEPADA PP MUHAMMADIYAH UNTUK MENGUSAHAKAN TERWUJUDNYA KONSEPSI SISTIM PEREKONOMIAN KHUSUSNYA LEMBAGA PERBANKAN YANG SESUAI DENGAN KAIDAH ISLAM
  9. 9. BUNGA BANK HARAM,…… ENGGAN BERHUBUNGAN DENGAN BANK (MENABUNG/PINJAMAN) DIINVESTASIKAN DALAM BENTUK TANAH, EMAS, DLL DISIMPAN DIBAWAH BANTAL TIDAK MAU PINJAM/KERJASAMA
  10. 10. UNDANG-UNDANG UU 7 TAHUN 1992 Memberikan kesempatan kepada Bank untuk melakukan usaha dengan sistim bagi hasil UU 10 TAHUN 1998 Memberikan landasan hukum yang kuat bagi usaha kegiatan bank Syariah UU 23 TAHUN 1999 BI bertanggung jawab untuk mengatur dan mengawasi Bank-Bank termasuk BUS dan BPRS
  11. 11. LEMBAGA KEUANGAN SYARI’AH BANK UMUM SYARI’AH BANK BPR BUNGA SYARI’AHLEMBAGAKEUANGAN NON BANK SYARI’AH BMT BUNGA TAKAFUL
  12. 12. FUNGSI LEMBAGA KEUANGAN SYARI’AH LEMBAGA INTERMEDIASI/PERANTARA ANTARA PEMILIK DANA DENGAN PENGUSAHA/ BUTUH DANA UPAYA PEMBERDAYAAN UMMAT PENDORONG BERKEMBANGNYA SEKTOR RIIL PENINGKATAN TARAF HIDUP UMMAT PENYEMPURNAAN SISTIM HIDUP ISLAMI
  13. 13. OPERASIONAL BPR SYARI’AH TIJAROHTABUNGAN BPRS SYIRKAHDEPOSITO (Saham) ZIS AL QORD
  14. 14. PRINSIP OPERASI BANK SYARIAH Jual beli : SUMBER DANA : Margin Murabahah •TAB WADIAH POOLING Bagi Hasil : Bagi Revenue•TAB. MUDHARABAH DANA •Mudharabah•DEP. MUDHARABAH Hasil Distribution •Musyarakah Sewa Beli : •Ijarah Bai Fee Ut Takjiri PORSI NASABAH PORSI BANK Jasa-jasa : •Kiriman Uang Fee •Inkaso •Garansi Bank Qard : Adm. •Qardul Hasan
  15. 15. PRODUK BANK SYARIAHDANA INVESTASI & JASA PEMBIAYAAN TAB WADIAH WAKALAH MURABAHAH TAB. + ATM KAFALAH MUDHARABAH MUDHARABAH QARD MUSYARAKAH DEPOSITO MUDHARABAH IJARAH HAWALAH THI/ONH SALAM JUALAH MUDHARABAH ISTHISNA’ RAHN MUDHARABAH SHARF MUQAYYADAH DAYN
  16. 16. PRINSIP TABUNGAN WADI’AH MUDHOROBAH MUTLAQOH MUDHOROBAH MUQOYADAH
  17. 17. TABUNGAN TABUNGAN HAJI TABUNGAN WADI’AH TABUNGAN PENDIDIKAN TABUNGAN UMMAH TABUNGAN IDUL FITRI, WALIMAH TABUNGAN MUKTAMARDIKELOLA DENGAN SISTIM BAGI HASIL
  18. 18. TITIPAN WADIAH ARTI SYARIAH RUKUN JENISTitipan murni nasabah QS (4:58) - Muwaddi’ (penitip) GIROyang harus dijaga dan (2:283) - Penerima titipan WADIAH dikembalikan kapan Hadist - Barang yang dititipkansaja menghendakinya - Akad Yad Al Amanah Yad Ad Dhamanah- Barang tidak boleh digunakan enerima - Penerima manfaatkan titipan- Barang dikembalikan tetap utuh - Kerusakan barang tanggung-jawab penerima- Kerusakan barang tanggung-jawab penitp - Keuntungan manfaat u/ penerima- Penitip bayar fee - Penitip dapat bonus tidak mengikat
  19. 19. SKEMA AL WADIAH YAD AL AMANAH 1 Titip Barang BANKNASABAH Mustawda’ Muwaddi’ (Penyimpan) (Penitip) 2 Bebankan Biaya Penitipan
  20. 20. WADI’AH AL DHOMANAH Titip Dana BANKNASABAH Mustawda’ Muwaddi’ Beri Bonus (Penyimpan) (Penitip) Bagi Hasil Pemanfaatan Dana USERSOF FUND (Dunia Usaha)
  21. 21. DEPOSITO MUDHOROBAH DEPOSITO 1 BULAN – NISBAH 48:52 (NASABAH :BANK) DEPOSITO 3 BULAN – NISBAH 52:48 DEPOSITO 6 BULAN – NISBAH 55:45 DEPOSITO 12 BULAN – NISBAH 60:40
  22. 22. INVESTASI MUDHARABAH ARTI SYARIAH RUKUN SYARAT JENISSuatu akad QS (73:20) - Shahibul maal (penye -Modal :uang /kerjasama (2:198), dia dana) barang antara Hadist - Mudharib (pengelola - Nisbah diawal penyedia dana) dana - Amal (usaha) dengan - Hasil (keuntungan) pengelola - Akaddana usaha TAB. + ATM Muthalaqah Muqayyadah MUDHARABAH DEPOSITO MUDHARABAH Tanpa batasan usaha Ada batasan usaha THI/ONH dari penyedia dana dari penyedia dana MUDHARABAH
  23. 23. PEMBIAYAAN BAGI HASIL • MUSYAROKAH • MUDHOROBAH JUAL BELI • MUROBAHAH • IJAROH AL QORDUL HASAN
  24. 24. AL MUROBAHAH Murobahah berasal dari kata ribhu (keuntungan) Bank bertindak sebagai penjual Nasabah bertindak sebagai pembeli Kedua belah pihak harus menyepakati harga jual dan jangka waktu pembayaran.
  25. 25. SKEMA BA’I AL MUROBAHAH 1 Negosiasai & Persyaratan 2 Akad Jual BeliBANK NASABAH 6 Bayar 5 Terima Barang & Dokumen 3 Beli 4 Kirim Barang SUPPLIER PENJUAL
  26. 26. CONTOH MUROBAHAHAmir mau beli sepeda motor seharga Rp 5 juta.Pergi ke BMT. BMT menjual sepeda motor keAmir seharga Rp 6 juta diangsur selama 10 kalidengan angsuran Rp 600.000,- per bulan.Sehingga harga beli (BMT) Rp 5 jutaKeuntungan Rp 1 jutaHarga Jual Rp 6 jutaCat : Yang membelikan spd motor adl BMT
  27. 27. IJAROH Ijaroh dilandasi pada perpindahan manfaat Obyek transaksinya adalah jasa Pada akhir masa sewa Bank dapat menjual barang yang disewakannya Harga sewa dan harga jual disepakati pada awal perjanjian
  28. 28. MUDHOROBAH BENTUK KERJASAMA ANTARA DUA ATAU LEBIH PIHAK DIMANA PEMILIK MODAL (SHOHIBUL MAAL) MEMPERCAYAKAN SEJUMLAH MODAL KEPADA PENGELOLA (MUDHORIB) DENGAN SUATU PERJANJIAN PEMBAGIAN KEUNTUNGAN 100 % MODAL BANK DAN KEAHLIAN NASABAH
  29. 29. PEMBIAYAAN MUDHARABAHARTI SYARIAH RUKUN SYARAT JENIS QS (73:20) - Shahibul maal (Bank) - Modal : uang/barang (2:198), Hadist - Mudharib (nasabah) - Nisbah diawal - Amal (usaha) - Hasil (keuntungan)Pembiayaan kerjasama - Akad usaha dimana Bank menyediakan seluruh kebutuhan dana Nasabah dan Muthalaqah Muqayyadahkeuntungan dibagi atas dasar nisbah dimuka. Tanpa batasan Ada batasan usaha usaha dari penyedia dari penyedia dana dana
  30. 30. SKEMA AL MUDHARABAH PERJANJIAN BAGI HASIL Keahlian / BANKNASABAH Ketrampilan Modal (Shohibul Maal)(Mudhorib) 100 % PROYEK / USAHA Nisbah Nisbah PEMBAGIAN Y% X% KEUNTUNGAN Pengambilan Modal Pokok MODAL
  31. 31. Contoh mudhorobahPak Agus punya toko besi , untukmengembangka usahanya mau jual khususasbes dengan nilai investasi Rp 500.000,-Keuntungan tiap bulannya dengan modaltersebut sebesar Rp 100.000 per bulan.Disepakati bagi hasil antara BMT denganPak Agus adalah 40 : 60 . Sehingga BMTdapat Rp 40.000 tiap bulannya. Kalu suatusaat hasilnya lebih BMT juga dapat lebih.
  32. 32. MUSYAROKAH KERJASAMA USAHA OLEH DUA ATAU LEBIH PIHAK YANG MASING- MASING PUNYA MODAL NISBAH BAGI HASIL DIDASARKAN PADA PROYEKSI KEUNTUNGAN PERIODIK BANK BISA IKUT MANAJEMEN
  33. 33. AL MUSYAROKAHNasabah Parsial : Bank Syari’ah Parsial : Asset Value Pembiayaan PROYEK/USAHA KEUNTUNGAN Bagi hasil keuntungan sesuai porsi kontribusi modal (nisbah)
  34. 34. PEMBIAYAAN MUSYARAKAHARTI SYARIAH RUKUN SYARAT JENIS QS (38:24), - Shahibul maal (Bank) - Modal : uang/barang Hadist - Mudharib (nasabah) - Nisbah diawal - Amal (usaha) - Hasil (keuntungan) - Akad Pembiayaan usaha dimana Bank menyediakan sebagian Wujuh A’maal Mufawadha Al Inan kebutuhan danaNasabah atas dasar bagi Porsi Porsi Porsi Porsi keuntungan dimuka. sesuai tidak susuai sama profesi reputasi sama
  35. 35. AL QORDUL HASAN Pembiayaan lunak Plafond terbatas Imbalan terserah nasabah Bersifat sosial Untuk nasabah kecil/yang membutuhkan
  36. 36. BUNGA Penentuan bunga dibuat pada saat aqad dengan asumsi harus selalu untung Besarnya persentase berdasarkan pada jumlah uang (modal ) yang dipinjamkan Pembayaran bunga tetap tanpa memmandang usaha rugi atau laba Eksistensi bunga diragukan oleh semua agama
  37. 37. Bagi Hasil Penentuan rasio nisbah dibuat pada saat aqad dengan berpedoman untung atau rugi Besarnya rasio bagi hasil tergantung pada jumlah keuntungan yang diperoleh Jumlah pembagian laba meningkat sesuai dengan naiknya pendapatan. Tidak ada yang meragukan keabsyahan bagi hasil
  38. 38. KENDALA BELUM TERTIBNYA PEMBUKUAN NASABAH TINGKAT KEJUJURAN NASABAH SUMBER DAYA MANUSIA PEMAHAMAN KONSEP PERBANKAN SYARIAH
  39. 39. SKEMA AL MUZARAAH PERJANJIAN BAGI HASILPEMILIK PENGGARAP LAHAN •Keahlian •Lahan •Benih LAHAN PERTANIAN •Tenaga •Waktu •Pukpuk •dsb HASIL PANEN
  40. 40. SKEMA BA’I AS SALAM Produsen ditunjuk oleh Bank PRODUSEN 4. Kirim Pesanan NASABAH PENJUAL 5. Bayar 3. Kirim Dokumen 1. Negosiasi pesanan dengan kriteria2. Pemesanan BANKBarang Nasabah & SYARI’AHBayar Tunai

×