Esap octubre 01 de 2011

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Esap octubre 01 de 2011

  1. 1. FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS EN EL SECTOR PUBLICO EN COLOMBIA METODOLOGIA GENERAL AJUSTADA M.G.A. Bucaramanga, Octubre 01 de 2011 JOHN FABIO PRADA SUAREZ
  2. 2. JOHN FABIO PRADA SUAREZ <ul><li>JOHN FABIO PRADA SUAREZ </li></ul><ul><li>Ingeniero Industrial-UIS, Especialista en Gerencia Estratégica de Marketing-UIS, Especialista en Formulación de Proyectos de Desarrollo-Escuela Superior de Administración Pública ESAP, Maestría en Ingeniería Industrial Universidad de los Andes (en curso), y Diplomados en Contratación Estatal-ESAP, Docencia Universitaria-UNISANGIL-UNAB y Finanzas-ASEDUIS. </li></ul><ul><li>Experiencia de diez años en proyectos en el sector público y privado. Consultor y contratista en el tema con empresas como Cámara de Comercio de Bucaramanga, Cámara de Comercio de Aguachica, Congreso de la República, Escuela Superior de Administración Pública ESAP, Servicio Nacional de Aprendizaje SENA, Alcaldías Municipales del Departamento de Santander. Amplia experiencia en formulación, gestión y evaluación de proyectos a nivel Municipal, Departamental y Nacional. </li></ul><ul><li>Actualmente Asesor en proyectos del Congreso de la República y consultor de la ESAP. </li></ul>
  3. 3. PLAN DE TRABAJO <ul><li>PRIMERA JORNADA: Octubre 1 de 2011 </li></ul><ul><li>Exposición General de proyectos y elaboración de árbol de problemas . </li></ul><ul><li>Objetivo: Exponer a nivel general los conceptos básicos de proyectos aplicados a la Metodología General Ajustada y elaboración de un árbol de problemas. </li></ul><ul><li>Hora: 8:00 a.m. – 1:00 p.m. </li></ul><ul><li>SEGUNDA JORNADA: Octubre 8 de 2011 </li></ul><ul><li>Ejercicio práctico en la metodología General Ajustada guiado por el facilitador. </li></ul><ul><li>Objetivo: Ejercicio práctico en el Software del DNP para proyectos públicos, coordinado por el facilitador. </li></ul><ul><li>Hora: 8:00 a.m. – 1:00 p.m. </li></ul>
  4. 4. REGLAS DE JUEGO <ul><li>Escuchar con atención </li></ul><ul><li>Participar activamente, cuando surjan dudas e inquietudes despejarlas de una vez. </li></ul><ul><li>Evitar los comentarios en voz baja (cuchicheos). </li></ul><ul><li>No fumar, no comer, no hablar por celular durante el seminario taller. </li></ul>
  5. 6. GACELA O LEON ??? <ul><li>Cuando el sol se levante, </li></ul><ul><li>no importa donde estés </li></ul><ul><li>o si eres León o Gacela. </li></ul><ul><li>Será mejor que empieces </li></ul><ul><li>a correr por tu vida. </li></ul>Cada mañana en el África, una gacela se despierta y sabe que debe correr más rápido que el león más rápido o perderá la vida Cada mañana en África, un león se despierta y sabe que debe correr más rápido que el más lento de las gacelas, o morirá de hambre
  6. 7. <ul><li>Conjunto de actividades concretas, interrelacionadas y coordinadas entre sí, que se realizan con el fin de producir determinados bienes y servicios capaces de satisfacer necesidades o resolver problemas. </li></ul>
  7. 8. ¿QUE ES UN PROYECTO? <ul><li>Proyecto es la decisión sobre uso de recursos, con el objetivo de incrementar, mantener o mejorar la producción de bienes o prestación de servicios </li></ul><ul><li>DNP - OEA. Seminario de capacitación en formulación, preparación y evaluación de proyectos. 1991 </li></ul><ul><li>Proyecto es la unidad operacional que vincula recursos, actividades y componentes durante un período determinado y con una ubicación definida para resolver problemas o necesidades de la población. Debe formar parte integral de un programa; los proyectos son las unidades a través de las cuales se materializan y ejecutan los planes y programas </li></ul><ul><li>PREVAL. FIDAMERICA . Manual Banco de Proyectos. 1997 </li></ul><ul><li>Proyecto es un conjunto coherente e integral de actividades tendientes a alcanzar objetivos específicos que contribuyan al logro de un objetivo general o de desarrollo, en un período de tiempo determinado, con unos insumos y costos definidos </li></ul><ul><li>DNP: Primer curso internacional de identificación y formulación de proyectos de cooperación técnica internacional. Manual metodológico para la presentación de proyectos </li></ul>
  8. 9. ¿QUE ES UN PROYECTO? <ul><li>Proyecto de inversión es el conjunto de acciones que, para satisfacer una necesidad identificada, requiere de la utilización de recursos escasos por los cuales compite con otros proyectos </li></ul><ul><li>UNIVERSIDAD NACIONAL.  Manual de operación del banco de proyectos de inversión de la Universidad Nacional. 1992 </li></ul><ul><li>El proyecto es la distancia entre un real existente y un real posible </li></ul><ul><li>JEAN PAUL SARTRE </li></ul><ul><li>Una vez que la institución ha definido su misión, propósitos, metas y objetivos, está en condiciones de formular su proyecto educativo en el cual se expresen de manera orgánica tales elementos, se enuncie su naturaleza jurídica y se formulen a la luz de la identidad propia de la institución, sus estrategias fundamentales respecto a la formación integral, a la docencia, a la investigación y a la proyección social </li></ul><ul><li>CONSEJO NACIONAL DE ACREDITACION.  Lineamientos para la Acreditación.  1996 </li></ul>
  9. 10. ETAPAS DE UN PROYECTO <ul><li>Preinversión </li></ul><ul><li>Inversión </li></ul><ul><li>Mantenimiento y Operación </li></ul>
  10. 11. PREINVERSION <ul><li>IDEA: Forma preliminar </li></ul><ul><li>PERFIL: Análisis de alternativas </li></ul><ul><li>PREFACTIBILIDAD: Evaluación profunda de alternativas. Legal, institucional, mercado, técnico, ambiental, financiero, socioeconómico. </li></ul><ul><li>FACTIBILIDAD: Perfeccionar la alternativa seleccionada en la prefactibilidad. Información primaria. Calidad de información. Decisión Definitiva respecto al proyecto. </li></ul>
  11. 12. PREINVERSION <ul><li>Contenido de los Estudios de Preinversión: </li></ul><ul><li>Identificación: Diagnóstico </li></ul><ul><li>Preparación: Descripción de las alternativas </li></ul><ul><li>Evaluación Ex – ante: Evaluación de alternativas (Costo Beneficio) </li></ul><ul><li>Fuentes de Financiación: Análisis de Fuentes </li></ul><ul><li>Sostenibilidad: Factores internos y externos, administración y continuidad del proyecto </li></ul><ul><li>Programación de Inversiones: Asignación efectiva de recursos con relación a secuencia y cronograma. </li></ul>
  12. 13. INVERSION <ul><li>Realización de Inversiones, puesta en marcha </li></ul><ul><li>Diseños Definitivos: Puede producir ajustes al proyecto inicial. (Depende de la dimensión del proyecto) </li></ul><ul><li>Ejecución: Desarrollo de las actividades para alcanzar los productos. Supervisión y evaluación final de acuerdo con los objetivos, productos e indicadores planteados en el Proyecto: </li></ul><ul><li>Avance físico: Lo tangible </li></ul><ul><li>Avance financiero: La plata (desembolsos) </li></ul><ul><li>Avance Administrativa: La operación del proyecto </li></ul>
  13. 14. Mantenimiento y Operación <ul><li>Se generan los beneficios del proyecto. </li></ul><ul><li>Proyectos discontinuos: Tipo A </li></ul><ul><li>Proyectos continuos: Tipo B </li></ul><ul><li>Evaluación de Resultados. Evaluación de Impacto </li></ul><ul><li>Se garantiza la sostenibilidad del proyecto </li></ul>
  14. 15. GESTION DE PROYECTOS <ul><li>1. IDENTIFICACION DE LA NECESIDAD EN LA COMUNIDAD Y EN LOS PLANES DE DESARROLLO. </li></ul><ul><li>2. FORMULACION DEL PROYECTO: Diseños, planos, descripción situación actual, topografía, Memorias de cálculo, especificaciones técnicas, Metodología General Ajustada, etc . </li></ul><ul><li>3. PRESENTACION DEL PROYECTO AL BPIN CON TODOS LOS ESTUDIOS Y VIABILIZACION DEL MISMO. </li></ul><ul><li>4. GESTION PARA LA ASIGNACION DE LOS RECURSOS. </li></ul><ul><li>5. CONTRATACION Y EJECUCION </li></ul>
  15. 16. Qué es la MGA METODOLOGIA GENERAL AJUSTADA <ul><li>Sistema de información que controla los procesos inherentes al Manual Metodológico para proyectos de inversión, con agilidad y eficiencia (DNP, 2008): </li></ul>Identificación Preparación Evaluación Programación Ficha EBI
  16. 17. LA MGA SIRVE PARA: <ul><ul><li>PROYECTOS SOCIALES </li></ul></ul><ul><ul><li>SALUD, EDUCACION, CULTURA, DEPORTES, RECREACION, NIÑEZ, JOVENES, MUJERES, TERCERA EDAD, DISCAPACITADOS, ETC. </li></ul></ul><ul><ul><li>PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA. </li></ul></ul><ul><ul><li>VIAS, ACUEDUCTOS, ALCANTARILLADOS, SANEAMIENTO BASICO, VIVIENDA, EQUIPAMIENTO URBANO, ETC. </li></ul></ul>
  17. 18. <ul><li>El árbol de problemas es una herramienta importante para entender la problemática a resolver. En él se expresan, en encadenamiento tipo causa/efecto, las condiciones negativas percibidas por los involucrados </li></ul><ul><li>en relación con el problema en cuestión. </li></ul>
  18. 19. <ul><li>Analizar la situación en relación a un problema o necesidad. </li></ul><ul><li>Identificar los problemas principales en este contexto </li></ul><ul><li>Definir el problema central en la situación </li></ul><ul><li>Visualizar las relaciones de causa y efecto en el Árbol de Problemas </li></ul>
  19. 20. Arbol de problemas Cómo se elabora ? Elaborar un esquema que muestre las Relaciones de causa y efecto en forma de un Árbol de Problemas Anotar las causas del problema central Lluvia de ideas y clasificación de efectos, causas y el problema Formular en pocas palabras el problema central Paso 1 Anotar los efectos Revisar el esquema completo y verificar su lógica e integridad Paso 2 Paso 3 Paso 4 Paso 5 Paso 6
  20. 21. <ul><li>Un problema no es la ausencia de su solución, sino un estado existente negativo presentado el inconveniente o la necesidad. Falta de repuestos: Incorrecto . Equipo no funciona: Correcto . </li></ul><ul><li>Identificar problemas existentes (no los posibles, ficticios o futuros). </li></ul><ul><li>El problema debe ser lo suficientemente concreto para facilitar la búsqueda de soluciones, pero también los suficientemente amplio que permita contar con una gama de alternativas de solución. </li></ul><ul><li>Escribir un solo problema por Gráfico. </li></ul><ul><li>El problema debe ser expresado desde el punto de vista de los afectados por él, sin incorporar a priori las soluciones ideadas por los técnicos. </li></ul>ARBOL DE PROBLEMAS Puntos claves
  21. 22. <ul><li>Es incorrecto describir el problema como “falta de acceso a aguas tratadas”, sino que corresponde definirlo como “ alta incidencia de diarrea infantil”. </li></ul><ul><li>Es incorrecto describir el problema como “No hay insecticidas disponibles”, sino que corresponde definirlo como “La cosecha está infestada de insectos”. </li></ul><ul><li>Es incorrecto describir el problema como “No hay promoción de exportaciones de alto valor agregado” , sino que corresponde definirlo como... “las exportaciones se limitan a productos primarios” . </li></ul><ul><li>Es incorrecto describir el problema como “falta de organización de los recolectores de basura”. Resulta más adecuado definirlo como “Los recolectores obtienen bajos ingresos”. </li></ul>ARBOL DE PROBLEMAS Puntos claves
  22. 23. Qué es una causa y una consecuencia? <ul><li>Causas: Se explica el origen del problema. Para ello conviene responder a la siguiente pregunta: ¿Cuáles son los hechos, situaciones o factores que producen los resultados insatisfactorios que denominamos manifestaciones? El número de causas varía de un problema a otro, lo importante es que las causas sean las suficientes y necesarias para explicar el problema. </li></ul><ul><li>Consecuencias: Los hechos o situaciones que describen el impacto que genera el problema sobre otros problemas, se les denomina consecuencias. La identificación de las consecuencias de un problema, permite ratificar o validar la importancia del mismo. </li></ul>
  23. 27. <ul><li>OBJETIVOS </li></ul><ul><li>Puntos claves </li></ul><ul><li>Invertir el problema y las causas. </li></ul><ul><li>Deben estar planteados gramaticalmente en infinitivo: desarrollar, permitir, generar, facilitar, etc. </li></ul><ul><li>Se dividen en objetivo General y objetivos específicos. </li></ul><ul><li>Deben ser Concretos, Medibles, Aceptados, Realistas y Temporales. </li></ul>
  24. 29. METAS <ul><li>Una o más metas para cada objetivo planteado </li></ul><ul><li>Deben ser medibles en el tiempo. </li></ul><ul><li>Deben tener indicadores asociados: </li></ul><ul><li>No. De eventos realizados / No. De eventos planificados. </li></ul><ul><li>Porcentaje promedio de habitantes que sufragaron en las últimas tres elecciones de dirigentes. </li></ul>
  25. 30. OTROS ASPECTOS IMPORTANTES <ul><li>Identificación de las alternativas de solución </li></ul><ul><li>Población directamente afectada: edad, sexo, situación económica, características culturales, etc. </li></ul><ul><li>Zonas o áreas afectadas: geográfica o institucionales </li></ul><ul><li>Situación actual y su proyección </li></ul>
  26. 31. EVALUACION DE ALTERNATIVAS <ul><li>Evaluación técnica: Utilización óptima o no de los recursos disponibles </li></ul><ul><li>Evaluación institucional: capacidad de la entidad para desarrollar las alternativas </li></ul><ul><li>Evaluación de aspectos comunitarios: Participación de la comunidad </li></ul><ul><li>Evaluación de localización </li></ul><ul><li>Evaluación ambiental </li></ul><ul><li>Evaluación legal </li></ul><ul><li>Evaluación financiera: VPN, TIR, mínimo costo </li></ul>
  27. 32. EL VALOR PRESENTE NETO – VPN <ul><li>  </li></ul><ul><li>Es el método más conocido a la hora de evaluar proyectos. El Valor Presente Neto permite determinar si una inversión cumple con el objetivo básico financiero: MAXIMIZAR la inversión. El Valor Presente Neto permite determinar si dicha inversión puede incrementar o reducir el valor de la empresa o la institución que desarrolla el proyecto.  Ese cambio en el valor estimado puede ser positivo, negativo o continuar igual, dependiendo del resultado de la evaluación: </li></ul>
  28. 33. EL VALOR PRESENTE NETO – VPN <ul><li>  </li></ul><ul><li>Si el VPN es positivo Es aceptado </li></ul><ul><li>Si el VPN es negativo Es rechazado </li></ul><ul><li>Si el VPN es Cero Es indiferente </li></ul><ul><li>El VPN depende de la inversión inicial o preinversión, las inversiones durante la operación, los flujos netos de efectivo, el costo de oportunidad y el número de periodos que dure el proyecto.  </li></ul>
  29. 34. <ul><li>El costo de oportunidad es la tasa de retorno requerida sobre una inversión.  Refleja la oportunidad perdida de gastar o invertir en el presente </li></ul>El costo de oportunidad
  30. 35. <ul><li>  Suponga que se tiene un proyecto A (datos en miles de pesos). </li></ul><ul><li>Se va considerar que el proyecto A tiene un valor de inversión inicial de $1.000 y que los FNE durante los próximos cinco periodos son los siguientes </li></ul><ul><li>Año 1: 200 </li></ul><ul><li>Año 2: 300 </li></ul><ul><li>Año 3: 300 </li></ul><ul><li>Año 4: 200 </li></ul><ul><li>Año 5: 500 </li></ul><ul><li>  Para desarrollar la evaluación de este proyecto se estima un costo de oportunidad del 15% anual. </li></ul>Cálculo del VPN
  31. 36. <ul><li>  Según la gráfica, la inversión inicial aparece en el periodo 0 y con signo negativo.  Esto se debe a que se hizo un desembolso de dinero por $1.000 y por lo tanto debe registrarse como tal. Las cifras de los FNE de los periodos 1 al 5, son positivos; esto quiere decir que en cada periodo los ingresos de efectivo son mayores a los egresos o salidas de efectivo.     </li></ul><ul><li>Como el dinero tiene un valor en el tiempo, se procederá ahora a conocer cuál será el valor de cada uno de los FNE en el periodo cero. Dicho de otra forma, lo que se pretende es conocer el valor de los flujos de efectivo pronosticados a pesos de hoy y, para lograr este objetivo, es necesario descontar cada uno de los flujos a su costo de oportunidad (15%) de la siguiente manera: </li></ul>Cálculo del VPN
  32. 37. <ul><li>  [200÷(1.15) 1 ]+[300÷(1.15) 2 ]+[300÷(1.15) 3 ]+[200÷(1.15) 4 ]+[500÷(1.15) 5 ] </li></ul><ul><li>Observen como cada flujo se divide por su costo de oportunidad elevada a una potencia, potencia que equivale al número del periodo donde se espera dicho resultado. Una vez realizada esta operación se habrá calculado el valor de cada uno de los FNE a pesos de hoy.  Este valor corresponde, para este caso específico a $961.  En conclusión: los flujos netos de efectivos del proyecto, traídos a pesos hoy, equivale a $961. </li></ul><ul><li>VPN =-1.000+ 174+ 227 + 197 + 114 + 249 </li></ul><ul><li>VPN = - 39 </li></ul>Cálculo del VPN
  33. 38. <ul><li>  El valor presente neto arrojó un saldo negativo.  Este valor de - $39.000 sería el monto en que disminuiría el valor de la empresa o la institución en caso de ejecutarse </li></ul><ul><li>En consecuencia, el proyecto no es favorable para el inversionista pues no genera valor; por el contrario, destruye riqueza por un valor de $39. </li></ul>Cálculo del VPN
  34. 39. <ul><li>  </li></ul><ul><li>La tasa interna de retorno - TIR -, es la tasa que iguala el valor presente neto a cero.  La tasa interna de retorno también es conocida como la tasa de rentabilidad producto de la reinversión de los flujos netos de efectivo dentro de la operación propia del negocio y se expresa en porcentaje.  </li></ul>
  35. 40. <ul><li>  </li></ul><ul><li>Tomando como referencia el proyecto A trabajado en el Valor Presente Neto ,  y calculado en un hoja de Excel, da una TIR de 14% . </li></ul><ul><li>Método Prueba y error; Método gráfico y Método interpolación. </li></ul>
  36. 41. <ul><li>  </li></ul><ul><li>El VPN como criterio o indicador de impacto global en la evaluación financiera de proyectos. La TIR, solamente evalúa impactos locales que no necesariamente impactan globalmente a la empresa como un sistema, cuyo objetivo es ganar mas dinero. La TIR es importante para calcular la rentabilidad de los recursos, solamente de ese proyecto al cual se refiere. El VPN, permite realizar análisis de factibilidad, cuando sea positivo este indicador los proyectos son atractivos y además permite optimizar los recursos cuando el proyecto tenga un mayor VPN que otros. </li></ul>
  37. 42. <ul><li>Se emplea particularmente para evaluar proyectos que son fuentes de egresos, tales como prestar un servicio público subsidiado. En muchos de éstos casos no es posible calcular la rentabilidad del servicio ya que se trata únicamente de desembolsos. </li></ul><ul><li>Este método consiste en expresar todos los costos del proyecto en términos de una cuota anual, cuyo valor actualizado es igual al Valor Actual de los Costos (VAC) del proyecto. Esta es otra fórmula para comparar alternativas que generan idénticos beneficios. </li></ul><ul><li>Una manera alterna de hallar el CAE sería hallar el VPN y luego convirtiéndolo en una serie uniforme. </li></ul>
  38. 43. <ul><li>  </li></ul><ul><li>La DTF es una tasa de interés que resulta del promedio ponderado de las tasas y los montos diarios de las captaciones a 90 días de los CDTs de la mayoría de intermediarios financieros durante una semana que va de viernes a jueves y tiene vigencia de lunes a domingo. Por ejemplo, para calcular la DTF vigente para el periodo comprendido entre el 25 de Mayo y 31 de Mayo de 2009, se utilizaron los datos reportados las entidades financieras descritas entre el viernes 15 y el jueves 21 de Mayo de 2009. </li></ul>DTF
  39. 44. <ul><li>  </li></ul><ul><li>Estas entidades financieras reportan a la Superintendencia Bancaria, por medio de la encuesta diaria de interés de captación, las tasas y los montos captados a 90 días. Luego, esta entidad transmite la información al Banco de la República que toma los resultados consolidados por entidad y lleva a cabo un promedio ponderado de las tasas y los montos captados durante una semana. </li></ul>DTF
  40. 45. <ul><li>  Al finalizar ésta etapa se debe tener un documento, denominado proyecto, donde se expresen los anteriores procesos: formulación, planteamiento de alternativas, evaluación del proyecto y selección de la alternativa óptima. </li></ul>
  41. 46. ! GRACIAS ! JOHN FABIO PRADA SUAREZ celular 318-7172706 [email_address]

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