Fraude corporativo y hotline (diario financiero ene 13)

674 views

Published on

Columna de opinión de Andrés Baytelman en Diario Financiero de Chile, explicando por qué la línea de denuncias es reiteradamente señalada como uno de los "must# en materia de controles anti-fraude. Además, propone un modelo estratégico e inteligente, en lugar del tan común paradigma de hotline-correo.

Published in: Business
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

Fraude corporativo y hotline (diario financiero ene 13)

  1. 1. Ingresa Regístrate Suscríbete DF Conferencias | Revista Capital | Revista ED Martes 22 de enero de 2013 Santiago, 28 ºC Cambiar ciudad UF Hoy: $22.807,54 UTM: $40.005,00 Dólar US: $471,15 Euro: $626,82Portada Empresas Economía Política Finanzas Internacional Tecnología Opinión Innovación y Emprendimiento DF UI DF TVEditorial Columnistas CartasPortada / Opinión / Columnistas Buscar en Diario FinancieroMartes 22 de enero de 2013 | 05:00 EdicionesAnteriores Búsqueda avanzadaFraude y línea de denuncias ColumnistasAndrés BaytelmanLa normativa de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas (RPJ) contempla la existencia de unmecanismo para la denuncia protegida de conductas o sospechas de fraude, corrupción, transgresiones éticas, e Juan Emilio Cheyre Alberto Etchegaray Andrés Sanfuentesincluso conductas que, sin ser ilegales, arriesgan comprometer el activo reputacional o la imagen corporativa laempresa. Comúnmente conocida como Línea de Denuncias (“LD”) o “hotline”, las mejores prácticas destacan estecontrol en eficacia y rentabilidad. Su relevancia se entiende más frente al hecho de que 43% de todo el fraudecorporativo y corrupción es detectado vía “tips” (denuncia, generalmente anónima), cuadruplicando a “supervisióngerencial” (10,8%) y triplicando a “auditoría interna”, al menos en su versión tradicional (13,5%). Axel Kaiser Carolina Dell Oro Claudio AgostiniGlobalmente, la LD reduce el promedio anual de pérdidas por fraude de US$ 180.000 a US$ 100.000 (44%, y enAmérica Latina dichas pérdidas ascienden a US$ 325.000). Además, permite a la empresa una reacción másoportuna y un mejor control de daños, al reducir el tiempo medio de detección de 24 a 12 meses.La LD puede ser interna o un servicio externalizado por la empresa. Hay múltiples metodologías para su diseño e Clive Crook Enrique Manzur Ernesto Silvaimplementación: en un extremo, el modelo “correo”; en el otro, uno más estratégico e inteligente.El primero se limita a recibir y transmitir las denuncias. Un mero call center. Sin la debida experticia en la empresa-cliente, las denuncias se abultan sin mayor atención, o, peor, impulsan al responsable corporativo a actuar, auncuando la denuncia -aisladamente considerada- no alcanza a ser realmente conducente; la reacción precipitada enbase a ella arriesga errores sustantivos y caros; alerta a los perpetradores, sospechosos y testigos, les da Francisco Armanet Franco Brzovic Guillermo Tagleoportunidad de destruir o alterar la evidencia, y, en fin suele inhabilitar la producción de consecuenciassignificativas. Esto mina la confianza y cuestiona la utilidad de la LD, desmotivando progresivamente su uso.Pero un paradigma más estratégico e inteligente puede alterar radicalmente este escenario. Me limito aquí a dospilares básicos, capaces de maximizar sustantivamente la eficacia, eficiencia y rentabilidad de la hotline:Inteligencia de datos. Denuncias que parecen irrelevantes o inverosímiles cuando son aisladamente consideradas, José Manuel Silva José Miguel Leonidas Irarrázavaladquieren sustancia y sentido cuando son cruzadas unas con otras, o éstas con información adicional. Resulta Benaventeespecialmente relevante la capacidad de generar respecto de la información capturada una “memoria histórica”,debidamente estructurada y sistematizada, permanente alimentada y cruzada con las nuevas denuncias entrantes.Esto no sólo maximiza el valor agregado de los datos de cara a la detección de fraude; también -y no es menor-para discriminar aquello que parece fraude, pero no pasa de ser mero error. Luis Hernán Paul Luis Larraín Matko KoljaticReacción estratégica. La mejor versión de una línea de denuncias no se precipita: relaciona datos, los cruza entresí y, eventualmente, con otras averiguaciones focalizadas, para ofrecer a la empresa un producto con real valor,maximizando su capacidad de reacción, investigación, detección y respuesta, tanto en eficacia como en eficiencia. Olga Feliú Padre H. Tagle Rafael Mies Comentarios No se han recibido comentarios. Para comentar este artículo regístrate aquí. Si ya estás registrado, ingresa al sitio aquí. Rafael Rodríguez Richard Branson Verónica Neghme converted by Web2PDFConvert.com

×