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Programa NEEC

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Programa NEEC

  1. 1. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes1. ¿Qué es el Operador Económico Autorizado?Atendiendo los lineamientos propuestos por la Organización Mundial de Aduanas,en su Marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global, que tienecomo referente en el Pilar Aduana-Empresa; el desarrollo de la alianza entreAduanas y el sector privado en búsqueda de relaciones de confianza, que comoconsecuencia ayuden igualmente al fortalecimiento de la relación entre lasadministraciones aduaneras a través del Pilar Aduana-Aduana; se entiende elOperador Económico Autorizado como:La autorización o el reconocimiento que otorga una autoridad aduanera a unaempresa que demuestra estar comprometida con la seguridad en toda su cadenade suministro, mediante la adopción de prácticas fundamentadas en la mejora yel cumplimiento de requisitos en materia de seguridad e historial satisfactorio deobligaciones tributarias y aduaneras.Dicho cumplimiento le genera una serie de beneficios en sus operaciones decomercio exterior y el reconocimiento como una empresa segura tanto para susasociados de negocio como para la autoridad aduanera.2. ¿Cuál es el Objetivo de los programas de OEA?El objetivo de los programas de Operador Económico Autorizado es garantizarunos niveles mínimos de seguridad y facilitar el flujo del comercio internacional,forjando alianzas sólidas entre el sector público y privado que permitan fortalecerla seguridad de toda la cadena de suministro y construir relaciones de confianzaque permiten consolidar el reconocimiento mutuo con las aduanas de otrospaíses.3. ¿Cuál es el marco normativo internacional del Operador Económico Autorizado?Es el marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global elaboradopor la Organización Mundial de Aduanas, el cual establece los lineamientos ypilares fundamentales en los cuales deben centrar sus prioridades las aduanasdel mundo. Dentro de los objetivos fundamentales de este marco se encuentra lanecesidad de fomentar un comercio ágil y seguro a través de cadenas desuministro fuertes y seguras; y promover la asociación, comunicación y 1
  2. 2. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentescooperación entre el sector público y privado, mediante la creación de alianzasestratégicas como la que persigue el Operador Económico Autorizado.El marco promueve la aplicación de cuatro elementos básicos así:a. Información electrónica anticipada sobre los envíos destinados al interior, al exterior o que están en tránsito.b. Implementación de un servicio fortalecido de análisis de riesgos para abordar temas relacionados con seguridad, enfrentar las posibles amenazas y controlar los riesgos.c. Inspección de la carga de alto riesgo; uso equipos de inspección no intrusiva.d. Cumplimiento de las normas mínimas de seguridad en la cadena de suministro e implementación de mejores prácticas por parte del sector privado (del cual se desprende el programa del Operador Económico Autorizado).Lo anterior, fundamentado en dos pilares básicos: Pilar Aduana-Aduana: Busca el fortalecimiento del trabajo conjunto a través de la puesta en práctica de once normas : gestión integrada de la cadena logística, autorización para inspeccionar la carga, uso de tecnología moderna en los equipos de inspección, sistemas de análisis de riesgos, cargas de alto riesgo, información electrónica anticipada, selección y comunicación, evaluación y rendimiento, evaluación de la seguridad, integridad de los funcionarios de la aduana y por último realizar las inspecciones de seguridad de mercancías destinadas al exterior. Pilar Aduana-Empresa: propende por una asociación público – privada para lograr una cadena de suministro ágil y segura; su principio básico es la implementación y puesta en marcha del programa de Operador Económico Autorizado. Las normas de este pilar son: asociación, seguridad, autorización, tecnología, comunicación y facilitación.4. ¿Qué ha impulsado a las Aduanas a implementar los modelos de Operador Económico Autorizado?Básicamente los lineamientos propuestos por la OMA en el Marco Normativo através del pilar Aduana - Empresa, que explícitamente reconoce la susceptibilidaddel comercio global a las amenazas, y por ende, a la necesidad de encontrarmecanismos para proteger y agilizar el comercio mundial, promoviendo de estaforma una asociación participativa entre los intereses públicos y los privados. Lo 2
  3. 3. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesanterior se traduce en la implementación de un programa de operadores segurosOEA en cada uno de los países miembros de la OMA que implementen dichoprograma, y en la búsqueda de cadenas internacionales seguras en la medidaque los países realicen acuerdos de reconocimiento mutuo.Asimismo la evolución del comercio hace necesario que en la medida que elservicio aduanero cuente con socios les será más fácil afrontar los nuevos retos ysaber donde enfocar su esfuerzo como garante de la facilitación del comercio.5. ¿Qué países tienen implementado un modelo de Operador Económico Autorizado? PAÍS PROGRAMA Argentina Sistema Aduanero de Operador Confiable Canada Partners in Protection- PIP China Classified Management of Enterprises Corea Operador Económico Autorizado Programa de Facilitación Aduanera para el Comercio Costa Rica confiable en Costa Rica - PROFAC Estados Unidos Customs Trade Partnership Against Terrorism Guatemala Operador Económico Autorizado Japón Operador Económico Autorizado Jordania Golden List Malasia Customs Golden Client Noruega Operador Económico Autorizado Nueva Zelanda Secure Exports Scheme Singapur Secure Trade Partnership Suiza Operador Económico Autorizado Unión Europea Operador Económico Autorizado6. ¿Qué tiempo de experiencia tienen algunos de los programas implementados?Uno de los programas que ha tenido mayor impacto, tanto por el gran número demiembros con los que cuenta a la fecha, como por los años de trayectoria desdesu formación, es el C-TPAT implementado en los Estados Unidos en el año 2001tras los atentados terroristas del once de septiembre a las torres gemelas; es por 3
  4. 4. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesesta razón que este modelo se ha convertido en punto de referencia para muchosde los programas implementados o en proceso de implementación en el mundo.En el 2004 Nueva Zelanda estableció su programa de Operador EconómicoAutorizado abierto a todos los exportadores de ese país; un año más tardeJordania haría lo propio dirigido tanto a importadores como exportadores.Más adelante en 2007 tres países lanzarían el programa del OperadorEconómico Autorizado; Argentina con su modelo de Operadores Confiables paralos exportadores; Japón que ampliaría el programa de importadores autorizadoscon el que contaba desde el año 2001 adicionando un componente de seguridadnecesario para establecer el programa del Operador Económico Autorizado ySingapur. Un año más tarde iniciarían sus programas China, Canadá y la UniónEuropea; para el año 2009 Corea y Noruega comenzarían a trabajar con susoperadores autorizados; y por último en 2010 Malasia y Suiza.7. ¿Cuál es el común denominador de estos modelos?La seguridad. Todos los programas existentes han sido implementados durante laprimera década del siglo XXI como respuesta al incremento de amenazas yriesgos en el comercio internacional; en la cadena de suministro. En general losprogramas implementados pretenden alcanzar unos niveles deseables deseguridad en los operadores para que se garantice una cadena de suministroágil y seguro.Por esta razón, sin importar el eslabón que sea elegible para ser autorizado encada país todas las empresas soportadas y de la mano de sus asociados denegocio deben establecer redes dinámicas en las que se promuevanampliamente las premisas y políticas de seguridad del Operador EconómicoAutorizado alcanzando sus objetivos comunes: la seguridad y facilitación delcomercio.No obstante lo anterior y atendiendo los lineamientos propuestos en el MarcoNormativo de la OMA, los países que han implementado paulatinamentediferentes programas han incluido nuevos elementos para complementar yfortalecer su programa; tales como el cumplimiento de obligaciones aduaneras ytributarias, la acreditación de niveles adecuados de solvencia financiera entreotros.8. ¿En qué consiste el modelo de C-TPAT de Estados Unidos? 4
  5. 5. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesTiempo atrás de la expedición del Marco, varios países atendiendo a susnecesidades internas, crearon programas OEA; tal es el caso por ejemplo de losEstados Unidos en donde se creó el denominado Customs-Trade PartnershipAgainst Terrorism (C-TPAT), implementado en noviembre de 2001 tras losatentados terroristas del 11/09. Este programa voluntario, inicialmente se diseñópara los importadores y buscaba fortalecer los niveles de seguridad de la cadenade suministro, además de reducir la vulnerabilidad de los Estados Unidos aposibles ataques terroristas.Actualmente los operadores que pueden formar parte del programa C-TPAT son:importadores, los transportistas (Terrestres, aéreos, marítimos y ferrocarril),proveedores 3PL, agencias de aduanas, fabricantes de Canadá y México,consolidadores, autoridades portuarias marítimas y operadores de terminal.Para poder formar parte del programa los operadores deben cumplir una serie derequisitos mínimos de seguridad estructurados en ocho capítulos, así: asociadosde negocios, seguridad del contenedor, controles de acceso físico, seguridad delpersonal, seguridad de procesos, seguridad informática, entrenamiento ycapacitación del personal y un capitulo de seguridad física.Dentro de los beneficios que ofrece este programa, se encuentran la reducciónen el número de inspecciones, prioridad en el proceso de inspección, ladesignación para cada empresa de un especialista en seguridad de la cadenalogística, participación en las conferencias anuales organizadas por C-TPAT, yelegibilidad para el programa FAST el cual agiliza los procesos en la frontera conMéxico y Canadá destinando vías específicas para los participantes delprograma.9. ¿Cómo es el modelo de Operador Económico Autorizado de la Unión Europea?La normatividad que regula el modelo de la Unión Europea se fundamentajerárquicamente en el Reglamento 648 de 2005 del Parlamento Europeo y elConsejo de la Unión Europea; documento en el que se constituyen todos loslineamientos básicos del programa. En segundo lugar, el Reglamento 1875 de2006 que establece la fecha de entrada en vigor del Operador EconómicoAutorizado para el 01 de enero de 2008 e igualmente señala en los consideradosla definición marco del Operador Económico Autorizado: 5
  6. 6. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes“Los operadores económicos que cumplan las condiciones de obtención delestatuto de Operador Económico Autorizado y, por lo tanto, se distinganpositivamente de otros operadores económicos, deben considerarse sociosfiables en la cadena de suministro. Los Operadores Económicos Autorizadosdeben, pues, poder beneficiarse no solo de simplificaciones previstas en lasnormas aduaneras sino también, siempre que cumplan los criterios de proteccióny seguridad, de facilitaciones en los controles de seguridad”.Por otra parte, se constituyen tres certificados en este modelo: simplificacionesaduaneras, seguridad y protección y un certificado mixto; los dos primerosofrecen beneficios acordes a la estructura y requisitos, y el ultimo reúne todos losbeneficios posibles. Los requisitos exigidos para obtener alguna de las trescertificaciones están básicamente reunidos en tres grupos: historial satisfactoriode cumplimiento de los requisitos aduaneros expresado en la hoja de vida de laempresa; segundo un nivel adecuado de solvencia financiera y por último losrequisitos de seguridad para el caso del certificado mixto y de seguridad.De forma general, el proceso de solicitud para la autorización comienza con eldiligenciamiento de un formulario a través de Internet y la entrega de losdocumentos soporte; posteriormente se debe completar un cuestionario quecontiene alrededor de ochenta preguntas relacionadas con los requisitos exigidospor el programa; a continuación si la solicitud es aceptada se procede a laverificación de los requisitos a través de una auditoria de los funcionarios delDepartamento de Aduanas; de esta visita resultara un informe elaborado por losfuncionarios en el que se informa si se concede o no la solicitud.Al segundo semestre del año 2010 en el programa a nivel europeo seregistraban certificadas aproximadamente: Certificado de simplificaciones aduaneras: Total 875 Empresas. De las cuales el 37% se tramito en Alemania, 12% en Italia y Polonia seguido por Suecia 11%. Certificado de seguridad y protección: 125 Empresas. Geográficamente localizadas el 25% en Francia, 19% Países Bajos, 13% Alemania, 8% Bélgica y el 5% en España. Certificado de simplificaciones y seguridad: 2405 Empresas. Expedidos el 30% en Alemania, seguido por el 13% en los Países Bajos, 9% Francia, 7% Reino Unido e Italia y 5% en Suecia.Por lo anterior se observa la posibilidad de obtener diferentes certificados queapuntan no solo al cumplimiento de requisitos en materia de seguridad. 6
  7. 7. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes10. ¿Qué modelos de Operador Económico Autorizado se han implementado en América Latina?Argentina: Sistema Aduanero de Operador ConfiableEl programa de Argentina denominado Sistema Aduanero de Operador Confiable.Es regulado a través de la Nota Externa Nº 37/2006 mediante la que seestablecieron los requisitos para las empresas exportadoras interesadas enparticipar en el programa y la Resolución No. 2350 de 2007. Posteriormente seexpide la Nota Externa Nº 48/2008 en la que se reconoce la importancia ynecesidad de la participación de pequeñas y medianas empresas.Dentro de los requerimientos se encuentran el constituir una garantía querespalde las actuaciones cobijadas por el programa y contar con un sistema detelecontrol por imágenes de la zona de consolidación interconectable vía Internet;sistemas que le permite a la Aduana registrar el total de la operación desde uncentro de control en sus oficinas.Los beneficios otorgados por la Aduana Argentina a sus Operadores Confiablesson entre otros: menor número de inspecciones físicas y documentales,trazabilidad en toda la operación, Priorización en la disponibilidad del canal deselectividad verde que le permitirá al exportador agilizar su operación y sacar lacarga sin necesidad de ser inspeccionada, menores costos para el proceso deexportación y por ultimo prioridad en todos los controles realizados por la AduanaArgentina.Guatemala: Operador Económico AutorizadoA partir de Agosto de 2008 en Centroamérica entran en vigencia lasmodificaciones al Código Aduanero Uniforme Centroamericano -CAUCA- y suReglamento -RECAUCA- que contemplan y regulan el programa del OperadorEconómico Autorizado. En aplicación de estas normas y con fundamento en elMarco SAFE de la OMA, Guatemala publica el 22 de noviembre de 2010, elAcuerdo Directorio 14-2010, en el cual se acuerdan las normas para lacalificación, habilitación, registro y control del OEA-GT. Este Acuerdo tiene comoobjetivo establecer las normas para la calificación, habilitación, registro y controldel Operador Económico Autorizado. 7
  8. 8. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesEl plazo para operar como OEA-GT es de tres años el cual podrá ser revalidadopor períodos iguales y sucesivos, se establecen beneficios, tales como: reducciónen el porcentaje de verificación inmediata en el módulo de gestión de riesgos,derecho a recibir atención personalizada de un oficial de cuentas, capacitacionesespecializadas, simplificación y agilización en las operaciones aduaneras dedespacho, medidas especiales en situaciones de perturbaciones comerciales, oaltos niveles de amenaza en puertos, aeropuertos o fronteras, entre otros.Dentro de los requerimientos se encuentra contar con un mínimo de cinco añosde operaciones en el comercio internacional; demostrar solvencia financiera;cumplir con el marco legal tributario y aduanero, entre otros.El programa OEA-GT contempla la revisión de estándares de seguridad en áreas:Procesos administrativos; Recursos Humanos; y Seguridad General.Costa Rica: Programa de Facilitación Aduanera para el Comercio Confiableen Costa RicaMediante Decreto Ejecutivo 35802-H, publicado en La Gaceta No.46, del 08 demarzo de 2010, lanza y entra en vigencia el Reglamento de implementación delOperador Económico Autorizado, en el cual se regulan los supuestos legales yde aplicación de dicho programa. Posteriormente se expide el Decreto EjecutivoNo.36461-H, publicado en La Gaceta No.55 del 18 de marzo del 2011, en la cualse pone en vigencia el Reglamento del Programa de Facilitación Aduanera parael Comercio Confiable en Costa Rica PROFAC dirigido a exportadores y sederoga el Decreto 3502-H de 2010.Así mismo mediante Resolución General RES-DGA-069 del 18 de marzo de2011, se oficializan y publican entre otros los siguientes instrumentos: políticas degestión y criterios mínimos de seguridad, manual de verificación de requisitos ycondiciones, cuestionario de autoevaluación y formulario de solicitud.Este programa contempla cuatro grupos de requisitos: Historial Satisfactorio deCumplimiento Administrativo, Aduanero, Tributario y Judicial, GestiónAdministrativa, Contable y de Logística Adecuada, Solvencia Financiera yMedidas en Materia de Protección y SeguridadDentro de los beneficios previstos se encuentran, un estatus de confidencialidady seguridad en las operaciones aduaneras, capacitación en materia deprocedimientos aduaneros y de medidas de seguridad en las instalaciones,medios de transporte y carga de las mercancías, simplificación y facilitación de 8
  9. 9. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuenteslos procedimientos y operaciones aduaneras, reducción en el número decontroles físicos y documentales y notificación previa de las actuacionesefectuadas por parte de la autoridad aduanera.Colombia: Operador Económico AutorizadoA partir de Octubre del 2011, bajo el Decreto 3568 firmado el 27 de Septiembrede 2011 entra en vigor el Operador Económico Autorizado en Colombia, en elcual se detallan las disposiciones generales, requisitos, etc. Es una iniciativagubernamental y se implementará involucrando transversalmente a las entidadesque, de manera directa, intervienen en el proceso de ingreso y salida demercancías, así como las que de manera indirecta promueven el desarrollo delcomercio exterior en Colombia.Dentro de los requisitos establecidos para certificarse como Operador EconómicoAutorizado, están: Estar domiciliados o debidamente constituido en el país pormínimo 3 años, estar inscrito en el Registro Único Tributario, contar con unatrayectoria efectiva en el desarrollo de su actividad como mínimo por 3 años,contar con las autorizaciones, registros y conceptos sanitarios vigentes exigidospara ejercer su actividad, obtener una certificación favorable por parte de la DIANde la aplicación del Sistema de Administración de Riesgos, no haber sidosancionado con cancelación de autorización, habilitación, y demás calidadesmínimo por 5 años anteriores, no haber sido objeto de sanciones ejecutoriadas nide liquidaciones oficiales impuestas por la DIAN, encontrarse al día con el pagode sus obligaciones tributarias, aduaneras, cambiarias y deudas, y no contar conautorizaciones negadas para Operador Económico Autorizado inmediatamenteanterior a la fecha de presentación de la solicitud de autorización.Dentro de los beneficios previstos, se encuentran: reconocimiento como unoperador seguro y confiable, asignación de un oficial de operaciones por parte decada autoridad de control, participación en el Congreso para OperadoresEconómicos Autorizados, participación en las actividades de capacitación,disminución del número de reconocimientos, inspecciones físicas y documentalespara las operaciones de exportación, importación y transito aduanero por parte dela DIAN y disminución de inspecciones físicas para las operaciones deexportación por parte de la DAPN, utilización de procedimientos especiales ysimplificados para las diligencias de reconocimiento o inspección, utilización decanales y mecanismos especiales, actuación directa de exportadores eimportadores como declarantes, reconocimiento de mercancías comodeclarantes, reducción del monto de las garantías globales, autorización parallevar a cabo la inspección de mercancías objeto de exportación en las 9
  10. 10. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesinstalaciones del exportador y depósito habilitado y presentación por parte de losexportadores de la Solicitud de Autorización de Embarque Global con carguesparciales.11. ¿Actualmente qué países están trabajando en la puesta en marcha del Operador Económico Autorizado?Andorra, Brasil, Botswana, El Salvador, Honduras, Indonesia, Israel, Kenya,Panamá, Perú, Republica Macedonia, Marruecos, Ruanda, San Marino, Serbia,Tanzania, Tailandia, Uruguay y República Dominicana, entre otros.12. ¿Qué tipos y qué beneficios ofrecen en general los programas implementados?En términos generales los programas que actualmente están funcionando a nivelmundial ofrecen entre otros los siguientes beneficios:Beneficios directos.Relacionados con la Facilitación del comercio exterior, expresados en: Reducción en el número de inspecciones, Prioridad para las inspecciones tanto físicas como documentales, Posibilidad de elección del lugar para realizar los controles aduaneros, Asignación de un funcionario especialista que asista a las empresas en temas concernientes con el Operador Económico Autorizado. Reducción del nivel de riesgos asociados a su operación de comercio exterior. Beneficios derivados de los acuerdos de reconocimiento mutuo.Beneficios indirectos o colaterales.Igualmente se obtienen beneficios indirectos al momento de certificarse, talescomo: Mayores niveles de confianza por parte de la autoridad aduanera, Rapidez y eficiencia en el despacho de la aduana Menores retrasos en toda la operación, Mayores niveles de cumplimiento en los despachos, Mayor trazabilidad de la operación, Reducción en el numero incidentes de seguridad, disminución en los robos, desarrollo de un ambiente de trabajo más seguro, Reducción en las primas de los seguros 10
  11. 11. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes Mayor promoción en las estrategias de marketing, fortalecimiento y prestigio internacional, Mayores niveles de competitividad, mayor acceso a mercados, Potenciación del uso de tecnologías de información, Garantías de procedimientos previsibles y transparentes, Entre otros.13. ¿Qué es el Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC)?El Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC), es el programa deOperador Económico Autorizado mexicano.Es un programa voluntario consistente en la conjunción de esfuerzos de laAduana mexicana y el sector privado a través de la implementación deestándares mínimos de seguridad reconocidos internacionalmente, elevando laseguridad, confiabilidad y certeza de las operaciones aduaneras y procurandobeneficios para aquellas empresas que deseen participar.14. ¿Qué empresas o sectores serán elegibles para ingresar al NEEC?En un inicio, únicamente serán elegibles las empresas manufactureras querealicen operaciones de importación y exportación. Dependiendo del desarrollodel programa y de la capacidad de la Administración General de Aduanas (AGA)para operar el programa, se irán incluyendo otros actores de la cadena logística.15. ¿Es obligatorio estar autorizado en el NEEC para realizar operaciones de comercio exterior?No. La presentación de la solicitud al NEEC es libre y voluntaria, la autorización oreconocimiento no es requisito previo para la realización de operaciones decomercio exterior, por lo que no será necesario solicitarla para operar.16. ¿Cuál es el costo de inscripción al registro de empresas NEEC y cuál es la vigencia del registro?El costo de inscripción al registro del NEEC será el establecido en el Art. 40inciso m) de la Ley Federal de Derechos vigente. La inscripción tendrá unavigencia de un año y se renovará automáticamente presentando 30 días antesdel vencimiento, un aviso, el perfil de seguridad actualizado y el pago dederechos correspondiente. 11
  12. 12. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes17. ¿Si no logro obtener la inscripción al NEEC, cuánto tiempo debo esperar para volver a aplicar?A la empresa que se le niegue la emisión del dictamen favorable para solicitar suinscripción al NEEC sin haber realizado la visita a sus instalaciones, podrá volvera iniciar el trámite de inscripción, después de 6 meses. En caso de que elresultado negativo se derive después de la visita, podrá volver a iniciar el trámitede inscripción, después de 2 años a partir de la notificación.18. ¿Todos los asociados de una empresa NEEC deberán estar autorizados o reconocidos como Operadores Económicos Autorizados?El NEEC es un programa voluntario. En este sentido, ni la autoridad aduanera nila empresa NEEC, podría exigir a los asociados de negocio de esta última estarautorizados como Operador Económico Autorizado. No obstante, estos podríaninvitar a sus asociados de negocio o comerciales a reforzar la seguridad de laparte de la cadena en la cual participen y a que ratifiquen sus compromisos através de la celebración de acuerdos contractuales conservando ladocumentación que pruebe dichos esfuerzos.19. ¿Puede presentarse una solicitud de autorización o reconocimiento para un gremio empresarial o sindical?La autorización o reconocimiento como Operador Económico Autorizado (NEEC)se otorgará individualmente para cada empresa o persona jurídica que lo solicite(por RFC), por lo que una asociación o gremio empresarial deberá hacerdiferentes solicitudes.20. ¿Cuando una empresa tiene varios establecimientos en diversos lugares o ciudades del territorio nacional, cuantas solicitudes se deben presentar?La solicitud de inscripción, deberá presentarse por RFC de la empresa y no porcada uno de sus establecimientos. Si hay alguna empresa que cuente con variasplantas bajo distintos RFC’s, tendrá que realizar el proceso por el RFCcorrespondiente de cada planta.21. ¿Quién expedirá la autorización o reconocimiento como NEEC?La Administración Central de Asuntos Internacionales de la AdministraciónGeneral de Aduanas será la encargada de emitir el dictamen requerido en la 12
  13. 13. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesRegla 3.8.1. apartado L de las Reglas de Carácter General en Materia deComercio Exterior vigentes. Si el dictamen es favorable, podrá presentar estedocumento y los demás requeridos en dicha Regla ante la Administración Centralde Regulación Aduanera para solicitar la autorización como empresa NEEC.22. ¿Cuál es el fundamento o sustento jurídico del NEEC?El fundamento legal es el artículo 100-A de la Ley Aduanera.23. ¿Cuál es el procedimiento para obtener la inscripción al NEEC?El procedimiento de inscripción al NEEC, estará conformado por dos etapas:Dictamen y Autorización las cuales deberán ser ejecutadas en un total de 140días hábiles.Dictamen (100 días). La autoridad aduanera emitirá un dictamen favorable aaquellas empresas que cumplan tanto documental como físicamente con losrequisitos establecidos para la obtención de este Dictamen.Las etapas que conforman el procedimiento para la obtención de este Dictamenson:Presentación de la Solicitud de Dictamen y Perfil de Seguridad.Análisis del cumplimiento fiscal y aduanero.Análisis documental del Perfil de Seguridad.Visita de Validación.Dictamen.Autorización (40 días). Una vez que el interesado cuente con el dictamenfavorable, lo presentará ante la autoridad aduanera, directamente a laAdministración Central de Regulación Aduanera ya que es la autorizada paraemitir dichas resoluciones e iniciar el procedimiento de Autorización. Como semencionó anteriormente, la base jurídica del programa es el Art. 100- A de la LeyAduanera, que actualmente contempla como requisito un pago de derechos, porlo que el interesado, deberá cumplir con éste para obtener la inscripción al NEEC.Al inicio, este procedimiento se llevará a cabo de manera manual, sin embargo seestá trabajando la incorporación de estas tareas a través de la Ventanilla DigitalMexicana de Comercio Exterior (VUCEM), una aplicación que el GobiernoFederal está desarrollando para que los usuarios puedan en una mismaaplicación, realizar de manera digital trámites de diferentes dependencias. 13
  14. 14. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes24. ¿Cuáles son los requisitos generales para obtener el dictamen ser NEEC? Requisitos para el promovente:  Presentar la Solicitud de Dictamen y anexar la siguiente documentación:  Copia certificada de la documentación con la que se acredite la representación legal de la persona que suscribe la solicitud, en los términos del artículo 19 del Código.  Opinión positiva sobre el cumplimiento de obligaciones fiscales.  Que la empresa presente y cumpla con lo establecido en el formato denominado “Perfil de la empresa”, debidamente requisitado y en medio magnético. Requisitos que revisará la autoridad:  Que la empresa se encuentra efectuando operaciones de comercio exterior, por lo menos, cinco años previos a la fecha de solicitud.  Que la empresa cuenta con certificado de sello digital para expedir comprobantes fiscales digitales.  Que la empresa cumple con lo establecido en el Perfil de Seguridad.25. ¿Qué y cuáles son los estándares mínimos que debe cumplir una empresa para aspirar a formar parte del NEEC?Los estándares mínimos son criterios de seguridad y mecanismos de controltendientes a disminuir los riesgos de introducción de bienes ilícitos y/o prohibidosa los embarques y mercancías que transitan a lo largo de la cadena deabastecimiento de comercio exterior.¿Qué significa que se contamine un embarque?Que sean introducidas mercancías ilegales o prohibidas, tales como drogas,precursores químicos, armas de destrucción masiva, armas químicas y 14
  15. 15. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesbiológicas, dentro de embarques legítimos de las empresas que realizanoperaciones de comercio.26. ¿Qué es un asociado de negocio o socio comercial?Es considerado un asociado de negocio o socio comercial toda aquella personacontratada o subcontratada para la realización de un servicio o para la provisiónde un bien, cuya acción pueda repercutir en la seguridad de la cadena logísticade la empresa contratante: entre estos, sin que la presente enumeración sealimitativa, se encuentran: transportistas, fabricantes, proveedores, agentes deaduanas, consolidadores de carga, agencias navieras, importadores yexportadores entre otros. La gráfica mostrada a continuación muestra un ejemplode cadena de logística de suministro del transporte de la carga:27. ¿El NEEC es un programa temporal o permanente?Es un programa permanente y se pretende la inclusión de los distintos actores dela cadena logística conforme evolucione el esquema.28. Si ya participo en otros programas de seguridad, ¿duplico el esfuerzo al aplicar al NEEC?La inscripción al registro del NEEC no duplicará el esfuerzo si se cumple con losestándares mínimos de seguridad. C-TPAT, BASC, CASCEM y el NEEC, por daralgunos ejemplos, tienen estándares similares, por lo tanto, todas estascertificaciones se enfocan a fortalecer las prácticas de seguridad existentes enlas empresas, para prevenir que se introduzcan mercancías ilegales o prohibidasen embarques legítimos.29. ¿Por qué está interesado el SAT en que las empresas formen parte de este programa?Porque se encuentra comprometido con la seguridad pública y nacional y estáconsciente de la necesidad de generar instrumentos que faciliten el cruce demercancías por las fronteras, propiciando así un país competitivo y reconocido anivel internacional como uno de menor riesgo en sus operaciones de comercioexterior.30. ¿Cuál es la diferencia entre el NEEC y el esquema de empresas certificadas de la Administración General de Aduanas? 15
  16. 16. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesLas empresas certificadas vigilan únicamente el cumplimiento fiscal y exigenmontos mínimos de operación, mientras que el NEEC es un esquema integral,vigila el cumplimiento fiscal, aduanero y de estándares mínimos de seguridad enlos procesos de las operaciones de comercio exterior de las empresas, sinimportar los montos de operación.31. ¿Qué diferencia existe entre una auditoria fiscal y una visita realizada por el NEEC?La auditoría fiscal se limita al análisis de los registros contables y la visita seenfoca a la revisión de los estándares mínimos en materia de seguridad.32. Si mi carga es contaminada y soy empresa NEEC, ¿perderé mis beneficios?Si su carga es contaminada, sus beneficios serán suspendidos temporalmentehasta en tanto se analice la trazabilidad de la operación para determinar y atribuirresponsabilidades. Dependiendo de la causal que motivó la suspensión, podrásolicitar la reinstalación de sus beneficios o en su caso ser cancelados33. ¿El reconocimiento está dirigido a grandes empresas?No. El NEEC permite la participación de pequeñas, medianas y grandesempresas. De hecho, tal y como la OMA lo señala en el documento “El OperadorEconómico Autorizado y las Pequeñas y Medianas Empresas”, las PYMESrepresentan una parte vital de la cadena logística internacional.Por ello, y atendiendo esta premisa se deben de tener en cuenta lasparticularidades de las Pymes, como por ejemplo, en el proceso de definición yvalidación de los requisitos generales en materia de seguridad aun partiendosiempre de las mejores prácticas internacionales. Lo importante es que expresenclaramente lo que se quiere conseguir en términos de seguridad sin especificar elcómo se debe cumplir. A modo de ejemplo, la seguridad de acceso a unasinstalaciones es un requisito a cumplir de manera diferente según sea unaempresa de 1000 empleados que puede requerir de un sistema de tarjeta táctil,que una empresa de 10 empleados, que podría requerir un procedimiento menossofisticado.Existen varios estudios relacionados con los beneficios y ventajas para lasPYMES de contar con un mayor nivel de seguridad. Entre ellos se destaca un 16
  17. 17. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesestudio de la Universidad de Stanford referenciado por OMA en el documentoindicado anteriormente, que señala las siguientes ventajas: Seguridad de los productos: reducción 38% en hurtos y pérdidas. Mejora de la gestión de inventario: reducción en 14% de exceso de existencias, 12% de distribución puntual. Aumento del 30% en la puntualidad de la información sobre envíos y mejora de la velocidad. Reducción del 29% de período de tránsito. Mayor satisfacción del cliente, aumento del 20% en nuevos clientes.34. ¿Existirán sanciones para el NEEC?El NEEC, no tendrá un régimen sancionatorio adicional al que ya existe dentro dela legislación nacional para las actividades propias de los usuarios del comercioexterior.No obstante, una vez expedida la autorización o reconocimiento se tiene previstala suspensión o pérdida de la misma por incumplimiento parcial o total de losrequisitos, condiciones y obligaciones establecidos, lo que conlleva a lasuspensión inmediata de los beneficios otorgados.35. ¿Qué participación tendrán las empresas exportadoras de servicios?Una empresa exportadora de servicios no podrá autorizarse o reconocerse dentrode este tipo de programas.36. Si una empresa solicita la autorización o reconocimiento y ha cometido una falta grave en materia aduanera, ¿Podrá aplicar a la solicitud?Las empresas que soliciten la autorización o reconocimiento como NEECdeberán tener un historial satisfactorio de cumplimiento de las obligacionesaduaneras y fiscales. Por tanto una falta grave en materia aduanera implica elincumplimiento de uno de los requisitos para ser NEEC. Sin embargo el programadebe tipificar la gravedad de las faltas y lo que implica el infringir la norma para laseguridad de las empresas reconocidas como NEEC. También se debereconocer la necesidad de proyectar una imagen positiva internacionalmente delprograma, el cual no debería ser reconocido por la falta de controles a lasempresas, que puede ocasionar o facilitar que ocurran incidentes decontaminación vulnerando la seguridad de la cadena de suministro. 17
  18. 18. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes37. ¿Qué beneficios perciben los gobiernos de la implementación del Operador Económico Autorizado?Dentro de los beneficios que pueden obtener los países tras la implementaciónde un programa de Operador Económico Autorizado, cabe resaltar: elreconocimiento para la administración aduanera como una aduana modernaencaminada en el cumplimiento del Marco SAFE de la Organización Mundial deAduanas y la optimización en el uso de los sistemas de análisis de riesgo,enfocados claramente hacia los mayores riesgos.Sinergia en la actuación de las diversas autoridades de control que intervienen enla autorización o reconocimiento de un Operador y la mejora en los niveles decompetitividad de las empresas en el país, lo que redunda en un posiblecrecimiento económico y dinamización del comercio internacional. La mejora delclima de negocios y la imagen del país, lo que lo convierte potencialmente en unaopción de invertir al ser un país de comercio seguro.38. ¿Los beneficios obtenidos son transferibles a otras empresas?No. Los beneficios que obtiene la empresa reconocida o autorizada comoOperador Económico Autorizado en un determinado país, únicamente podrán serdisfrutados por la empresa titular.39. ¿Es importante que la empresa tenga una trayectoria en sus actividades, antes de solicitar la autorización o reconocimiento como NEEC?Si, es muy importante que la empresa cuente con un período de tiempo en eldesarrollo de sus actividades que permita evidenciar un historial satisfactorio decumplimiento tanto financiero como de obligaciones aduaneras.40. ¿Qué sucede si el funcionario en la visita de validación encuentra alguna irregularidad aduanera distinta a los temas referentes al NEEC?El funcionario encargado de la validación deberá actuar bajo las facultadesotorgadas por la autoridad aduanera para la realización de la visita; por lo quesiendo el objetivo realizar la validación del cumplimiento de requisitos NEEC, elfuncionario deberá concentrar todos sus esfuerzos para verificar el correctocumplimiento de estos requisitos. 18
  19. 19. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes41. ¿Los requisitos están unificados para los diferentes usuarios de la cadena de suministro o se presentan por separado?Los requisitos deberán ser diferentes para cada uno de los usuarios de la cadenade suministro; atendiendo la responsabilidad y el papel central que desempeñadentro de la cadena de suministro, de tal forma que los requisitos de seguridadfísica o del contenedor serán distintos para una agencia de aduanas que para unimportador.Como se ha mencionado, el NEEC iniciará en su primera etapa con empresasimportadoras y exportadoras, con el tiempo se irán incluyendo los demás actoresde la cadena de suministros, para los que se personalizarán los requisitosdependiendo de sus actividades.42. ¿Por qué es importante un programa no sólo de la Aduana sino con participación de otras entidades de gobierno?Básicamente el NEEC apuesta por la agilización y la seguridad desde diferentesángulos para poder alcanzar un programa integral; entendiendo así no sólo losposibles perjuicios ocasionados por un atentado o amenaza que afecta tanto alos directamente involucrados como al país y su economía; sino también elimpacto de riesgos sanitarios que pueden atentar directamente contra la saludpública, o el fraude derivado con pérdidas por los derechos de la propiedadintelectual. Por esta razón es importante integrar y hacer partícipes a lasAutoridades Sanitarias, de Agricultura, de Seguridad, entre otras, para queestablezcan sus propios requisitos y brinden beneficios directos a las empresasintegrantes del NEEC.Este programa conlleva al fortalecimiento de la función pública en materia deseguridad y facilitación, a la percepción de otorgar mayores beneficios al sectorprivado y un aumento de credibilidad para negociar acuerdos de reconocimientomutuo, teniendo en cuenta la dinámica integral.43. ¿El disponer de certificaciones de cualquier índole garantiza la obtención automática de la autorización del NEEC?Una certificación de cualquier índole no equivale al cumplimento automático detodos los requisitos establecidos para ser autorizado o reconocido como empresadel NEEC. Sin embargo, el hecho de contar con una certificación en algúnsistema de gestión, evidencia un grado importante de desarrollo y compromiso enlos programas de estándares mínimos en materia de seguridad. 19
  20. 20. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes44. ¿Actualmente existe algún sistema de gestión para la seguridad de la cadena de suministro?Existe ISO 28000 “Sistema de Gestión de la Seguridad en la Cadena deSuministro”. Es una norma reciente cuyo objetivo primordial es mejorar laseguridad en las cadenas de suministro, identificando las posibles amenazas a laseguridad, evaluando los riesgos y controlándolos. De esta forma, toda empresacertificada por este sistema debe establecer una política de gestión de laseguridad implementando diversos controles en procesos relacionados con elentrenamiento y capacitación al personal, en el manejo y control de ladocumentación e información, entre otros.Con respecto a la evaluación del riesgo esta norma establece la obligatoriedadpara las empresas de considerar la probabilidad de ocurrencia de cualquierevento inherente a su actividad, para poder ejercer un mejor control sobre losmismos. Esta matriz de riesgos deberá incluir como mínimo los siguientesaspectos: Amenazas y riesgos que afecten la infraestructura física, tales como una acción o atentado terrorista. Amenazas y riesgos operacionales propios de cada negocio y actividad económica. Eventos del medio ambiente que puedan hacer que los equipos y planes de seguridad previstos resulten ineficaces; tales como terremotos o huracanes. Amenaza de las partes involucradas como daño a la marca lo que comercialmente puede llegar a ser irreparable, y Amenaza que afecte la continuidad de las operaciones y el funcionamiento normal de la compañía; eventuales atentados afectarían el normal funcionamiento.45. Además de ISO 28000 ¿Qué certificaciones de seguridad puedo obtener de un organismo privado?Entre otras certificaciones se encuentran: TAPA: es una organización enfocada a la industria de la alta tecnología que busca principalmente asegurar los procesos de transporte y almacenaje de estos bienes. Dentro de los beneficios percibidos por las empresas certificadas por esta organización se puede mencionar el incremento de la 20
  21. 21. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes seguridad en las operaciones de almacenaje y en el manejo de productos de gran valor; procesos altamente sensibles para este tipo de empresas, y la creación de un sistema de gestión actualizado que propende mejorar los niveles de seguridad al interior de la compañía disminuyendo así la probabilidad de ocurrencia. BASC - World BASC Organization es una organización sin ánimo de lucro, que propende por la facilitación y agilización en el comercio internacional a través del establecimiento de mejores prácticas de seguridad en la cadena de suministro. CASCEM: La Cadena Segura del Comercio Exterior Mexicano es un programa empresarial respaldado por las principales empresas mexicanas (COMCE) enfocado a lograr y cumplir la certificación de C-TPAT.46. ¿Qué diferencia hay entre la autorización o reconocimiento NEEC con las demás certificaciones en sistemas de gestión?Puntualmente es importante mencionar que la autorización del NEEC seráotorgada por la autoridad aduanera, razón por la cual los beneficios seránconcedidos directamente por la Administración General de Aduanas o por otrasentidades de gobierno, cuando sea el caso. De esto se deriva que los beneficiosdirectos no podrán ser otorgados por ningún particular o empresa privada, puescarecen de la facultad para ofrecerlos u otorgarlos.47. ¿Se exigen como requisito para ser parte del NEEC certificaciones de Sistemas de Gestión o similares o se dan puntajes adicionales por su presentación?No. Según el Marco Normativo, los programas de Operador EconómicoAutorizado tienen aplicación universal y por ende están dirigidos a todos losoperadores de comercio exterior sin prever la necesidad de tener unacertificación de gestión previa. Tampoco está previsto que las certificacionesgeneren un puntaje adicional dentro de la validación de los requisitos o eximan alas empresas de acreditar el cumplimiento de los requisitos establecidos en elprograma.48. ¿Por qué es importante este programa para la competitividad?El establecimiento del programa del Operador Económico Autorizado en México,brindará la oportunidad a los empresarios de ser parte de un programa 21
  22. 22. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesestablecido por el gobierno, que atiende a la dinámica cambiante del comercioglobal y a estándares internacionales. Acorde con los lineamientos de la OMA, elprograma permitirá agilizar, facilitar y asegurar el comercio exterior, estoredundará en un clima más seguro, favorable y una mejor imagen de lasempresas del país.La adopción del NEEC mejorará la imagen de la empresa en términos degarantías de seguridad en la cadena de suministro, facilitando el acceso amercados, la promoción internacional y la reducción en los costos detransacción.Además, este programa implica un proceso de modernización de los serviciosaduaneros así como el replanteamiento de planes y visiones estratégicas quepermiten a la Administración General de Aduanas consolidar una posiciónfavorable en el ámbito internacional.49. ¿Qué es un Acuerdo de Reconocimiento Mutuo (ARM)?Básicamente estos Acuerdos consisten en la aplicación del Marco Normativo,expresado en el reconocimiento que se realiza entre dos Aduanas que cuentancon programas Operador Económico Autorizado implementados y en marcha encada país; de tal forma que se admite la compatibilidad en diferentes aspectosentre los programas; lo que resultará en el otorgamiento de beneficios mutuospara todos los autorizados bajo los programas Operador Económico Autorizado.A la fecha los ARM se han realizado únicamente en forma bilateral y entregobiernos.Para la firma de estos acuerdos por lo general se ha hecho necesario, entreotros: 1. Verificación de que los programas se encuentren vigentes y en pleno funcionamiento. 2. Realización de un comparativo de los niveles de exigencia expresados en los requisitos de cada programa. 3. Desarrollo de visitas conjuntas en cada país para verificar en la práctica todos los procedimientos de validación y los niveles de exigencia lo que se traduce en la posibilidad de alcanzar el acuerdo una vez aceptados los niveles de exigencia equivalente para los dos programas. 4. Suscripción del acuerdo. 22
  23. 23. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesTal y como lo reconoce la OMA, los ARM contribuyen a facilitar y asegurar elcomercio mundial, y es por esta razón que el Marco Normativo señala laoportunidad que se le presenta a las Aduanas para trabajar y concluir acuerdossobre el reconocimiento mutuo de los programas Operador EconómicoAutorizado.50. ¿Qué países han firmado acuerdos de reconocimiento mutuo? Estados Unidos Nueva Zelanda Estados Unidos Canadá Estados Unidos Jordania Estados Unidos Japón Estados Unidos Corea Japón Nueva Zelanda Japón Singapur Canadá Japón Canadá Corea Canadá Singapur Corea Singapur Corea Nueva Zelanda Unión Europea Suiza Unión Europea Noruega Unión Europea Japón51. ¿Cuál fue el primer acuerdo de reconocimiento mutuo que se firmó?El primer acuerdo de reconocimiento mutuo se firmó el 29 de junio de 2007, entreel C-TPAT de los Estados Unidos y el programa Secure Export Scheme para losexportadores de Nueva Zelanda. Este acuerdo está basado exclusivamente en elaspecto de seguridad y refleja la necesaria compatibilidad entre los modelos deambos países tanto en la parte teórica como los procedimientos prácticos de lasvalidaciones realizadas por los especialistas de seguridad.52. ¿Facilitarán los ARM el acceso a mercados?Los ARM en la medida que se tratan de acuerdos entre las aduanas de dospaíses (o más si se tiene en cuenta los acuerdos firmados por la Comisión de laUnión Europea), se constituyen en herramientas de facilitación comercial queprobablemente faciliten el acceso a mercados. 23
  24. 24. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes53. ¿Qué beneficios trae firmar un ARM?Una vez firmados diferentes ARM serán notablemente más visibles los beneficiosy la facilitación de acceso a mercados; teniendo en cuenta tal y como lo establecela OMA los ARM contribuyen a facilitar y asegurar el comercio mundial.La autorización o reconocimiento OEA y los ARM son instrumentos que potencianel acceso a los mercados globales, expresado en una reducción del nivel deriesgo asociado al operador y a su operación comercial tanto en los mercados deorigen como de destino, que le puede reducir el número de inspecciones y porconsiguiente de tiempos de despacho.No obstante, las Aduanas retienen la potestad de cancelar la validez de laautorización o reconocimiento OEA y también de suspender cautelarmente losbeneficios asociados en la firma de los ARM, ante un riesgo sustancialimprevisto. 24

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