Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.
Agenda Caso VW
• Que escondemos debajo de la alfombra…
• La mentira tiene patas cortas…..
• Stress test de Riesgos Penales...
Que encontramos debajo de la
alfombra……?
Motores Diesel con
emisiones fuera de
los estándares
americanos y
europeos.
Ocult...
• Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung, la junta de supervisión de
Volkswagen, asegura que el consejo recibió un informe...
COSTES DELAFFAIRE
• 18.000 Millones de Euros en Multas.
• Reparar 11 Millones de Automotores.
• Perdida de valor Accionari...
6
Señoras y Señores,
Seguramente usted ha estado informado a través de los medios de comunicación que
Volkswagen está trab...
GESTION
NO
DILIGENTE
RIESGO PENAL
RESPONSABILIDAD
PENAL
CORPORATIVA
• 288 Delitos contra la propiedad intelectual e industrial, el mercado y los consumidores
• 282 Publicidad engañosa
• 248-...
• 288 Delitos contra la propiedad intelectual e industrial, el
mercado y los consumidores
• 282 Publicidad engañosa
• 248-...
¿Identifica los riesgos de
su negocio?
Riesgo = Oportunidad
Cuales son nuestras
oportunidades de
mejora…..
13
1. Reuniones, agendas, reportes y materiales
(Estructuras y roles)
2. Comité de Ética y Comité de auditoría
3. Plan de ...
Gestión de Riesgo Penal (CPO)
FLUJODECOBRANZADOCUMENTARIAENGARANTIAOENDESCUENTO
RecepcióndedocumentosenCobranzaporlaSUCURS...
PROPIETARIO COMITÉ EJECUTIVO DAICDIRECCIÓN
- Detección y aceptación
de un nuevo riesgo
- Asignación de propietario
Riesgo
...
Estructuras Necesarias
• Estructuras de Gobierno Corporativo.
• Mapa de riesgos penales
• Comité de Ética (Código de Ética...
17
El enfoque de trabajo propuesto también contempla la efectiva capitalización del conocimiento
obtenido y de la document...
¿ MI PLAN DE PREVENCIÓN DE RIEGOS PENALES,
FUNCIONA?
• Las estructuras diseñadas, los directivos, los
empleados y las dife...
¿Entrenamiento Mandos Medios?
19
Entrenamiento Ético
Entendimiento del
Entorno/Coyuntura
Conocimiento de
Metodologías
Visi...
20
El arte de………
Sun Tzu no conoció el término planeación estratégica, él
hablaba de la estrategia ofensiva y entre los pa...
Gracias por su atención
Nuestra misión ha sido siempre prestar servicios
profesionales económicos y legales, completos y d...
Somos miembros de:
El caso Volkswagen y la necesidad de la gestión de riesgos penales en las empresas.
El caso Volkswagen y la necesidad de la gestión de riesgos penales en las empresas.
El caso Volkswagen y la necesidad de la gestión de riesgos penales en las empresas.
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

El caso Volkswagen y la necesidad de la gestión de riesgos penales en las empresas.

1,153 views

Published on

Presentacion sobre el caso Volkswagen y la necesidad de la gestión de prevención en riesgos penales en las empresas

Published in: Business
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

El caso Volkswagen y la necesidad de la gestión de riesgos penales en las empresas.

  1. 1. Agenda Caso VW • Que escondemos debajo de la alfombra… • La mentira tiene patas cortas….. • Stress test de Riesgos Penales…. • Necesitamos un Plan de Prevención de Riesgos Penales…. • Recomendaciones y oportunidades de Mejoras … • Otros casos………………………… • Conclusiones…..
  2. 2. Que encontramos debajo de la alfombra……? Motores Diesel con emisiones fuera de los estándares americanos y europeos. Ocultamiento de datos bajo un software de chequeo.
  3. 3. • Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung, la junta de supervisión de Volkswagen, asegura que el consejo recibió un informe interno en su reunión del viernes que mostró que técnicos de la compañía habían advertido en 2011 sobre las prácticas ilegales relacionadas con las emisiones. No se dio ninguna explicación sobre por qué no se abordó el asunto por aquel entonces. • Bild am Sonntag publicó que una investigación interna de Volkswagen reveló la existencia de una carta del proveedor Bosch en 2007 que también advertía contra el posible uso ilegal de la tecnología de software que suministró. Una vieja Historia…….???
  4. 4. COSTES DELAFFAIRE • 18.000 Millones de Euros en Multas. • Reparar 11 Millones de Automotores. • Perdida de valor Accionario 60% a la fecha. • Incontables perdidas en Valor Marca, Valor Mercado, Cuota de Mercado, Recursos Humanos Calificados, etc
  5. 5. 6 Señoras y Señores, Seguramente usted ha estado informado a través de los medios de comunicación que Volkswagen está trabajando a toda velocidad para aclarar las irregularidades correspondientes a un software particular utilizado en motores Diésel. Antes que todo, por favor esté seguro de lo siguiente: Garantizar la confianza de nuestros clientes y la del público es y seguirá siendo de suma importancia para nosotros. Lamentamos sincera y profundamente haber abusado de su confianza. Le aseguramos que atenderemos todas sus inquietudes lo más pronto posible. Todos los vehículos afectados son absolutamente seguros y aptos para circular desde el punto de vista técnico. El asunto en cuestión, se aplica exclusivamente a los contaminantes emitidos. Nosotros resolveremos esto. No hace falta decir que vamos a asumir toda la responsabilidad y los costos de las disposiciones y medidas necesarias. Pero este proceso llevará tiempo, tiempo para un análisis de las circunstancias y para iniciar las medidas técnicas. Los nuevos vehículos del Grupo Volkswagen con motores EU 6 Diésel disponibles actualmente en la Unión Europea cumplen los requerimientos legales y las normas medio-ambientales. El software en cuestión no afecta el manejo, consumo o emisiones. Una desviación notable entre los resultados de pruebas de banco y el uso cotidiano en las calles se estableció exclusivamente para los motores tipo EA 189. Volkswagen está trabajando intensamente para eliminar estas desviaciones, a través de medidas técnicas. Agradecemos su comprensión ya que actualmente no podemos especificar qué modelos y años de construcción son afectados. Nosotros le proporcionaremos más información tan pronto como sea posible. En Volkswagen haremos todo lo posible para recuperar plenamente la confianza que muchas
  6. 6. GESTION NO DILIGENTE RIESGO PENAL RESPONSABILIDAD PENAL CORPORATIVA
  7. 7. • 288 Delitos contra la propiedad intelectual e industrial, el mercado y los consumidores • 282 Publicidad engañosa • 248-251 Estafa / Fraude • 310 Delito contable • 305 Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social • 399 Falsificación de medios de pago • 445 Delitos de corrupción en las transacciones comerciales internacionales • 197, 278-280 Delitos de descubrimiento y revelación de secretos • 311-318 Delitos contra los derechos de los trabajadores • 264 Delito de daños informáticos • 327 y 328 Delito contra el medio ambiente • 290-297 Delitos societarios: impedir la supervisión de las autoridades administrativas • 445 Cohecho • 430 Tráfico de influencias CHECK UP DEL PLAN DE PREVENCIÓN DE RIESGOS PENALES
  8. 8. • 288 Delitos contra la propiedad intelectual e industrial, el mercado y los consumidores • 282 Publicidad engañosa • 248-251 Estafa / Fraude • 310 Delito contable • 327 y 328 Delito contra el medio ambiente • 445 Cohecho • 430 Tráfico de influencias CHECK UP DEL PLAN DE PREVENCIÓN DE RIESGOS PENALES
  9. 9. ¿Identifica los riesgos de su negocio? Riesgo = Oportunidad
  10. 10. Cuales son nuestras oportunidades de mejora…..
  11. 11. 13 1. Reuniones, agendas, reportes y materiales (Estructuras y roles) 2. Comité de Ética y Comité de auditoría 3. Plan de Integridad Corporativa. 4. Responsabilidad de directores y oficiales 5. Sostenibilidad, cultura organizacional y tono en la cumbre 6. Mecanismos de información interna y externa hacia el público. 7. Involucramiento del alto nivel organizacional en la administración de riesgos y controles internos. 8. Seguimiento a las exposiciones de riesgos. 9. Identificación de la naturaleza y extensión de transacciones con los diferentes grupo de interés. 10. Entrenamiento y Capacitacion……….. Junta Directiva Buenas Practicas.
  12. 12. Gestión de Riesgo Penal (CPO) FLUJODECOBRANZADOCUMENTARIAENGARANTIAOENDESCUENTO RecepcióndedocumentosenCobranzaporlaSUCURSAL Jefede Operaciones Cliente Ejecutivo Comercial EmpresaAdm. ProcesosCentrales Depto.SS.Centrales Cobranza DesdelaentregaporelclientehastaelenvíoalaEmpresaAdm.deProcesosCentrales Entrega Documentos solicitadospor elEjecutivo Comercial Recibe Documentos entregadospor elEjecutivo Comercial Devuelveal cedentelos documentos con observaciones ¿Doctos. Conformes? Recibe, verifica,revisa yestampaV°B° enMandatode Cobranza ¿Doctos. Conformes? SI NO Regulariza observaciones ¿Corregidos ? SI Revisa documentos Recibe Documentos enviadoporel Jefede Operaciones SI Ingresaen PlanillaControl doctos.recibidos Devuelve doctos.al Ejecutivo Comercial NO Enviadoctos.a Empresa Adm.Procesos Centrales Recibe Documentos ¿Doctos. Conformes? EnvíaPlanilla deControlcon V°B°de documentos ingresadosal sistema. Recepciona y ArchivaPlanilla deControlcon V°B° Devuelve Doctos.con Formulariode Rechazos NO RecibeDoctos. conFormulario deRechazosy envíaalJefede Operaciones RecibeDoctos. Rechazadosy entregaal Ejecutivo Comercial Resuelve rechazosdelos doctos. Inicio NO A A SI B RO: *Suplantaciónde Aceptantesen operaciones. RO: *Noverificacióndeantecedentes llegadosdesdeelejecutivo. *Noreemplazodedocumentos eliminadosobjetados. *Registrarenformaerróneau omitirenFormulariode devolución. *Extravíodedocumentación. RO: *Malevaluaciónde antecedentescomerciales deldeudoryAceptantes. *Noevaluaciónde documentaciónentregada. *Mantenciónderegistros incompletosdecliente. *Noverificacióndefirma enformulario correspondienteyendoso. RO: *Malingresode documentosrecibidos,en planilladeControl. *NoverificacióndeV°Bde PlanilladeControl. RO: *NoenvíodePlanillade Control *Novalidaciónde documentación,llegada desdeDeptoSS Centrales. *NorevisióndePago deimpuestos. Mapeo Procesos de negocio Auto evaluación evaluación Prioridad alta Prioridad media Prioridad baja Mapa de riesgos INDICADORES CLAVE Datos Eventos Internos Reporte de incidentes eventos Prospectiva/incidentes Análisis Normal escenarios Datos eventos externos GESTIÒN INTEGRAL TABLERO DE MANDO COMPROMISOS, SEGUIMIENTO
  13. 13. PROPIETARIO COMITÉ EJECUTIVO DAICDIRECCIÓN - Detección y aceptación de un nuevo riesgo - Asignación de propietario Riesgo Nuevo Detección Mapa de Riesgos - Status de los riesgos - Diagrama de frecuencia - Aprobación de los riesgos - Aprobación de los Planes de Acción - Aprobación del Mapa - R. nuevos - R. a monitorizar - R. eliminados - R. materializados - Iniciativas A monitorizar Materializado Riesgo Eliminado Plan de Acción Realización del Plan Dirige / Aprueba Registro de Riesgos - Nivel de riesgo objetivo - Descripción - Controles compensatorios - Valoración Gestión del Riesgo Detección Gestión Mapa de Riesgos Revisión Revisión del Sistema - Actualización periódica - Evaluación del Sistema ERM (Art 31B) Diagrama del proceso
  14. 14. Estructuras Necesarias • Estructuras de Gobierno Corporativo. • Mapa de riesgos penales • Comité de Ética (Código de Ética, Código de Conducta.) • Estructura y Acervo Cultural de su Plan de Integridad. • Entrenamientos en Riesgos Penales, en Integridad y Ética. • Plan de Prevención del Fraude. • Auditoria On Line. • Monitoreo de Riesgos Penales Propios. • Monitoreo de Riesgos Penales Grupos de Interés • Entre otros….. PLAN DE PREVENCIÓN DE RIESGOS PENALES
  15. 15. 17 El enfoque de trabajo propuesto también contempla la efectiva capitalización del conocimiento obtenido y de la documentación generada durante el presente proyecto. Nuestro enfoque se orientará en forma simultánea hacia brindar mayor valor a la gestión de prevención de RIESGOS PENALES y la INTERACCION de las herramientas y estructuras organizacionales adecuadas para el cumplimiento de los requerimientos normativos Performance Herramientas Capacidades Marco Valor/ Bienestar Organizacional Nuestro enfoque Estructuras Organizacionales + Eficiencia del Marco Control =  Valor/Bienestar Organizacional
  16. 16. ¿ MI PLAN DE PREVENCIÓN DE RIEGOS PENALES, FUNCIONA? • Las estructuras diseñadas, los directivos, los empleados y las diferentes herramientas organizacionales me permiten decir que CUMPLO con lo estipulado en el Artículo 31 bis del Código Penal.
  17. 17. ¿Entrenamiento Mandos Medios? 19 Entrenamiento Ético Entendimiento del Entorno/Coyuntura Conocimiento de Metodologías Visión de Riesgos Proactivo y Preventivo
  18. 18. 20 El arte de……… Sun Tzu no conoció el término planeación estratégica, él hablaba de la estrategia ofensiva y entre los pasos que decía aseguraban el camino de la victoria estaban estos: “a) Conoce al enemigo y conócete a ti mismo y, en cien batallas, no correrás jamás el más mínimo peligro”. “b) Cuando no conozcas al enemigo, pero té conozcas a ti mismo, las probabilidades de victoria o de derrota son iguales”. “c) Si a un tiempo ignoras todo del enemigo y de ti mismo, es seguro que estás en peligro en cada batalla.”
  19. 19. Gracias por su atención Nuestra misión ha sido siempre prestar servicios profesionales económicos y legales, completos y de calidad siendo fieles a la búsqueda de la mejor solución. Dr. Pablo G. Fudim (CPA; CRMA;CIA; QAR) Sede Central Francisco de Quevedo, 9 08402 Granollers Tel. 93 860 03 07 www.jda.es
  20. 20. Somos miembros de:

×