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Modernizacion Financiera- Adoptar una arquitectura de sistemas financieros adecuada para la economia en la Red

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Un informe de FSN & Oracle sobre la modernizacion Financiera. Lectura interesante sobre los problemas de las empresas en este aspecto y las soluciones que puede darnos Oracle.

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Modernizacion Financiera- Adoptar una arquitectura de sistemas financieros adecuada para la economia en la Red

  1. 1. “Modernización financiera - adoptar una arquitectura de sistemas financieros adecuada para la economía en la red” Un informe de FSN & OracleFinance Modernization WP.indd 1 3/15/2012 3:44:56 PM
  2. 2. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 2 Contenido Introducción 3 ¿Hasta qué punto hemos sabido hacer frente a las cambiantes demandas? 3 Ha habido éxitos notables 4 Cierre e informes financieros Planificación de negocio integrada Gobierno, riesgos y cumplimiento (GRC) Servicios compartidos Uniendo los puntos Preparación para el futuro 7 Procesamiento basado en roles Integrar la analítica y la gestión de la información Permitir la colaboración Simplificar la "experiencia de usuario" La arquitectura objeto 8 Estándares abiertos Modelo de datos centralizado Procesos de negocio adaptables Interfaz de usuario para la generación Facebook Múltiples modelos de instalación y entrega Modular: sin necesidad de "Big Bang" Cómo responde Oracle 9 Resumen 10Finance Modernization WP.indd 2 3/15/2012 3:44:56 PM
  3. 3. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 3 Introducción A menudo se dice que “Lo único previsible en la vida es su falta de previsibilidad”. El cambio es también una característica de la vida empresarial, es lo que hace que las empresas avancen, actuando como acicate para que las organizaciones lleguen a cotas cada vez más altas. Pero la última década ha sido testigo de un cambio desenfrenado y una volatilidad a una escala sin precedentes, salpicada ocasionalmente por una mezcla de eventos naturales y provocados por el hombre de proporciones sobrecogedoras. El terremoto y el tsunami de Japón de 2011 afectaron a las cadenas de suministro y a la producción de componentes esenciales en la industria automovilística y el sector de la electrónica en todo el mundo en cuestión de horas. Los acontecimientos políticos sin precedentes en Oriente Medio han sembrado gran confusión en las previsiones de los precios del petróleo, los tipos de cambio, la inflación aspectos económicos. La deuda soberana ha llevado a los países al borde del impago y ha amenazado con contagiarse a las economías occidentales, y las reputaciones empresariales parecen crecer o ser destruidas en cuestión de días con las comunicaciones azotando las redes sociales. Pero no todos los cambios son tan drásticos. La normativa se ha ido sumando progresivamente a la carga de cambios, especialmente para las multinacionales que se enfrentan a diferentes requisitos normativos en diferentes regiones. Las imposiciones constantes de los reguladores y los creadores de normas globales como las revisiones de IFRS, la introducción de declaraciones obligatorias basadas en XBRL, los nuevos requisitos de informes sobre sostenibilidad y la abundante normativa anti fraude y anti corrupción han ido acumulando cambio sobre cambio y sumándose a la complejidad de los sistemas y la enorme cantidad de información que la organización debe absorber y sintetizar. Finalmente, la propia tecnología está propiciando el cambio. La economía de red, acelerada por dispositivos móviles y computación en la nube, ofrece oportunidades y desafíos de procesos en igual medida. La facilidad con la que las empresas pueden hacer transacciones más allá de sus fronteras es bienvenida pero trae consigo obligaciones para la gestión ética y sostenible de cadenas de suministro largas. En estas circunstancias, es importante que las arquitecturas de sistemas sean flexibles pero robustas de modo que la información y los procesos empresariales se puedan adaptar sobre la marcha y lleguen a las personas que toman las decisiones independientemente de los cambios a los que se enfrenten. Sin embargo, muchos de los sistemas en uso actualmente fueron diseñados para una era diferente y un entorno empresarial más benigno lo que deja a las organizaciones sin capacidad de respuesta a las demandas actuales, mucho más exigentes. ¿Cómo deberían responder las empresas y qué arquitectura de sistemas mejorará su competitividad, su rendimiento financiero, su productividad y su capacidad de respuesta en un periodo de cambio constante? ¿Qué debe hacer un directivo para ejecutar sus estrategias, acelerar la toma de decisiones y mantener el rendimiento cuando todo lo que hay a su alrededor cambia a velocidad de Twitter? ¿Hasta qué punto hemos La última década ha supuesto la consolidación definitiva en el mercado del software de aplicaciones. sabido hacer frente a las Una sucesión de fusiones y adquisiciones ha reducido el número de sistemas ERP de implantación internacional pertenecientes a diferentes propietarios de aproximadamente cincuenta hace diez años cambiantes demandas? a un puñado en 2011. Los sistemas de Business Intelligence y Performance Management han sido los siguientes con los principales proveedores de software tratando de reunir paquetes de aplicaciones completos de software ERP, EPM (Enterprise Performance Management) y GRC (Governance, Risk and Compliance) capaz de satisfacer las diversas necesidades de su base de clientes. Pero ahora que todas las piezas están en su sitio, no tiene mucho sentido que las empresas se beneficien al máximo de la disponibilidad de paquetes integrados y de los beneficios que aportan. Así que, ¿qué es lo que está refrenando el progreso? En la práctica son varios los motivos, por ejemplo, la falta de habilidades visionarias, la complejidad de la infraestructura existente, el riesgo que se percibe en el cambio de plataformas tecnológicas y una falta de entendimiento de los posibles beneficios. A esto hay que añadir que ha habido cierta reticencia a invertir en infraestructura adicional durante un bache en la economía. Pero también ha habido poco incentivo para reinvertir en nuevos sistemas. Los paquetes de aplicaciones de los últimos 10 años han ido creciendo “acoplando” nuevas funciones (a menudo mediante adquisiciones) a la oferta existente en lugar de hacer un cambio sistemático a la nueva oferta. A menudo es necesario un cambio sustancial en la capacidad para convencer a las organizaciones de que se pasen a las nuevas ofertas. Por ello las empresas han añadido incorporaciones sensatas a sus carteras de software, lanzando discretos proyectos de mejora y haciendo incorporaciones poco sistemáticas en los márgenes cuando era posible, es decir, ampliando lo que ya tenían. Dicho pragmatismo ha permitido a las organizaciones afrontar con éxito muchos de los desafíos a corto plazo pero ha dejado arquitecturas de sistemas fragmentadas, costosas e ineficaces a su paso. Y lo más importante, las ha hecho incapaces de responder a las presiones competitivas de la economía digital.Finance Modernization WP.indd 3 3/15/2012 3:44:56 PM
  4. 4. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 4 Ha habido éxitos notables A pesar de la inversión irregular en sistemas financieros, se han dado grandes pasos en la comprensión y la formalización de algunos de los principales procesos financieros que pudieron haber sido desatendidos en el pasado. De hecho, se podría decir que esta ligera pausa en la inversión ha otorgado a la función financiera un tiempo muy valioso para reflexionar sobre lo que hace, mejorar sus procesos y preparar el camino para unas arquitecturas de sistemas financieros más ágiles y mejor perfiladas. “Cuando se las combina con procesos mejorados y eficientes, las tecnologías innovadoras tienen la capacidad de proporcionar ventajas rápidas y sencillas. Por ejemplo, la integración continua de los sistemas operativos y financieros con procesos redefinidos puede mejorar en gran medida la velocidad a la que fluye la información a través de la organización y puede permitir que el director financiero gestione mejor las ineficacias o los incumplimientos de la normativa”. 4 Varias iniciativas de transformación financiera destacan como particularmente exitosas y productivas como inversiones en cierre e informes financieros, planificación de negocio integrada gestión de cumplimiento normativo y riesgos, y servicios compartidos. Cierre e informes financieros El proceso de informes financieros del grupo (corporativo) ha cobrado especial importancia desde la introducción de la ley Sarbanes Oxley en 2002. La normativa y su cumplimiento han estado al mando, ampliando el alcance de la elaboración de informes, acelerando los plazos de los informes, introduciendo nuevos requisitos de información y dando paso a una nueva era de declaración electrónica basada en el estándar global XBRL. En la última década se han hecho grandes progresos en el proceso de elaboración de informes financieros, por ejemplo, la facilidad con la que se pueden recoger datos de las filiales y remitirlos al grupo. La habilidad de capturar inmediatamente la información de sistemas ERP integrados junto con la gestión de calidad de datos financieros y herramientas avanzadas de informes y analíticas ha dado lugar a un cambio sustancial en la integridad financiera y la capacidad de responder fácilmente a los nuevos requisitos de información. La reducción a la mitad de los plazos de cierre financiero ha permitido a Pearson dar respuesta a las cambiantes condiciones de mercado. Pearson, una empresa internacional de medios de comunicación, el mundo de la educación, la información empresarial y las publicaciones de consumo cuenta con actividad en más de 60 países. Pearson era consciente de que tenía que lograr un único entorno centralizado de conocimiento empresarial y optimizar e integrar procesos para la generación de informes de gestión y normativos. Pearson Reporting and Information Management Environment (PRIME), el portal de gestión de rendimiento empresarial (EPM) de recogida, consolidación y elaboración de informes de la empresa, inició su andadura en 2004 con una instancia única global de Hyperion Financial Management de Oracle. Alrededor de 300 directivos en 60 centros lo utilizan para consolidar 80 entornos de planificación de recursos empresariales (ERP) para las declaraciones de cumplimiento, normativa y el accionariado. Políticas de grupo estandarizadas e indicadores clave de rendimiento ofrecen a los directivos y analistas empresariales visibilidad prácticamente en tiempo real del rendimiento financiero en todo el ciclo de informes lo que les permite identificar anomalías y oportunidades con mucha mayor antelación. Desde la implantación, se han simplificado los procesos, se han identificado los cuellos de botella rápidamente y se ha reducido el número de puntos de subconsolidación. En consecuencia, Pearson ha reducido en más de la mitad el plazo de cierre mensual consolidando la elaboración de informes financieros para sus tres empresas globales con Hyperion Financial Management. La migración de software anterior ha reducido los costes de licencias y ha garantizado una reducción continua en los costes de soporte. “PRIME nos ha permitido lograr una reducción progresiva de los plazos de envío. Tenemos una rápida visibilidad del rendimiento, lo que mejora nuestra capacidad de movernos con rapidez en respuesta a las variables condiciones de mercado y las necesidades de los clientes a fin de poder ser competitivos”, afirma Michael Benjamin, vicepresidente senior y controlador (América). Planificación de negocio integrada Históricamente, las organizaciones ha desarrollado sus presupuestos y planes en torno a líneas funcionales, simplemente porque ese es el modo en que la gente se organiza normalmente. Pero los procesos empresariales no respetan las fronteras funcionales. Los costes reales de comprar un producto, entregarlo a un cliente y recibir el pago por el mismo se rigen por el proceso, no por las funciones. Esto significa que los planes de un área deben debe satisfacerse el objetivo de rendimiento de cada lugar sin pasar pòr alto las posibles consecuencias en el resto. Las empresas inteligentes están siendo testigos de los beneficios de una capacidad inter funcional en la que el esfuerzo de planificación se alinea con los procesos empresariales claves y se integra de tal modo que las asunciones de planificación se normalizan en toda la empresa. Un sistema de planificación empresarialFinance Modernization WP.indd 4 3/15/2012 3:44:56 PM
  5. 5. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 5 integrado proporciona una plataforma en la que los modelos de planificación están inextricablemente unidos y pueden ser compartidos por los usuarios en diferentes áreas funcionales. Una tecnología de este tipo no solo permite el análisis, la elaboración de informes y la toma de decisiones en tiempo real en torno a los planes operativos sino que los vincula fuertemente a los planes financieros y estratégicos. El resultado es un amplio consenso sobre los resultados previstos y una mayor garantía de que el rendimiento financiero es técnica, estratégica y financieramente viable. Sin embargo, a pesar de las ventajas obvias del uso de herramientas especializadas, el 96% de las organizaciones aún confía en hojas de cálculo y procesos manuales para las partes fundamentales del ciclo de planificación. Cabot Microelectronics redujo su tiempo de ciclo de previsiones en un 50% Cabot Microelectronics es un proveedor global líder de consumibles para el sector de los semiconductores. Pero en este sector de rápido movimiento, su ciclo de planificación era tan lento e impreciso que la empresa se embarcó en un proyecto para integrar su planificación comercial y operativa en tiempo real. Al sustituir su sistema existente de planificación de la demanda, Cabot Microelectronics descubrió que podía reducir su tiempo de ciclo de planificación y previsión de la demanda en casi un 50% así como reducir los índices de error en las previsiones. La liberación de un valioso tiempo del ciclo de planificación ha permitido a Cabot Microelectronics responder rápidamente a las variables condiciones del negocio y los cambios en la demanda a la vez que lograr un mejor control de sus procesos globales de planificación y previsión. Previamente, el proceso de previsión se realizaba de un modo muy manual y consumía mucho tiempo. El nuevo sistema integrado permite a Cabot Microelectronics diseñar planes a largo plazo con Oracle Hyperion Planning que después se traducen en planes anuales y se sincronizan con Oracle Real Time Sales and Operations Planning para su ejecución en el área comercial, de inventario y previsión. Como resultado, la empresa ha sido testigo de una reducción del 50% en sus índices de error de previsión a nivel de número de artículo. “La solución Real Time Sales and Operations Planning de Oracle y la integración de Oracle Hyperion Planning ha tenido un gran efecto en toda nuestra organización”, afirmó el Director de atención global al cliente y operaciones comerciales de Cabot Microelectronics, James Dillon. “Hemos optimizado y automatizado la previsión de demanda y mejorado nuestra capacidad de suministrar planes puntuales. Nuestro equipo financiero puede centrarse ahora en el análisis y la planificación en lugar de preocuparse por reunir datos. Además, nuestro personal de ventas se beneficia de una interfaz mucho más intuitiva y cómoda para el usuario y ahora es capaz de prever cambios de precios en Demantra. En general, la transparencia que hemos ganado fomenta una mejor colaboración en todas nuestras operaciones globales”. Gobierno, riesgos y cumplimiento (GRC) GRC es un concepto genérico que aúna todas las formas de control proporcionado un repositorio integrado en el que (i) se puedan documentar, cuantificar, priorizar y gestionar los riesgos empresariales (ii) se puedan registrar procedimientos de gobierno como actividades del consejo y la directiva, estructuras de supervisión, diseño de estrategia, seguimiento y elaboración de informes de rendimiento (iii) haya un entorno documentado de controles para la evaluación, supervisión y elaboración de informes de los controles que propician el cumplimiento de los requisitos regulatorios así como de las políticas y procedimientos corporativos. Un crecimiento desenfrenado en los volúmenes de transacción, la complejidad técnica, el crecimiento en la normativa y una variedad cada vez mayor de opciones de despliegue, contribuyen todos ellos a dejar a las organizaciones expuestas a riesgos empresariales, no cumplimiento, fraude y errores. El crecimiento en los volúmenes dificulta enormemente la identificación de transacciones errantes. Los controles manuales y el funcionamiento tradicional de auditorías internas son instrumentos sin gran utilidad ante los terabytes de datos corporativos. Afortunadamente, se ha producido un avance sustancial en la tecnología lo que ha permitido el rápido desarrollo de potentes plataformas GRC en las que hay una supervisión continua del entorno de los controles. Los sistemas modernos de gobierno, riesgos y cumplimiento ofrecen una perspectiva mucho más global e integrada en comparación con el planteamiento más disperso adoptado por numerosas organizaciones. Nuevas capacidades como supervisión automática de controles y vigilancia de transacciones junto con una analítica y elaboración de informes avanzadas ofrecen mejores perspectivas de protección frente a no cumplimiento, errores y fraude.Finance Modernization WP.indd 5 3/15/2012 3:44:56 PM
  6. 6. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 6 A.M.Castle & Co.– intensifica los controles y el cumplimiento de procesos con una solución GRC A.M. Castle & Co. es distribuidor de productos plásticos y metálicos especializados y de soluciones para la cadena de suministros en más de 60 lugares de Estados Unidos, Europa y Asia. La gestión de los controles y el cumplimiento es exigente para un funcionamiento multinacional pero las adquisiciones y una rápida expansión internacional presentaron a A.M. Castle & Co. con desafíos adicionales en las áreas de finanzas y administración. Para A.M.Castle & Co. el ciclo de oferta a cobro se vio sometido a una presión excepcional. Se convirtió en ineficaz y proclive a errores y un mal seguimiento de los pedidos causó problemas de servicio. Además, las necesidades especiales del negocio de distribución del metal exigían cierto número de campos de datos y teclas adicionales que no siempre se realizaban completamente ni con precisión. La empresa confiaba ampliamente en controles manuales como la elaboración de informes exhaustivos de excepción para detectar entradas y transacciones erróneas que quedaban fuera de la política corporativa. Este sistema de supervisión manual se complementaba con numerosas auditorías personalizadas, pero el director financiero y el Consejo buscaron un entorno más sólido de controles y decidieron implantar Oracle Fusion Governance, Risk, and Compliance además de Oracle E-Business Suite. Al establecer un sistema de controles automáticos que pudiera reducir y corregir los pedidos en el origen, la empresa logró recudir el tiempo de entrada de pedidos en un 20 por ciento. El nuevo régimen también mejoró el servicio al cliente mediante una información de pedidos más precisa que garantizaba que la empresa enviaba y facturaba los productos correctamente desde el primer día. La disponibilidad de excepciones y alertas automáticas por correo electrónico ayudaron al departamento comercial a resolver consultas sobre pedidos con los clientes antes de que se convirtieran en un problema. El efecto neto de todas estas mejoras aumentó enormemente el rendimiento operativo y la confianza del usuario en el proceso de oferta a cobro. Servicios compartidos “Servicios compartidos” es uno de los éxitos rotundos de la última década y no es difícil entender por qué. En décadas anteriores se habían introducido sistemas ERP e iniciativas para rediseñar los procesos empresariales a gran escala. Estos proyectos redujeron con éxito el costo del procesado de una transacción en un momento en que buena parte de las empresas occidentales estaban experimentando elevados niveles de crecimiento anual. Ahora, en tiempos de mayores restricciones, las organizaciones han descubierto que se pueden lograr ahorros considerables combinando estos procesos en centros de servicio compartidos (SSC). De acuerdo con un estudio reciente, un 34 por ciento de las organizaciones han tenido uno o más SSC durante tres años o menos. La reducción de costes es el motivo principal en el 87 por ciento de los casos y la financiera sigue siendo el área de procesos que más frecuentemente ha sido transferida a servicios compartidos (93 por ciento de SSC)2. Sin embargo, las ventajas van mucho más allá de la reducción de costes para la empresa. “Racionalizar y simplificar los procesos financieros principales tiene amplias ventajas. La puesta a punto de procesos complejos en centros de excelencia permite a las organizaciones estandarizar una única plataforma de suministros, deshacerse de tareas añadidas sin valor, concentrar los recursos en lo esencial, mejorar la visibilidad de procesos, reducir los índices de errores y mejorar los controles de gestión”.3Finance Modernization WP.indd 6 3/15/2012 3:44:56 PM
  7. 7. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 7 Experian plc implantó ERP en centros de servicios compartidos regionales para dar soporte a la expansión global y mejorar su servicio Experian plc, una empresa global de servicios de información, proporciona datos, herramientas analíticas y servicios de marketing a clientes de más de 65 países. Brinda a las empresas apoyo en la toma de decisiones ayudándolas a gestionar el riesgo crediticio y a prevenir el fraude, y ayuda a los consumidores a comprobar los informes crediticios. Pasó a un enfoque de servicios compartidos para crear una plataforma ampliable que diera soporte a su rápida expansión y le permitiera implementar con rapidez nuevas funciones claves financieras y de recursos humanos en otros países. Como parte de la iniciativa, actualizó su sistema de planificación de recursos (ERP) a una instancia única global de Oracle E-Business Suite Release 12 en 21 países y creó tres centros de servicio regionales. Realizó la actualización en cinco meses, a la vez que se realizaban implantaciones en varios países. Permitió a Experian establecer un plan de cuentas global y completar su cierre financiero con los niveles de servicio acordados. Los directivos de la empresa se beneficiaron de una mejor visibilidad de las operaciones y de mayores capacidades de generación de informes. También creó una amplia base ERP estable que ofrecía nuevas funciones y permitía la rápida integración de nuevas empresas en su red de servicios de información financiera. De acuerdo con Collin Markwell, vicepresidente senior de Global Corporate Systems, Experian plc “Las aplicaciones Oracle EBusiness Suite Release 12 proporcionaron una sólida base sobre la que implementar funciones de valor añadido en la empresa. Ofrece gran agilidad a Experian durante nuestro proceso de crecimiento y de expansión de nuestra red de servicios de información crediticia y financiera en todo el mundo”. Uniendo los puntos Los siguientes párrafos ilustran el progreso individual realizado en generación de informes financieros, planificación integrada de negocio, cumplimiento y gestión de riesgos y servicios compartidos, pero muchas de estas iniciativas son independientes unas de otras. Las mejoras en un área no benefician necesariamente a otra y no se puede desarrollar el valor total de las inversiones en la empresa debido a la existencia de arquitecturas de sistemas fragmentadas. Así que, ¿hay un modo mejor de hacerlo? ¿Qué principios deberían guiar el desarrollo de los sistemas financieros modernos? Preparación para el futuro Los sistemas ERP representan la fuente más fidedigna de información corporativa en materia de clientes, proveedores, productos y empleados, y estas aplicaciones “tocan” prácticamente todas las áreas funcionales de la actividad empresarial. Por ello, la idea de que los sistemas ERP deben ser el eje de las arquitecturas de sistemas empresariales ha triunfado sin ser cuestionada durante los últimos 20 años. Pero los sistemas ERP se han centrado en acumular funciones, es decir, reunir e integrar aplicaciones con mayor cobertura permitiendo una experiencia más rica en todos los sectores a la vez que absorbiendo los requisitos especializados de los denominados mercados “verticales”. En la última década, se han visto complementados por paquetes de inteligencia empresarial, gestión del rendimiento, y gobierno, riesgos y cumplimiento que han venido a potenciar la capacidad fundamental de los sistemas ERP. Este enfoque ha sido muy útil para las organizaciones en el pasado, pero ahora estamos entrando en una nueva era en la que la visión de los procesos de una organización (dentro y más allá de sus fronteras estrictas) está usurpando la visión funcional tradicional de sus operaciones. Esto se debe a que la visión de los procesos de una organización refleja mejor el modo en que funciona en la práctica y en que se utilizan los recursos. En este nuevo paradigma, también hay un mejor entendimiento del modo en que el diseño de una aplicación afecta gravemente a la productividad del usuario y su respuesta al cambio. Así que, ¿cuáles son las prácticas recomendadas en el diseño de los sistemas financieros modernos?Finance Modernization WP.indd 7 3/15/2012 3:44:57 PM
  8. 8. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 8 Procesamiento basado en roles Acompañando a un proceso están los roles que las personas desempeñan individual y colectivamente para guiar dicho proceso. El procesamiento basado en roles reconoce que a pesar de que las personas se organizan generalmente en grupos funcionales, por ejemplo, “ventas”, “control crediticio” o “inventario”, en realidad la actividad empresarial se realiza en un proceso que trasciende a todas estas fronteras funcionales artificiales, en este caso “pedido a cobro”. El procesamiento basado en roles identifica todos los roles principales en una organización y después une las piezas de función de un usuario y la información apropiada para el rol de dicho usuario en particular dentro de la empresa. En esencia, es un entorno completo, casi como un portal en concepto, en el que la información procedente de diferentes fuentes de datos puede ser reunida con la función pertinente en la misma página. Integrar la analítica y la gestión de la información El sistema financiero moderno busca integrar la gestión de la información en la propia aplicación, reconectando a los usuarios con los procesos empresariales que se espera que operen, permitiéndoles conocer mejor la actividad empresarial a partir de los miles de transacciones que procesan y proporcionando una plataforma única para el procesado más eficaz basado en roles. La idea es que los usuarios deberían recibir la información pertinente en el punto de transacción en lugar de tener que esperar a recibir un informe independiente. Dado que muchas organizaciones tienen roles en común, también hay espacio para un paquete de análisis basado en prácticas recomendadas que pueda proporcionar una base de información apropiada para un rol especial, extrayendo la información pertinente cuando sea necesario de múltiples aplicaciones empresariales. De acuerdo con un estudio, aproximadamente el 61% de los ejecutivos citan la importante de la inteligencia empresarial (Business Intelligence) para ayudarles a tomar decisiones estratégicas y reaccionar a los eventos del mercado en tiempo real. Permitir la colaboración La colaboración es un tema que debería abrirse camino en todos y cada uno de los aspectos de un sistema financiero moderno. En el pasado, los usuarios debían acceder a entornos de múltiples aplicaciones (normalmente Microsoft Office) para comunicarse con otros. La colaboración implica una conexión mucho más íntima e inmediata entre procesos, de modo que la información (informes, pasos de procesos, problemas y tareas) puede pasar de un usuario a otros a través de espacios de trabajo compartidos sin tener que dejar la aplicación ni cortar y pegar entre aplicaciones. Simplificar la “experiencia de usuario” Históricamente, los sistemas financieros han sido relativamente difíciles de aprender a utilizar, ahogando las iniciativas, desalentando la movilidad del personal y dificultando el hallazgo de la información. Sin embargo, en la última década se han hecho progresos considerables en el diseño de aplicaciones haciendo que los sistemas financieros sean más fáciles e intuitivos de usar. Una consideración clave en las arquitecturas financieras más modernas es hacer que las aplicaciones sean más atractivas para la generación “Facebook”. (Facebook cuenta ahora con más de 650 millones de usuarios y el volumen de visitantes de Twitter aumenta más de un 80% al año4.) ¿Pero qué tipo de arquitectura de sistemas financieros se necesita para apoyar la transición a un entorno más unido? ¿Cómo sería esta arquitectura ideal? La arquitectura objeto Estándares abiertos La unión de todo el abanico de aplicaciones de software es crucial para lograr una estrategia de sistemas financieros eficiente. ¿Pero qué constituye ese abanico completo? En los últimos 20 años, el ámbito de los sistemas financieros ha ido mucho más allá de sus humildes orígenes en contabilidad financiera. ERP marcó los primeros esfuerzos serios por ofrecer procesos empresariales fundamentales en un paquete único integrado y la tendencia ha continuado al irse desdibujando las fronteras entre aplicaciones de inteligencia empresarial y aplicaciones de gestión del rendimiento integradas en populares plataformas ERP. Más recientemente, Gobierno, riesgos y cumplimiento (GRC) se han fusionado de modo que actualmente una arquitectura financiera de calidad consta de GRC, Enterprise Performance Management (EPM) y ERP. Sin embargo, la variedad de aplicaciones sigue creciendo. Por ejemplo, la introducción de XBRL y de elaboración de informes digitales sigue desafiando las fronteras. La conclusión que obtenemos de esto es que sea cual sea la arquitectura diseñada para una organización, esta debe tener estándares abiertos en su núcleo para permitir futuras incorporaciones.Finance Modernization WP.indd 8 3/15/2012 3:44:57 PM
  9. 9. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 9 Modelo de datos centralizado El crecimiento en las aplicaciones, la diversidad de datos y los volúmenes de datos ha presentado importantes desafíos para la gestión de la calidad de los datos. Las organizaciones han tenido dificultades para preservar la integridad de los datos (que sean completos y precisos) cuando hay elementos de datos anteriores (metadatos como centros de costes, productos, unidades de negocio) duplicados entre aplicaciones, a menudo utilizando estructuras y nomenclatura de codificación. La proliferación de datos no consistentes socava la elaboración de informes, la gestión del rendimiento y la confianza por lo que es vital que un sistema financiero moderno mantenga un repositorio centralizado de metadatos compartido por todas las aplicaciones y que pueda ser actualizado a medida que se produzcan cambios en la empresa. Procesos de negocio adaptables Los procesos son los componentes básicos clave de una arquitectura de sistemas financieros moderna. Y sin embargo, son inevitablemente susceptibles al cambio. Los sistemas financieros modernos deben ser capaces de absorber los cambios de procesos, por ejemplo, los pasos adicionales, las tareas y las rutinas del flujo de trabajo sin necesidad de codificación o de horas de servicios de consultoría y sin poner en peligro las rutas de actualización y mejora. Además, en un entorno financiero, los cambios de procesos deberían poder ser implementados por el personal financiero sin la necesidad de apoyo de especialistas informáticos. Interfaz de usuario para la generación Facebook La calidad de la interfaz de usuario es posiblemente uno de los aspectos más minusvalorados de las aplicaciones empresariales pero es muy probable que la influencia de la generación “Facebook”, que está incorporándose al mercado de trabajo por primera vez, fuerce el ritmo del cambio. La gente joven espera que la inmediatez y accesibilidad de las aplicaciones con las que trabajan en sus vidas privadas se refleje en su vida laboral. Por ello, las aplicaciones en un entorno financiero moderno deben de ser de navegación sencilla, las comunicaciones deben aprovechar los medios sociales y ser compatibles con la capacidad y la velocidad del tipo Instant Messenger. Múltiples modelos de instalación y entrega Los avances en la computación en la nube, dispositivos móviles y sistemas operativos han dado lugar a variedad de opciones en el modo en que se instalan y se entregan las aplicaciones al cliente final. La arquitectura moderna debe acomodar una mezcla de modelos de entrega sin comprometer la seguridad o la sencillez, por ejemplo, “de conexión única”. La computación en la nube se considera esencial para la prosperidad de una empresa. Las mejoras en el diseño de aplicaciones y los dispositivos móviles (incluidas las cámaras) significan que se pueden utilizar para, por ejemplo, captar imágenes de cobros, actualizar flujos de trabajo, responder a alertas y ofrecer KPI. De acuerdo con una encuesta global reciente entre ejecutivos de C-Suite, un 57% afirma que las tecnologías móviles tendrán su mayor impacto positivo en su empresa a lo largo de los próximos cinco años. La computación en la nube es una característica habitual y bien establecida de las arquitecturas de sistemas financieros modernos además del enfoque más tradicional de registro de datos en las instalaciones. Es ampliamente aceptado que las nubes privadas, públicas e híbridas pueden ofrecer ventajas significativas en cuanto a la disponibilidad, accesibilidad y capacidad de ampliación de ERP, BI, GRC y otras aplicaciones que permiten a las organizaciones (especialmente las que cuentan con personal móvil) responder con mayor flexibilidad a las cambiantes condiciones de mercado. Al mismo tiempo, la reducción del ámbito de las infraestructuras propias mediante el despliegue de la nube puede ayudar a las empresas a reducir sus costes y mejorar el rendimiento de sus activos informáticos. Modular: sin necesidad de “Big Bang” Por supuesto, no todas las organizaciones están en situación de adoptar inmediatamente los últimos avances en aplicaciones y métodos de entrega. Otras pueden no necesitar las capacidades más modernas. La arquitectura “ideal” permite a las empresas realizar la transición a nuevos métodos de trabajo a un ritmo que se adapte a sus operaciones en lugar de verse forzados a aceptar la opción de un big bang que ha sido la práctica habitual en el pasado. Las arquitecturas modernas deberían prever las migraciones parciales y gestionar las consecuencias de las actualizaciones de un modo que minimice la interrupción en la actividad. Cómo responde Oracle Miles de organizaciones en todo el mundo utilizan soluciones de gestión financiera de Oracle para gestionar sus procesos financieros cotidianos, para planificar el futuro y para adaptarse a los cambiantes requisitos normativos y empresariales. Financial Management Solutions de Oracle incluye aplicaciones en paquetes para procesamiento financiero central, gobierno, riesgos y cumplimiento, y gestión de rendimiento empresarial. Las principales aplicaciones financieras, entre las que se incluyen Oracle E-Business Suite, PeopleSoft y JD Edwards Financials se pueden implementar de modo distribuido o centralizado para dar soporte a un modelo de servicios compartidos y propiciar la eficacia de costes.Finance Modernization WP.indd 9 3/15/2012 3:44:57 PM
  10. 10. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 10 Oracle también ha presentado recientemente Fusion Applications, un grupo de aplicaciones empresariales con el 100% de estándares abiertos diseñadas para establecer un nuevo modo para las organizaciones de innovar, trabajar y adoptar tecnología. Oracle Fusion Applications ofrece opciones de implantación flexibles que incluyen servicio en las instalaciones, nubes públicas, nubes privadas y software como servicio (SaaS). Ofrecidas como una suite completa de aplicaciones modulares, Oracle Fusion Applications están diseñadas para coexistir con las actuales inversiones en aplicaciones. Hay dos módulos especialmente relevantes para los sistemas financieros: Oracle Fusion Financials y Oracle Fusion Governance, Risk, and Compliance. Oracle Fusion Financials es un grupo de módulos financieros integrados con una interfaz de usuario basada en roles y que apoya los procesos empresariales de colaboración. A diferencia de los sistemas financieros tradicionales que consideran la inteligencia y el apoyo a las decisiones como algo secundario, Oracle Fusion Financials pone la visión del negocio al alcance de todos los usuarios. Su avanzada plataforma de generación de informes y su inteligencia empresarial nativa pueden cambiar básicamente el modo de trabajar de los profesionales financieros. Oracle Fusion Governance, Risk, and Compliance es una plataforma para la gestión de riesgos empresariales, el cumplimiento de múltiples normativas y la aplicación de controles. A diferencia de productos nicho que se centran exclusivamente en documentar políticas o en supervisar los controles de los sistemas, Oracle Fusion Governance, Risk, and Compliance combina el riesgo vital y la supervisión del cumplimiento con la aplicación automatizada de controles. Esta perfecta integración permite a las empresas no solo cumplir los requisitos normativos actuales sino también integrar control, previsibilidad y eficacia en el propio tejido empresarial. Finalmente, las aplicaciones Oracle Hyperion Enterprise Performance Management proporcionan una solución eficaz para integrar estrategia, planificación y ejecución en un proceso uniforme. Las aplicaciones Oracle Hyperion Performance Management se agrupan en una suite modular de aplicaciones integradas que pueden incorporarse en sistemas transaccionales de Oracle y de otras marcas. A pesar de que cada aplicación puede instalarse por separado para ofrecer un alto grado de valor, funcionan mejor conjuntamente porque integran los procesos de gestión estratégica, financiera y operativa. Resumen Las organizaciones se enfrentan a niveles sin precedentes de cambio y volatilidad, están exacerbadas por la globalización, los medios sociales, la agitación política, la macro economía (deuda soberana), la innovación y regulación tecnológica. A pesar de que el cambio siempre ha sido una característica del paisaje empresarial, la magnitud y la velocidad con las que está sucediendo en la actualidad le confieren un tono diferente. Con este marco de fondo, las organizaciones deben ser extremadamente ágiles si desean seguir siendo competitivas. A su vez, esto tiene profundas implicaciones para los sistemas y procesos que apoyan la toma de decisiones de gestión y, en general, para todo lo que la empresa hace, desde la adquisición de suministros hasta la prestación de productos y servicios. Los sistemas ERP que han formado la base de las arquitecturas de sistema empresariales durante los últimos 20 años han servido bien a las multinacionales. Con el tiempo se han dado grandes pasos en inteligencia empresarial, gestión del rendimiento, y gobierno, riesgos y cumplimiento que han añadido valor y riqueza la oferta actual. Además, las iniciativas de transformación financiera en torno a la elaboración de informes financieros, servicios compartidos y planificación empresarial integrada han proporcionado un valor considerable. Pero las demandas del siglo XXI exigen una nueva agilidad de sistemas y una moderna arquitectura de sistemas financieros. La preocupación por la funcionalidad ha dado lugar a una visión del modo en que se hacen los negocios orientada a los procesos y en la que las prácticas recomendadas, los roles empresariales y la analítica están profundamente arraigados en las aplicaciones. Se comprende mucho mejor el impacto de las interfaces de usuario intuitivas y la necesidad de compartir información común, estandarizada y controlada en toda la empresa. Esta nueva forma de pensar y capacidad de procesos flexible pone de manifiesto un enorme vacío entre los sistemas implantados actualmente y una nueva generación de sistemas más ágiles y flexibles y mejor preparados para los mercados tan rápidamente cambiantes a los que ahora se enfrentan las empresas. La verdad es que la necesidad de cambio (modernización financiera) es ahora más imperiosa que nunca antes. La buena noticia es que, a diferencia del pasado, cuando la innovación de los sistemas exigía un cambio completo de perspectiva, el denominado “big-bang”, el nuevo paradigma permite introducir la nueva capacidad mucho más en consonancia con las necesidades empresariales. Esto significa que las organizaciones pueden equiparse para la nueva realidad con interrupciones mínimas en su actividad.Finance Modernization WP.indd 10 3/15/2012 3:44:57 PM
  11. 11. “Modernización financiera” - Un informe de FSN & Oracle 11 Bibliografía Referencia1 “Forecasting with confidence - Insights from leading finance functions” KPMG 2007 Referencia2 “2011 Global Shared Services Survey” Deloitte Referencia3 “Transforming finance – Challenges and breakthrough solutions for CFOs” KPMG 2011 Referencia4 “The New Digital Economy - How it will transform business” Oxford Economics 2011 Autor principal Gary Simon, Editor de grupo de FSN y Director editorial de FSN Newswire Autores colaboradores Karen dela Torre, Vicepresidenta de Marketing de producto, Oracle Stéphanie Maziol, Directora de marketing de producto, Oracle Theresa Hickman, Directora de Marketing de producto, Oracle John O’Rourke, Vicepresidente de Marketing de producto EPM, Oracle Nigel Youell, Director de Marketing de producto EPM, Oracle Acerca de Oracle Oracle (NASDAQ: ORCL) es la empresa de sistemas de software y hardware empresarial más completa, abierta e integrada del mundo. Para obtener más información sobre Oracle, visite nuestro sitio Web en http://www.oracle.com. Acerca de FSN FSN Publishing Limited es una organización independiente de investigación, información y publicación que atiende las necesidades de la función financiera. Este informe ha sido redactado por Gary Simon, Editor de grupo de FSN y Director editorial de FSN Newswire. Gary está licenciado por la Universidad de Londres, es contable colegiado y Fellow de la British Computer Society, y cuenta con más de 27 años de experiencia en la implantación de sistemas de elaboración de informes financieros y de gestión. Anteriormente socio de Deloitte durante más de 16 años, Gary ha dirigido algunas de las asignaciones de gestión de la información más complejas para empresas de todo el mundo en el sector tanto público como privado. gary.simon@fsn.co.uk www.fsn.co.uk A pesar de que se ha intentado garantizar que la información de este documento sea precisa y completa, pueden existir errores tipográficos o imprecisiones técnicas. Este informe tiene un carácter general y no tiene por objeto referirse a ninguna circunstancia en particular. FSN Publishing Limited, Oracle Corporation y el autor no aceptan responsabilidad alguna por posibles pérdidas como consecuencia del uso de la información que contiene el presente documento.Finance Modernization WP.indd 11 3/15/2012 3:44:57 PM
  12. 12. FSN Publishing Limited Clarendon House 125, Shenley Road Borehamwood Herts WD6 1AG Reino Unido Consultas internacionales Teléfono: + 44 (0)20 8445 2688 Correo electrónico: gary.simon@fsn.co.uk www.fsn.co.uk Oracle Corporation Sede mundial 500 Oracle Parkway Redwood Shores, CA 94065 EE. UU. Consultas internacionales Teléfono: +1.650.506.7000 +1.800.ORACLE1 Fax: +1.650.506.7200 www.oracle.com © FSN Publishing Limited y Oracle Corporation 2011. Todos los derechos reservados.Finance Modernization WP.indd 12 3/15/2012 3:44:57 PM

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