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Modelo jurisprudencial – análisis sostenibilidad                              reponsabilidad:                             ...
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FRANKLIN MENDES THAMEfranklin.thame@br.experian.com                11 2847 9147
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Taller Alide-Bid-Brou (Sesión3.c): Modelo jurisprudencial para el análisis de la sostenibilidad, Franlin Thame, Serasa Experian

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Taller
“Oportunidades para la Banca de Desarrollo de América Latina y el Caribe
en los Mercados Sostenibles”
Franklin Thame, Manager, Socioenvironmental Products, SERASA Experian

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Taller Alide-Bid-Brou (Sesión3.c): Modelo jurisprudencial para el análisis de la sostenibilidad, Franlin Thame, Serasa Experian

  1. 1. Modelo jurisprudencial – análisis sostenibilidad reponsabilidad: • ambiental • social • econômica
  2. 2. Análisis ambiental - clasificación de las actividadesLas empresas se clasifican según sus actividades y el impacto ambiental, enconformidad con la Ley Federal del Medio Ambiente:Alto Impacto AmbientalCon base en la Resolución del Consejo Nacional del Ambiente (CONAMA)001/86, la empresa y sus actividades están clasificadas como causantes deimpactos ambientales significativos y están sujetas a concesión de licencias;Causante de Impacto Ambiental Con base en la Resolución CONAMA 237/97, la empresa y sus actividadesestán clasificadas como causantes de impacto ambiental y estarán sujetas aconcesión de licencias;Con base en la Ley 10 167 27/12/2000 DE, la empresa y sus actividadesestán clasificadas como causantes de impactos ambientales;Sin Impacto AmbientalCon base en la Resolución CONAMA 001/86, CONAMA 237/97 y Ley 10 167,la empresa y sus actividades no causan impactos ambientales.
  3. 3. Metodología CLASSIFICAÇÃO C - Empresa con RIESGO DE LA A - Empresa con B - Empresa con possibilidade de ACTIVIDAD potencial de presentar potencial de causar presentar mínimo ou impactos ambientales impactos ambientaies ningún impacto significativos ambiental Empresa en situación Empresa en situaciónALTO IMPACTO irregular antes las Não se atribuíirá esta legal ante las Agencias AMBIENTAL Agencias de Medio classificación. de Medio Ambiente. Ambiente. Empresa que cuenta con una situación Empresa que presenta CAUSANTE DE Empresa que presenta irregular en uno o más situación regular ante IMPACTO trabajo esclavo, zona artículos ante las las Agencias de Medio AMBIENTAL contaminada o embargada Agencias de Medio Ambiente. Ambiente. Empresa que presenta Empresa que presenta SIN IMPACTO Empresa que presenta situación regular ante Area Embargada y Area AMBIENTAL Trabajo Esclavo. las Agencias de Medio Contaminada Ambiente.
  4. 4. Análisis jurisprudencial– base de Conformidad Ambientalejemplo: ACTIVIDAD CAUSANTE DE IMPACTOLICENCIA AMBIENTAL Licencia de Operación no tiene Registro Ambiental Rural emitido por Secretaría de Estado de Medio Ambiente de Mato GrossoOUTORGADA POR No consta Irregular – constan delitos por: violación, inspección y notificación emitidas porVIOLACIONES Secretaría de Estado de Medio Ambiente de Mato GrossoIBAMA - INSCRIPCIÓN Regular – posee Certificado de RegularidadIBAMA - DEUDAS Irregular – consta deudaAREAS EMBARGADAS Irregular – consta Area EmbargadaTRABAJO ESCLAVO Irregular – consta en la Lista de Trabajo Análogo a la esclavitud CLASSIFICACIÓN A GRADUACIÓNA - EMPRESAS CON POTENCIAL DE PRESENTAR IMPACTOS AMBIENTALES SIGNIFICATIVOSB - EMPRESAS CON POTENCIAL DE CAUSAR IMPACTOS AMBIENTALESC- EMPRESAS CON POSIBILDAD DE PRESENTAR MÍNIMO OU NINGÚN IMPACTO AMBIENTAL
  5. 5. Análisis jurisprudencial- Conformidad Social y Fiscal CERTIFICADOS DISPONIBLES CONDICIONES POSÍBLES SITUACIÓN DEL REGISTRO = ACTIVAREGISTRO NACIONAL DE PEERSONA JURÍDICA - CNPJ SITUACIÓN DEL REGISTRO = SUSPENDIDO NO OPTANTESIMPLES NACIONAL OPTANTE HABILITADOSINTEGRA NO HABILITADO NO REGISTRADOREGISTRO DE CONTRIBUYENTES DE IMPUESTOS REGISTRADOPATRIMONIALES- CCM NO REGISTRADO CERTIFICADO CONJUNTO POSITIVO CON EFECTOS DE NEGATIVOTRIBUTOS FEDERALES Y A LA DEUDA ACTIVA DE LA UNIÓN CERTIFICADO CONJUNTO NEGATIVO INFORMACIONES DISPONIBLES INSUFICIENTES PARA LA EMISIÓN DEL CERTIFICADO CERTIFICADO POSITIVO CON EFECTOS DE NEGATIVO CERTIFICADO NEGATIVOINSS LA EMISIÓN AUTOMÁCTICA DEL CERTIFICADO NO FUE POSIBLE DEBIDO A LA EXISTENCIA DE PENDENCIAS CERTIFICADO NO EMITIDO POR HABER FALLAS EN EL REGISTRO DE LA EMPRESA SITUACIÓN REGULARFGTS INFORMACIONES DISPONIBLES INSUFICIENTES PARA LA EMISIÓN DEL CERTIFICADO EMPLEADOR NO REGISTRADOCERTIFICADO NEGATIVO DE DEUDAS Y TRIBUTOS CONSTATACIÓN DE UNA OU MÁS INCONSISTENCIASPATRIMONIALES SITUACIÓN REGULAR
  6. 6. Metodología◊ A las empresas se han clasificado de acuerdo a las condiciones posibles en verde, amarilla y roja, siendo que:◊ Verde Cuando no hay restricción en ninguno de los Certificados;◊ Amarilla Cuando consta una restricción en alguno de los Certificados;◊ Roja Cuando consta dos o más restricciones en alguno de los Certificados. CLASSIFICACIONES POSIBLESVERDE No hay restriccionesAMARILLA Consta restricciónROJA Constan varias restricciones
  7. 7. Análisis jurisprudencial– base de Conformidad Ambientalejemplo:REGISTRO NACIONAL DE PERSONA JURÍDICA SITUACIÓN DE REGISTRO = ACTIVOSIMPLES NACIONAL NO OPTANTESINTEGRA HABILITADOTRIBUTOS FEDERAIS E À DÍVIDA ATIVA DA UNIÃO- PGFN CERTIFICADO CONJUNTO NEGATIVOINSS CERTIFICADO NEGATIVOFGTS SITUACIÓN REGULARCLASSIFICACIÓN VERDE CLASSIFICACIONES POSIBLESVERDE No hay restriccionesAMARILLA Consta restricciónROJA Constan varias restricciones
  8. 8. Metodología: CREDIT RATING ®Clasificación del riesgo de cadaempresa va desde 1 al 22,siendo:1 - el grado de menor riesgo22 - empresas en defaultMide el riesgo de crédito, indicando laprobabilidad de la empresa volverseincumplidora en un periodo de 12 meses(en %)Modelos Estadísticos para empresas delos segmentos Small, Middle y CorporateModelo Juzgamental para empresas delSegmento Corporate+ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 1 %
  9. 9. Metodología: CREDIT RATING PROBABILIDADE MÉDIA DECLASSES DE RISCO FAIXAS PROBABILIDADE DE INADIMPLÊNCIA (%) INADIMPLÊNCIA (%) 01 0,00 A 0,10 0,05 02 0,10 A 0,20 0,15 03 0,20 A 0,30 0,25 04 0,30 A 0,40 0,35 05 0,40 A 0,50 0,45 06 0,50 A 0,75 0,62 07 0,75 A 1,00 0,87 08 1,00 A 1,25 1,12 09 1,25 A 1,50 1,37 10 1,50 A 2,00 1,75 11 2,00 A 3,00 2,50 12 3,00 A 4,00 3,50 13 4,00 A 5,00 4,50 14 5,00 A 8,00 6,50 15 8,00 A 10,00 9,00 16 10,00 A 15,00 12,50 17 15,00 A 30,00 22,50 18 30,00 A 50,00 40,00 19 50,00 A 99,99 75,00 20 Defaut – Cesta de Eventos/refin/CCF 21 Default – Autofalência, Recuperação Judicial e Extrajudicial 22 Default - Falência
  10. 10. Clasificación económico-financiera–Credit Ratingejemplo RATING (posición en: 28/ 02/2012) 14 Clase de riesgo Probabilidad Promedia de 6,50% Incumplimiento en la Clase Justificativas: - Empresa tradicional (fundada en 1986); - Márgenes Ebitda positivas; - Elevado nivel de endeudamiento; CREDIT RATING CLASIFICACIÓN: B – MEDIO RIESGO DE CRÉDITO CONCEPTO Económico Financiero: CON RESTRICCIÓN
  11. 11. FRANKLIN MENDES THAMEfranklin.thame@br.experian.com 11 2847 9147

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