Kuidas korraldada finantsplaneerimist?

1. KUIDAS KORRALDADA FINANTSPLANEERIMIST? Märt Parker BI ja EPM tiim: ärianalüüs ja ettevõtete tulemuslikkuse juhtimine

2. 2) ROLLING FORECAST FINANTSPLAANID: 1) EELARVE Lubadus Stsenaarium: kui kehtivad eeldused ABC, siis teeme nii, tulemus on X Osa motivatsiooniskeemist Eesmärk Arvamus Kokkulepe ...VÕIVAD OLLA VÄGAGI EMOTSIOONE TEKITAVAD Kontrollivahend

3. Mis tunded tekivad? 2014. eelarve tegemine.

4. MIS ON MAAILMAS MUUTUNUD?  Pikk toodete eluiga  Selged konkurendid, lojaalsed kliendid  Piisavalt aega planeerida ENNE... TÄNA  Lühem toodete eluiga  Suur hinnasurve, õhemad marginaalid  Uued, ebatraditsioonilised konkurendid VASTUTUSED JA OTSUSED ON NÜÜD EESLIINIL

5. MEESKOND „Keskjuhte kaasatakse (planeerimisse) vähe, kuid nende kaasamisest sõltub ettevõttes väga palju...“ EASi tellitud Eesti juhtimisvaldkonna uuring 2011 (Maaja Vadi jt.)

6. Finantsjuht Müügijuhid Osakondade juhid IT juht

7. Finantsjuhi ootused FINANTSVAADE AEG TÄPSUS JA USALDUSVÄÄRSUS MUUTUSI LIHTNE HALLATA TERVIKLIK MEESKOND ja VASTUTAJAD

8. MIS VASTUSEID OTSIVAD FINANTSJUHID? Jaekaubandus Väliskeskkonna mõjud: mis muutub finantstulemustes kui eratarbimise prognoos muutub 0,5%? Kui konkurent ehitab uue keskuse? Kauba planeerimine: kuidas paremini kaubavarusid juhtida? Telekom. Põhivara, kapitalikulud, kliendibaas: kui tasuv on 1 mln € investeering, mis aitaks vähendada klientide liikumist konkurentide juurde? Projektipõhine teenusettevõte Projektide üleandmine: kui mõni projekt lükkub edasi, siis milliseks kujunevad rahavood? Kui kasumlik on projekt ja projektide portfell? Pangandus Makromajandus: kui muutub keskmine palk ja euribor, siis milliseks kujunevad üksuse finantstulemused? Kuidas mõjutab Eesti ettevõtete finantseerimisvajadus panga tulemusi?

9. TERVIKLIKKUS MÜÜK TEGEVUS- KULUD FINANTS. / INVEST. KASUMIARUANNE BILANSS RAHAVOOD STRATEEGIA ÜHINE NÄGEMUS, ÜKS TÕDE

10. OMANIKUTUNNE Hool ja mure Finantsjuhi roll: liider + mentor + müügimees

11. KEERUKUS... RAHVUSVAHELISUS ERINEVAD ÄRIMUDELID TÜTARETTEVÕTTED PALJU ANDMEALLIKAID ORG. STRUKTUUR SUURUS WHAT-IF STSENAARIUMID

12. TERVIKLIKKUS? MUUDATUSED VÄHE AEGA JA RESSURSSE VEAD POLE OMANIKKUUSALDUSVÄÄRSUS?

13. ÜHINE VISIOON?

14. MIKS STRATEEGIA EI REALISEERU? KAS ME ELAME EELARVE NIMEL?  Ebaproportsionaalne fookus eelarveaasta eesmärkide täitmisel  Tegevused, mis ulatuvad üle eelarveperioodi jäävad fookusest välja Strateegia

15. SEOME INITSIATIIVID FINANTSIDEGA Budget Strateegia Budget Budget KOOLITAME TÖÖTAJAID TUGEV BRÄND Prognoos Q1 Prognoos Q2 UUED SEADMED

16. Mudel prognoosiprotsesside juhtimiseks John T. Mentzer Donna F. Davis ÕHKKOND VÕIMEKUS TULEMUSED

17. Juhtkond Usaldusväärsus Motivatsiooniskeemid Üksustevaheline kommunikatsioon ja koostöö Omanikutunne Prognoosimise tulemuste mõõtmine Äri tulemuslikkuse mõõtmine € VÕIMEKUSÕHKKOND TULEMUSED ÕPPIMISVÕIMALUSED IT Äriprotsessid

18. 1 TREND PLANEERIMISES VAJADUSEST LÄHTUV REAALAJAS SISENDITE MUUTUDES MUUTUVAD PROGNOOSID AEGANÕUDEV JÄIK BÜROKRAATLIK

19. Kokkuvõtvalt  Loo planeerimismeeskond ja omanikud  Taga plaanide terviklikkus ja ühine visioon  Kasuta planeerimisprotsessi õppimisvõimalusena  Vali planeerimissüsteem, mis seda kõike toetab

20. TÄNAN! Märt Parker BI ja EPM tiim mart.parker@proekspert.ee www.linkedin.com/in/martparker

21. Lugemist eelarvestamisest ja prognoosimisest EPM lahendused  http://www.businessobjects.ee/home/lahendused/epm/  SAP EPM: http://www54.sap.com/solutions/analytics/enterprise- performance-management/software/overview/highlights.html Teooria ja kontseptsioonid  International Journal of Forecasting http://forecasters.org/ijf/index.php  Beyond Budgeting Roundtable http://www.bbrt.org/

22. Kasutatud allikad  Davis D.F., Mentzer J.T. Organizational factors in sales forecasting management. – International Journal of Forecasting, 2007, 23, pp. 475-495  EAS Juhtimisvaldkonna uuring 2011 (Tartu Ülikool, Tallinna Tehnikaülikool, EBS)