הפניקס

409 views

Published on

0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total views
409
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
3
Actions
Shares
0
Downloads
3
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

הפניקס

  1. 1. ‫כיצד נתכונן‬ ‫נכון ליום‬ ‫הפרישה?‬ ‫ירון שמיר // ינואר 4102‬
  2. 2. ‫מה משפיע על הפנסיה שלנו?‬ ‫בעבר // צבירת זכויות והשכר ממנו נגזרת הפנסיה‬ ‫כיום // גובה הצבירה ומקדם הקיצבה‬
  3. 3. ‫על הצבירה ומקדם הקיצבה‬ ‫משפיעים בין היתר:‬ ‫//‬ ‫תאריך תחילת החסכון‬ ‫//‬ ‫תשואה‬ ‫//‬ ‫משיכות‬ ‫//‬ ‫שכר מבוטח ולא מבוטח‬ ‫//‬ ‫סוג מכשיר החסכון‬ ‫//‬ ‫תוחלת חיים‬
  4. 4. ‫השפעת התשואה‬ ‫%0.3‬ ‫00.000,025,1‬ ‫%5.3‬ ‫00.000,286,1‬ ‫%0.4‬ ‫00.000,668,1‬ ‫%5.4‬ ‫00.000,470,2‬ ‫// מין גבר‬ ‫// הפקדה %33.81‬ ‫// גיל כניסה 03 גיל פרישה 76‬ ‫// דמי ניהול מההפקדה %6 מצבירה %1‬ ‫// שכר 000,51‬ ‫// עלות ביטוח %9‬
  5. 5. ‫יחס תחלופה‬ ‫השפעת משיכת חסכון במהלך הדרך‬ ‫גיל‬ ‫53‬ ‫פרישה‬ ‫76‬ ‫שכר‬ ‫000,01‬ ‫גיל‬ ‫53‬ ‫פרישה‬ ‫76‬ ‫שכר‬ ‫000,01‬ ‫גיל‬ ‫53‬ ‫פרישה‬ ‫76‬ ‫שכר‬ ‫000,01‬ ‫תחזית פנסיה‬ ‫000,028,1‬ ‫תחזית‬ ‫ללא פיצויים‬ ‫000,022,1‬ ‫תחזית‬ ‫ללא פיצויים‬ ‫וקרן השתלמות‬ ‫000,506‬ ‫משיכה חודשית‬ ‫001,9‬ ‫יחס תחלופה‬ ‫%19‬ ‫משיכה חודשית‬ ‫001,6‬ ‫יחס תחלופה‬ ‫%16‬ ‫משיכה חודשית‬ ‫520,3‬ ‫יחס תחלופה‬ ‫%03‬ ‫// התחזית בפנסיה לפי הפקדה של %33.81 דמי ניהול %2 ו-%52.0 // ביטוח %9 // תשואה %62.4‬ ‫// התחזית בקרן השתלמות %01 הפקדה // תשואה %4 // דמי ניהול %1‬ ‫// הקיצבה חושבה על פי מקדם 002‬
  6. 6. ‫שכר לא מבוטח‬ ‫גיל‬ ‫//‬ ‫03‬ ‫שכר ברוטו‬ ‫//‬ ‫000,31‬ ‫שכר ברוטו לתנאים סוציאלים‬ ‫//‬ ‫000,8‬ ‫פנסיית נכות‬ ‫//‬ ‫000,6‬ ‫אחוז מהשכר‬ ‫//‬ ‫%51.54‬ ‫פנסיית שארים‬ ‫//‬ ‫008,4‬ ‫אחוז מהשכר‬ ‫//‬ ‫%73‬ ‫פנסיית זיקנה צפויה‬ ‫//‬ ‫286,6‬ ‫אחוז מהשכר‬ ‫//‬ ‫%15‬
  7. 7. ‫הפתרון לשכר לא מבוטח‬ ‫תוספת %61 מהשכר הלא מבוטח‬ ‫על ההפקדה הנוספת יתקבל‬ ‫החזר ממס הכנסה בגובה של‬ ‫סה"כ הפקדה נטו‬ ‫פנסיית נכות נוספת‬ ‫סה"כ % מהשכר כולל שכיר‬ ‫פנסיית שארים נוספת‬ ‫סה"כ % מהשכר כולל שכיר‬ ‫פנסיית זיקנה נוספת‬ ‫סה"כ % מהשכר כולל שכיר‬ ‫//‬ ‫008‬ ‫//‬ ‫כ- %82 (ניכוי+ זיכוי)‬ ‫675‬ ‫057,3‬ ‫%57‬ ‫000,3‬ ‫%06‬ ‫562,3‬ ‫%67‬ ‫//‬ ‫//‬ ‫//‬ ‫//‬ ‫//‬ ‫//‬ ‫//‬ ‫/ הפקדות לתוכנית שכיר %33.81 / %57 נכות לפי מסלול בסיסי / דמי ניהול %4 מההפקדה %52.0 מהצבירה / תשואה %62.4 / פנסיית שארים הוצגה‬ ‫לאלמנה בלבד / הפנסייה בפועל תקבע על פי מקדם הקיצבה אשר יהיה בתוקף בעת היציאה לפנסיה / אין לראות באמור משום המלצה ואין לראות בכך‬ ‫תחליף ליעוץ/או שיווק פנסיוני הניתן לכל אדם לפי נתוניו וצרכיו / הופק במחולל הפניקס פנסיה גירסה יולי 3102‬
  8. 8. ‫מסקנה ראשונה‬ ‫חלק גדול מהמשתנים המשפיעים על‬ ‫הפנסיה שלנו לא נקבעים בגיל הפרישה,‬ ‫אלא הם פרי של תכנון ארוך טווח‬ ‫המתחיל בגילאים צעירים לגיל, לתשואה‬ ‫ול"שימוש" בחסכון הפנסיוני כולל קרנות‬ ‫השתלמות במהלך הדרך השפעה מהותית‬ ‫על הצבירה.‬
  9. 9. ‫תיקון 3 לחוק שרותים פיננסים‬ ‫(קופות גמל)‬ ‫החל מ-8002.1.1 כל ההפקדות למכשירים הפנסיונים:‬ ‫קופות גמל, ביטוחי מנהלים, קרנות פנסיה (לא‬ ‫לקרנות השתלמות) למטרת קבלת קיצבה עד קיצבה‬ ‫מינימלית (היום כ-053,4 ש"ח לחודש) לחוסך אין‬ ‫אפשרות לבחור ועליו למשוך את הסכום שנצבר‬ ‫כפנסיה חודשית (כפוף לתקנונים) מעבר לכך יבחר‬ ‫האם למשוך פנסיה או לבצע היוון‬ ‫//////‬
  10. 10. ‫מסקנה שנייה‬ ‫החל משנת 8002 עקב "העלמות"‬ ‫המסלול ההוני קיימת חשיבות רבה עוד‬ ‫יותר לפרמטרים המשפיעים על הקיצבה:‬ ‫1. צבירה‬ ‫2. מקדם קיצבה‬
  11. 11. ‫מה המס שנשלם על הפנסיה שלנו‬ ‫// נוסחת השילוב ונוסחת הקיזוז‬ ‫// נוסחה הקובעת קשר בין פטור על פיצוי פיטורים לבין פטור על‬ ‫קיצבה מזכה‬ ‫// בבדיקת הפטור על קיצבה יילקחו בחשבון מענקי הפרישה‬ ‫הפטורים ממס ששולמו לפורש במהלך 23 השנים שקדמו לגיל‬ ‫הזכאות (בנוסחה הישנה 51 שנה)‬
  12. 12. ‫מסקנה שלישית‬ ‫החלטות המתקבלות במהלך החיים‬ ‫על כספים פנסיונים משפיעים על גובה‬ ‫הקיצבה נטו שתעמוד לטובת הפורש‬
  13. 13. ‫הגדלת גובה הפטור על הפנסיה‬ ‫//‬ ‫החל מ-2102‬ ‫//‬ ‫הגדלת הפטור על קיצבה המשתלמת מאת מעביד או המשתלמת מקופת‬ ‫גמל, כולל קצבת אי כושר עבודה , לא כולל קצבת פנסיית שארים.‬ ‫//‬ ‫הגדרת קצבה מזכה ככל הגמלאות המתקבלות על ידי אדם למעט קצבה‬ ‫מוכרת, תקרת הקצבה עומדת על 074,8 ש"ח לחודש (שנת 4102).‬ ‫//‬ ‫בדיקת הפטור מתקרת הקיצבה המזכה ולא מהקצבה בפועל (הטבה‬ ‫עם מקבלי קצבאות נמוכות) הגדלת הפטור על הקיצבה בהדרגתיות:‬ ‫ // משנת 2102 - %5.8 סה"כ %5.34‬ ‫ // משנת 6102 -%5.5 סה"כ %94‬ ‫ // משנת 0202 - %3 סה"כ %25‬ ‫ // משנת 5202 - %51 סה"כ פטור %76‬
  14. 14. ‫שימוש בנכסים פנסיוניים להגנה מפני‬ ‫עליית תוחלת החיים‬ ‫//‬ ‫הגדרה : קיצבה מוכרת נובעת מכספים ששולם עליהם מס בעת ההפקדה,‬ ‫כספים אשר לא התקבל בגינם ניכוי או זיכוי (כספי נטו), כספי פיצויים אשר‬ ‫הושארו לאחר התחשבנות בקופות, כספי שארים.‬ ‫//‬ ‫החל מ-2102 ה"קיצבה המוכרת" מופרדת לצורך הפטור ממס מהקיצבה‬ ‫המזכה ונוסחת השילוב.‬ ‫//‬ ‫קיצבה מוכרת פטורה ממס החל מגיל 06‬ ‫//‬ ‫מקדמי קיצבה מבטיחי תוחלת חיים בפוליסות ביטוח ניתנים למבוטחים מגיל‬ ‫06 ואילך (במוצרים חדשים משנת 3102).‬
  15. 15. ‫החלטות‬ ‫במהלך החיים‬ ‫יצירת עתודות‬ ‫לקטסטרופות‬ ‫//‬ ‫מציאת פתרונות לקטסטרופות היכולות‬ ‫להשפיע על רמת החיים עד הפרישה ואחריה‬ ‫1 // סיעודי‬ ‫והשתלות‬ ‫//‬ ‫2 //‬ ‫תרופות שאינן בסל‬ ‫קיימת חשיבות לגיל עקב המחיר של קניית‬ ‫הסיכון ורמת הכיסוי‬
  16. 16. ‫תודה!‬ ‫ירון שמיר // ינואר 4102‬

×