Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.

SISTEMA FINANCIERO PERUANO

63,622 views

Published on

EL SISTEMA NACIONAL PERUANO Y UN ANÁLISIS COMPARATIVO DEL RESPECTO A LOS AÑOS 2012 Y 2013

Published in: Economy & Finance
  • Be the first to comment

SISTEMA FINANCIERO PERUANO

  1. 1. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS ECONÓMICAS FACULTAD DE CONTABILIDAD El SISTEMA FINANCIERO PERUANO NOMBRE Y APELLIDOS Nota DOCENTE DR. JENRY HIDALGO LAMA. TRUJILLO 2014 T.G Nota E.I Promedio MENDOZA TORRES, MAYQUI (COORDINADOR) ARAUJO VASQUEZ KRISTY ARROYO VERGARA FREDDY CHAVEZ MUDARRA JHONATAM GLENER ARMAS ANDRE SANTISTEBAN RODRIGUEZ POOL
  2. 2. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO El SISTEMA FINANCIERO PERUANO A.- EN BASE AL TEXTO ELABORAR PREGUNTAS 1.- ¿Qué ES EL SISTEMA FINANCIERO? Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. 2.- ¿Qué LEY REGULA EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO? El sistema financiero peruano, está regulado por la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley No 26702. 3.- ¿Qué INSTITUCIONES CONFORMAN EL SISTEMA FINANCIERO?  Bancos.  Financieras.  Compañías de Seguros.  Administradoras de Fondos de Pensiones.  Banco de la Nación.  COFIDE.  Bolsa de Valores.  Bancos de Inversiones.  Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa.  Cajas Rurales de Ahorro y Crédito  Cajas Municipales de Ahorro y Crédito  Cajas Municipales de Crédito Popular  EDPYMES  Cooperativas de Ahorro y Crédito
  3. 3. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO 4.- ¿Cuáles SON LAS ENTES REGULADORES Y DE CONTROL DEL SISTEMA FINANCIERO?  Banco Central de Reserva del Perú (BCR) Encargado de regular la moneda y el crédito del sistema financiero.  Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) y AFP La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), según dispone la Constitución Política del Perú y las últimas normas legales, tiene a su cargo el control de las empresas bancarias, de seguros, Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) y de todas aquellas otras que reciban depósitos del público o que realicen operaciones conexas o similares.  Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV) Es una institución pública del sector economía y finanzas cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personería jurídica de derecho público y goza de autonomía funcional, administrativa y económica. 5.- ¿Cuáles son las funciones principales del BANCO CENTRAL DE RESERVA? Sus funciones principales son: a) Propiciar que las tasas de interés de las operaciones del sistema financiero sean determinadas por la libre competencia, sin exceder las tasas de interés máximas y mínimas fijadas por él, con el propósito de regular el mercado. b) La regulación de la oferta monetaria. c) La administración de las reservas internacionales (RIN). d) La emisión de billetes y monedas.
  4. 4. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO 6.- ¿Cuál es la finalidad de la SUPERINTENDECIA DE BANCA Y SEGUROS? A la SBS le corresponde defender los intereses del público, cautelando la solidez económica y financiera de las personas naturales y jurídicas sujetas a su control velando por que se cumplan las normas legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para ello el más amplio control de todas sus operaciones y negocios y denunciando penalmente la existencia de personas naturales y jurídicas que, sin la debida autorización ejerzan las actividades señaladas en la presente ley, procediendo a la clausura de sus locales y, en su caso, solicitando la disolución y liquidación del infractor. 7.- ¿Cuáles son los objetivos de la SUPERINTENDECIA DE BANCA Y SEGUROS? a) Promover e implementar nuevos mecanismos de intermediación, adecuando criterios internacionalmente exigidos para una sana administración financiera y orientados a lograr el desarrollo de los diversos sectores económicos del país b) Fomentar la competitividad y eficiencia de las instituciones financieras y de seguros. c) Garantizar el crecimiento de los sistemas financieros y de Seguros con instrumentos que permitan cautelar los ahorros del público. d) Mejorar el sistema integrado en la Administración de la información sobre el registro de riesgos financieros, crediticios, comerciales y de seguros denominado Central de Riesgos. e) Fortalecer y consolidar la SBS como órgano rector y supervisor de los sistemas financieros y de seguros
  5. 5. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO 8.- ¿Cuáles son las funciones de la comisión nacional supervisora de empresas y valores? a) Estudiar, promover y reglamentar el mercado de valores y controlar a las personas naturales y jurídicas que intervienen en dicho mercado. b) Supervisar a las personas jurídicas organizadas de acuerdo a la Ley general de Sociedades y a las sucursales de empresas extranjeras que se hallen dentro de los límites que la propia comisión fije, así como a las cooperativas. c) Reglamentar y controlar las actividades de las empresas administradoras de fondos colectivos. d) Velar por la transparencia de los mercados de valores, la correcta formación de los precios en ellos y la protección de los inversionistas, procurando la difusión de toda la información necesaria para tales propósitos. e) Absolver las consultas e investigar las denuncias o reclamaciones que formulen los accionistas, inversionistas u otros interesados sobre materias de su competencia, señalando los requisitos que debe satisfacer para ello. f) Formar y difundir la estadística nacional de valores. g) Participar en organismos internacionales vinculados a materias de su competencia y celebrar convenios con ellos y con entidades reguladoras de los mercados de valores de otros países. h) Llevar el Registro Público de valores e intermediarios.
  6. 6. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO i) Supervisar el cumplimiento de la Ley General de Sociedades por las sociedades anónimas abiertas a que hace referencia el Capítulo III del Título IX del Decreto, Legislativo Nº 755, derogado el 21 de octubre de 1996 por el D. L. No 861, según reza su decimotercera disposición final. j) Normar y controlar las actividades de los fondos mutuos de inversión en valores y de las sociedades administradoras. k) Controlar el cumplimiento de la normatividad contable por las personas naturales o jurídicas a las que supervise, reglamentando la presentación de sus estados financieros. l) Vigilar la actuación de las sociedades de auditorías designadas por las personas naturales o jurídicas sometidas a su supervisión, impartirles normas sobre el contenido de sus dictámenes y requerirles cualquier información o antecedentes relativos al cumplimiento de sus funciones. m) Requerir de las reparticiones públicas y entidades estatales los informes que considere necesarios; y, a controlar los servicios de peritos y técnicos. 9.- ¿Quiénes son las instituciones Financieras? Son los intermediarios financieros captan los ahorros y efectúan préstamos o llevan a cabo inversiones de los demandantes a cambios de pago de intereses o dividendos. 10.- ¿Por qué es importante los mercados financieros? Porque es donde se intercambian activos financieros. Las empresas, como los individuos y el gobierno, frecuentemente necesitan obtener capital.
  7. 7. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO 11.- ¿Cuáles SON LOS TIPOS DE MERCADOS QUE EXISTEN? Algunos tipos de mercados son:  Mercado de Activos Físicos y Mercado de Activos Financieros El Mercado de Activos Físicos es llamado también mercado tangible o de activos reales (autos, computadoras, trigo, edificio, etc.). Los mercados de activos financieros son acciones, bonos, letras hipotecarias, etc.  Spot Market y Mercado de Futuros Estos términos se refieren el primero a cuando los activos son comprados o vendidos al instante o dentro de pocos días. Y segundo cuando el envío se efectúa a plazos futuros de seis meses o un año.  Mercado de Dinero Son definidos como mercados de corto tiempo, menos de un año. El mercado de dinero de Nueva York es el más grande y está dominado por los bancos más grandes de Norteamérica; algunas sucursales de bancos extranjeros de Londres, París, Tokio, son los mayores centros de mercado de dinero. Creados por una relación intangible entre ofertantes y demandantes negocian con fondos de corto plazo. Existen porque ciertos individuos, empresas, gobiernos e intermediarios financieros cuentan con fondos ociosos temporalmente y desean colocarlos en algún tipo de activo líquido o algún instrumento que genere interés a corto plazo. a. Muchas operaciones son efectuados por Brokers. b. Otras son efectuados por teléfono.
  8. 8. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO  Mercado de Capitales Son definidos como mercados de largo plazo y de acciones corporativas. La Bolsa de Valores de Nueva York, quien maneja los bonos y acciones de las empresas más grandes de Norteamérica, es el primer ejemplo de un mercado de capital. Los bonos y acciones de empresas más pequeñas son manejados en otro segmento del mercado de capitales. 12.- ¿Qué se realiza en el mercado financiero y cuál es su finalidad? Se realizan transacciones con valores que ya existen, esto se origina cuando las empresas inscriben sus acciones, bonos, entre otros instrumentos, en la Bolsa de Valores con la finalidad de que sus accionistas u obligacionistas (en el caso de tenedores de bonos o instrumentos de corto plazo) tengan la posibilidad de vender dichos valores B.- HAGA UNA CRÍTICA CON NO MENOS DE 05 ARGUMENTOS SOBRE EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO. El SFP (SISTEMA FINANCIERO PERUANO) es competitivo de toda América latina, donde los costos del crédito siguán disminuyendo beneficiando, principalmente, a las empresas pequeñas y emprendedoras. 1) El sistema financiero peruano consiste en la capitalización de fondos bajo de cualquier modalidad, y su colocación mediante la realización de cualquiera de las operaciones permitidas en la ley principalmente es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se llama intermediarias financieras.
  9. 9. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO 2) El sistema financiero peruano se caracteriza por su enorme solidez, mucha liquidez y gran vocación para financiar una serie de proyectos en diferentes áreas no solo corporativo sin proyectos de infraestructura. 3) El funcionamiento del sistema de pagos peruanos responden a un contexto de una economía que a la vez permite ejecutar pagos internos tanto en moneda nacional como extrajera, sobre la base de la compasión de los depósitos bancarias y de las cuentas corrientes en el banco central. Está regulado por la ley general del sistema financiero y del sistema de seguros y orgánica de la superintendencia de banca y seguro. 4) Se observa dispersión en las tasas de interés, según el tipo de crédito, de consumo hipotecario, de capital de trabajo entre otros; hay mucho espacio para que las tasas de interés sigan bajando con la mayor competencia que se da en el sistema financiero peruano. 5) El sector financiero es un sector de servicio, intermedio entre la oferta y demanda de los servicios financieros y ofrece a las partes del mercado involucradas la posibilidad de tramitar sus transacciones financieros. Las empresas del sistema financiero peruano puede señalar libremente las tasas de interés, comisiones y gastos para sus operaciones (activo, pasivo y servicios). C.- HAGA UN ANALISIS COMPARATIVO DEL SISTEMA FINANCIERO PERUANO Y ESPAÑOL. A raíz de los avances en las tecnologías de la información los sistemas financieros han aumentado en complejidad. No obstante en esencia, el sistema financiero cumple las mismas funciones que antes. Comencemos por una definición un sistema financiero es un conjunto de instituciones y mercados, cuya función básica es la transferencia de fondos de los ahorristas hacia los inversionistas a través de dos alternativas.
  10. 10. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO Ahora entrando a un análisis de dos sistemas financieros tanto peruano como español podemos decir: El Sistema Financiero Peruano es uno de los más democráticos de Latinoamérica por lo que el estado no interviene de manera total en los instrumentos financieros, ya que estos ponen libremente tasas de interés comisiones y gastos para sus operaciones activas. En el Perú es el BCR el órgano máximo del sistema financiera del país mencionado encargado de regular la moneda y créditos. El sistema bancario peruano mantiene adecuados niveles de solvencia, observándose durante los últimos años una disminución de los niveles de apalancamiento. En tanto el Sistema Financiera Español cuyo fin principal es canalizar el ahorro que generan los ahorradores hacia los inversores después algunos efectos que causo la crisis del sistema financiero español se refiere a los cambios que las entidades han realizado en análisis de clientes y empresas. Las entidades financieras deben de realizar una correcta gestión de patrimonio de la entidad basándose en criterios de viabilidad y eficiencia de los proyectos tanto de financiación a empresas particulares y públicas. También hay que tener en cuenta que las entidades afrontarán un entorno de rentabilidad más exigente, en el sentido de que habrá una mayor recompensa para los que lo hagan bien, pero un mayor castigo para los que lo hagan mal. Esto supone una mayor dispersión entre entidades. Sólo aquellas que sean capaces de anticipar los cambios de la industria y de adaptarse a ellos cuanto antes podrán tener un modelo de negocio de éxito en la banca del futuro.
  11. 11. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO D.- HAGA UN MAPA MENTAL COMPARATIVO DEL SISTEMA FINANCIERO PERUANO Y ESPAÑOL. SISTEMA FINANCIERO S. FINANCIERO PERUANO S. FINANCIERO ESPAÑOL DIRECCI ON GENERA L DE SEGURO BANCO DE ESPAÑA E.- ANALISIS COMPARATIVO DEL SISTEMA FINANCIERON PERUANO EN BASE A LOS AÑOS 2012 Y 2013 ANTECEDENTES:  A diciembre del 2012, el sistema financiero peruano está compuesto por 65 instituciones financieras a diferencia del año 2013 en cual su sistema financiero está compuesto por 64 instituciones financieras En los últimos años, el grado de inversión otorgado a la calificación soberana de deuda peruana en moneda extranjera por las tres principales agencias C. NACIONA L DE MERCADO S DE VALORES
  12. 12. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO internacionales de clasificación de riesgo ha determinado el aumento de las inversiones privadas, tanto de empresas, como de personas, lo que ha permitido el incremento de la demanda crediticia.  Eso no implica el crecimiento económico que se dio en el año 2013 con un 5.3% al cierre del año. Claro está que el sistema financiero peruano ha ido creciendo debido a una política activa del Banco Central de reducción en las tasas de encaje media y marginal en MN y ME, así como una disminución de encajes para los adeudados del exterior en Moneda nacional y moneda extranjera menores a 3 años. COLOCACIONES Y DEPÓSITOS:  La cartera crediticia se ve en alza en la economía nacional, de modo que la reactivación económica y la dinámica de la demanda interna observado en los últimos periodos se refleja en un efecto multiplicador en las colocaciones con ratios entre 2.5 y 3.0 veces el crecimiento de PBI Global. Durante el ejercicio 2012, se creció en 6.29%, mientras que el total de activos del sistema financiero en su conjunto se incrementó en 17.32%, pasando de S/. 216.49 mil millones registrado al cierre del 2011 a S/. 253.98 mil millones al cierre del 2012.  A diferencia del año 2013 que el sistema financiero peruano continúa registrando una alta concentración ente los cuatro principales bancos (Banco de Crédito, BBVA Continental, Scotiabank e Interbank), que en conjunto representaron a diciembre del 2013, 74.2% del total de activos registrados por el sistema. Estos cuatro bancos concentraron 72.8% de la cartera bruta de colocaciones directas, 74.6% de los depósitos totales y 69.0% del patrimonio del total del sistema financiero a fines de dicho periodo. A pesar de ello, la estabilidad macroeconómica del país, el potencial de crecimiento crediticio y los aún atractivos retornos del sistema financiero.
  13. 13. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO CALIDAD DE ACTIVOS  La cartera de alto riesgo incremento moderadamente en los últimos ejercicios, del año 2012, debido a la alta competencia en los diferentes segmentos de mercado y a la sobreoferta de créditos en zonas urbanas. Ello ha determinado que se observe una tendencia a la aplicación de políticas crediticias más conservadoras, es decir, dejar de dar crédito a cualquiera e investigar primero su situación en la que se encuentre. Hasta el ejercicio 2011, el ratio de morosidad global del sistema financiero en su conjunto presentó una reducción llegando a 2.92%, frente a 3.06% y 3.16% obtenido al cierre del ejercicios 2010 y 2009, respectivamente, mientras que en el ejercicio 2012 se ha registrado un ligero deterioro en la calidad de la cartera de créditos, con un ratio de mora global de 3.25% a diciembre del 2012, generado principalmente por los negocios dedicados a banca de consumo y micro finanzas.  En el 2103 El ritmo de crecimiento de la cartera de créditos ante una relativa sobreoferta crediticia para los clientes de pequeña y microempresa y para los clientes de banca personal, se refleja en mayores niveles de endeudamiento individual y deterioro de la calidad crediticia, a lo que se agrega el bajo ritmo de crecimiento de la penetración bancaria e inclusión financiera medida en términos de incorporación de nuevos clientes al sistema financiero y accesos a nuevos mercados geográficos. La cartera de alto riesgo (vencida, en cobranza judicial, refinanciada y/o reestructurada) presenta de esta manera incrementos moderados en los últimos ejercicios. A diciembre del 2013, el ratio de morosidad global del sistema financiero nacional fue de 3.56% (3.06% para la Banca Múltiple), frente a 3.25% al cierre del 2012, 2.92% al cierre del 2011 y 3.06% al cierre del 2010.
  14. 14. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO ALCANCES PARA EL PERÚ EN EL AÑO 2012: El crecimiento del sistema financiero permitió el desarrollo de nuevos canales de atención al cliente, modernización y desarrollo de procesos de mejores prácticas financieras, de políticas de gobierno corporativo y sobre todo hizo que los usuarios se sientan que les brindad una buena calidad. También se dio el crecimiento de la economía con efectos en la demanda interna y el consumo, un menor rendimiento esperado de las carteras y en los ingresos por servicios, así como por mayores requerimientos de provisiones y requerimientos patrimoniales. A ello se suma el crecimiento continuo de la situación de competencia de mercado y la falta de profundización y la necesidad de mayor bancarización en el mercado, medida a partir del ingreso de nuevos clientes al sistema financiero, lo que debe considerar la estrecha vinculación y la relativa vulnerabilidad económica del Perú respecto a las condiciones que se presenten en los mercados internacionales, lo que en el mediano plazo podría generar un entorno de crisis sistémico a ser contemplado en el manejo futuro de los negocios financieros a fin de evitar consecuencias negativas para el sector. ALCANCES PARA EL PERÚ EN EL AÑO 2013: El sistema financiero alcanzo positivos la proyección de crecimiento económico nacional, siendo así se espera que pueda crecer en 5.5% anual en los próximos años –lo que puede continuar generando un efecto expansivo de una magnitud del orden de alrededor de 3 veces en el sistema financiero, todo ello respaldado por los sólidos indicadores macroeconómicos nacionales, por la estabilidad política y fiscal del Gobierno central. A ello debe agregarse el permanente rol desempeñado por el organismo supervisor (SBS), emitiendo normas bajo estándares internacionales que buscan controlar cualquier desequilibrio que se pueda presentar en el
  15. 15. El SISTEMA FINANCIERO PERUANO futuro, así como por su celo en fomentar un sistema de características más igualitarias y socialmente responsable. A la vez, el organismo regulador (BCRP) ha manifestado su capacidad y preocupación respecto a la gestión de riesgos, con normas respecto al encaje bancario, a los estándares de liquidez, al manejo de las tasas de interés y de la tasa de cambio. En ese entorno, resulta importante no dejar de lado el cierto deterioro en la calidad de la cartera del sistema, afectada por la situación de competencia y por los crecientes niveles de endeudamiento individual de sus clientes, con la siempre permanente posibilidad de enfrentar menor demanda interna y situaciones de crisis en algunos sectores sensibles, lo que se podría traducir en un escenario distinto en el mediano plazo, obligando a considerar operaciones con mayor requerimiento patrimonial y la necesidad de aplicar a tiempo políticas crediticias prudenciales.

×