1.
¿Cómo hacer un
presupuesto?
Principios para el
manejo de las
Finanzas Personales
Administración del
dinero
Conceptos básicos
de costo y
presupuesto
Elaborado por:
Keila Rumbos
Administración de Empresas
8vo Semestre

2.
Costo: Valor del
Sacrificio que debe
realizarse para obtener
productos y/o servicios y
puede ser recuperado en
el tiempo de vida útil de
la empresa.
Gasto: es un tipo de
costo el cual no se
recupera en el tiempo de
vida útil de la empresa.
Generalmente estos
gastos en una
organización se
relacionan con los
sueldos o costos
indirectos de las áreas
administrativas y
operativas de la
empresa.
Utilidad: es el beneficio monetario que
queda a favor de la empresa luego de
considerar los esfuerzos que esta debe
realizar para obtenerlos. Esto quiere decir
que la utilidad es la cantidad de dinero
que ingreso a la empresa en el periodo
productivo menos los costos que significo
productivo y gastos operativos.
Perdida: corresponde a lo
que la empresa pierde y no
genera beneficios. En
términos monetarios, es todo
el dinero que se pierde por
procesos mal realizados,
maquinarias que fallan,
productos dañados, materia
prima rota, productos que se
produjeron pero que no
fueron vendidos, esto se
traduce en una cantidad de
dinero que la empresa no
estaba considerando vender.
Ganancia: es el beneficio
que ingresa a la empresa
por concepto de vender
productos y servicios.
Este es el dinero que se
percibe al momento de
vender el producto y / o
servicio sin considerar lo
que se gastó para
producirlo ni los costos.

3.
Objetivo: es aprender a realizar uno y
analizarlo desde el punto de vista de
¿cuánto recibo?, ¿cuánto tengo? y ¿en
que gasto?. Tener un presupuesto
equivale a revisar nuestra economía
actual para usar de una manera
inteligente nuestros ingresos y
aprovecharlos de la mejor manera
El presupuesto como parte de la economía de cada
persona juega un papel importante en la economía de
la misma, pues debemos estar conscientes de que el
saber realizar uno puede evitarnos grandes
inconvenientes económicos a futuro.
¿Para qué sirve el Presupuesto?
Nos da un esquema de cómo manejar
nuestros ahorros y dinero.
Identificar porque no nos rinde el dinero
- detectar las áreas que puedo recortar
que se adapte a nuestras necesidades y
Conocer nuestra capacidad real de ahorro
Según Chiavenato (2003)
El presupuesto puede
considerarse una parte
importante del clásico ciclo
administrativo de planear,
actuar y controlar o, más
específicamente, como parte
de un sistema total de
administración.

4.
Consejos
para
realizar un
presupuesto
Realizarlo anualmente,
es decir, recabar la
información de mis
gastos mensuales:
hacer una lista de
gastos fijos mensuales
como: rentas, servicios.
Ahorrar con
anticipación para
cuando se presente
algún desembolso, es
mejor hacer un
apartado para que se
nos haga más fácil
cubrirlos y no
endeudarnos.
Escribir los gastos que
se realizan con
regularidad como
cortes de cabello,
membresías para no
tener problemas y
tener el dinero
previamente.
Describir los pagos
anuales o mensuales
que se paguen por
financiarse con dinero
ajeno, esto es
primordial tenerlo en
cuenta en alguna
parte del presupuesto

5.
Objetivos
Financieros
Revisar Economía
Actual
Ingreso (Dinero ganado
por tu trabajo)
Canalizar Suficiente
Necesidad
Endeudamiento, enfermedad, Vacaciones
Organizar gastos a través de un
presupuesto
Egreso (Gastos o salidas de dinero de las
personas o negocios y que no regresan)
Este esquema es la guía
de como comenzaremos a
realizar un presupuesto:
1. Tenemos nuestros
objetivos gastos que
serán transformados en
metas
2. Revisar nuestra economía
actual (ingresos y
Egresos)
3. Canalizo estos ingresos y
egresos y veo si es
suficiente, hago un
balance entre ellos para
saber si puedo cubrir mis
objetivos financieros.
4. estos objetivos se
convierten en una
necesidad al tener estos
elementos definidos
organizaremos el
presupuesto

6.
Antes de hacer un
presupuesto debes Canalizar
hacia donde ira el dinero
Para ello se debe tomar en cuenta cuales son mis
necesidades y deseos recordando que una
necesidad es algo imprescindible y un deseo es un
gusto o algo por placer. Para hacer una buena
canalización se deben tomar en cuenta estos
cuatro puntos:
1. Balance: evaluar que es lo primero si es
importante o urgente. No todo lo importante es
urgente y no todo lo urgente es importante
2. Flexible si se encuentra en mis posibilidades
3. Semanal Prever ¿como será el gasto?
Quincenal, Mensual, Trimestral o Anual.
4. Definir si es a Corto Tiempo, Mediano o largo
plazo,

7.
PASO 1: un presupuesto puede ser semanal, mensual, semestral
o anual. Además, puede ser personal o familiar
LO QUE RECIBO
CONCEPTO PLANEADO REAL
Sueldo Fijo
*otras entradas
Bs.
Bs.
Bs.
Bs.
TOTAL Bs. Bs.
Bs.______
Planeado es el neto de
lo que recibo sin ningún
tipo de deducción
Corresponde a
nuestras entradas
fijas y otras entradas
Cuando ya hay algún
descuento por impuestos,
retenciones etc.
Esto es importante
porque debemos saber
exactamente en que
vamos a utilizar
nuestro dinero que
vamos a hacer y como
lo vamos a hacer para
no sufrir un
desequilibrio en
nuestra economía.

8.
LO QUE GASTO
Vivienda
Alimentación
___________
___________
Bs.
Bs.
Bs.
Bs.
Bs.
Bs
*Imprevistos*
AHORRRO
TOTAL
Bs. Bs.
Bs.______
Bs.
Bs.
Bs.
Bs.
Bs.
Bs
PASO 2: si es mayor el dinero que recibo debo considerar
ahorrarlo, si es mayor la cantidad que gastas, revisar y
reorganizar tus gastos
CONCEPTO PLANEADO REAL
Concepto: usar todos los gastos
que tenemos: salidas al cine, corte
de cabello, Ropa, Calzado. Entre
otros.
Es importante que en el
presupuesto siempre se tengan los
apartados de imprevistos y ahorro.
Planeado: colocar la cantidad que
vamos a usar en cada uno
Real: cantidad con la que
contamos en ese momento .
Ejemplo: si nuestro plan es para la
renta de la vivienda necesito
gastar 400 y en la realidad tengo
200 tengo que evaluar en mi lista
hacer un recorte para utilizar ese
dinero para cubrir ese gasto.

9.
- Identificar la etapa en la cual se encuentra la persona en su ciclo vital. -Determinar sus compromisos a
corto, mediano y largo plazo. Considerar cualquier ahorro previo o participación en programas de ahorro. –
Características de la persona tales como Nro. de personas que dependen de su ingreso.
Tener una
estrategia
de
inversión
El riesgo no es mas que un calculo de la probabilidad de que los pagos prometidos por una
inversión no se materialicen como lo esperamos en el momento de realizarla.
Identificar
el riesgo de
las
inversiones
Uno de los retos de cualquier persona consiste en acumular recursos e incrementar su poder
adquisitivo s lo largo del tiempo.
Tomar en
cuenta los
efectos de la
inflación
Diversificar
la cartera de
inversión
Incluir en
la cartera
la inversión
inmobiliaria
Uno de los postulados mas importantes de la teoría de carteras se refiere a que, en vista de
su supuesta aversión al riesgo, los inversionistas deben diversificar sus carteras entre los
distintos instrumentos existentes
La decisión de si incluir bienes inmobiliarios en las carteras de Finanzas, se inicia desde
el punto de vista de querer aportar valor y una mayor diversificación.
Revisar la
mezcla de
activos
revisar la mezcla de activos a lo largo del ciclo de vida: A medida que las personas se
acercan a la edad de retito, es necesario disminuir la proporción de cartera invertida en
instrumentos de renta variable e incrementar la participación de los instrumentos de renta
fija.
Honrar los
compromisos
honrar los compromisos y vivir con lo que se tiene:: adquirir deudas por encima de la
capacidad real de pago es un comportamiento típico de quienes tienen problemas para
manejar el dinero.
Emplear de manera inteligente los ingresos extraordinarios: siempre que haya dinero extra el
inversionista disciplinado debe analizar que hacer para utilizarlo de un modo consistente con la
estrategia de inversión trazada y subsanar desfases en la programación de ahorro para el retiro.
Emplear
de manera
inteligente
Considerar el
efecto de las
decisiones
financieras
Un manejo deficiente de la planificación tributaria puede resultar muy costoso a mediano y largo plazo, en la
medida en que el dinero adicional ( de las ganancias o los intereses restados por los impuestos no pueden
ser reinvertidos.
CUANDO
YA NO
ESTES
El asesor financiero junto con un abogado especialista en el tema también debe estudiar a detalle lo relacionado con
los bienes que su cliente piensa legar en herencia. De esta manera se puede prevenir la posible disputa de los
beneficiarios por la herencia al no quedar claro a quien corresponde cad
Principios
para el
manejo de
las
finanzas
personales

10.
La libertad financiera es la
capacidad que tiene una
persona para poder vivir de la
rentabilidad de sus inversiones,
de los ingresos procedentes de
sus activos o de sus ahorros.
El concepto de libertad financiera
saltó a la fama gracias al
empresario estadounidense
Robert Kiyosaki. Así pues,
alcanzar la libertad financiera
significa poder vivir libremente,
con la capacidad para poder
mantener los gastos y sin
depender de
los ingresos procedentes del
trabajo.

11.
Tips que podrán ayudarte:
- Desarrolla un plan a largo plazo. Con lo que quieras hacer
con tu dinero, ordenar tus finanzas, metas, etc. En lo
posible ponte fechas
- Haz un presupuesto. Un detalle de cómo y en qué gastas
tu dinero y así no sobre endeudarte
- Decídete a vivir sin deudas. Adapta tu presupuesto y
trata de ahorrar
- Reduce tus gastos. Aunque sea un poco, eso te permitirá
hacer una gran diferencia
- Aumenta tus ingresos. Hay muchas maneras de
complementar tus ingresos, sobre todo con ingresos
Activos y las múltiples posibilidades que entrega internet
y las Redes Sociales
- Invierte tu dinero. Por ejemplo en propiedades pequeñas

12.
Realizada a: Keila R.
…En realidad tengo un
desorden financiero,
ciertamente compro cosas que
no necesito, solo por ser un
gusto, me endeudo muchísimo
y gasto mas de lo que gano,
en conclusión no tengo
libertad financiera
y usted.. Estimado
lector: ¿Cómo maneja
sus finanzas
personales?