Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.

Proyecto de emprendimiento

409 views

Published on

Proyecto de emprendimiento

Published in: Business
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

Proyecto de emprendimiento

  1. 1. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO AFB Asesoría & Consultoría Gestión de Negocios Profesor (a): Dr. Luis Castellanos Participante: Alcántara Grisleyda Bello Jesús Feria Jormar. Maracaibo, Octubre 25 del 2014
  2. 2. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Introducción En el presente trabajo se desarrolla la propuesta del Plan de Negocios denominado AFB Asesoría & Consultoría Gestión de Negocios, en donde se plantea la visión y misión de la empresa, así como, el desglose de las funciones del proyecto, un análisis financiero que muestra la inversión inicial que se debe contar, así como, los gastos fijos y operativos que se adquirirán mensualmente. Finalmente, se muestra un Presupuesto de Pérdidas y Ganancias en donde se determina la rentabilidad de la empresa, para solicitar financiamiento a las entidades bancarias.
  3. 3. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Esquema 1.- Planeamiento Estratégico 2.- Análisis del Mercado 3.- Estudio Técnico 4.- Análisis Financiero
  4. 4. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 1.- Planeamiento Estratégico Información del Negocio AFB Asesoría  Consultoría Gestión de Negocios, brinda asesoría y consultoría a pequeñas y medianas empresas a nivel nacional e internacional, que buscan posicionarse o diversificarse en el área de los Negocios, empleando las estrategias requeridas que les permitan alcanzar sus objetivos. Nuestros servicios comprenden diversos y variados aspectos dirigidos a desarrollar, fortalecer el cumplimiento de las soluciones a sus procesos, con base a la experiencia y conocimiento de un equipo multidisciplinario, respeto hacia los clientes y búsqueda permanente de la excelencia en cada uno de los servicios en el Plan Estratégico de Negocios, Gestión Empresarial para PYMES, Organización y Procesos. AFB Asesoría  Consultoría Gestión de Negocios, será creada como Sociedad de Responsabilidad Limitada en donde dos o tres socios la conformarán, con perfil profesional Ingeniera Industrial con una Maestría en Gestión de Mantenimiento, seguida por otra Ingeniera Industrial y finalmente por un Doctor Ginecobstetricia y fertilidad. Cabe destacar que los tres socios actualmente, se encuentran estudiando la carrera Licenciatura en Administración con el fin de adquirir conocimientos internacionales para diversificar el Negocio.
  5. 5. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 1.- Planeamiento Estratégico Visión del Negocio Ser una empresa pionera en la Consultoría y Asesoría en Gestión de Negocios que da impulso a las pequeñas y medianas empresas a través de nuestros conocimientos, experiencias, métodos, herramientas de negocios y de gestión para maximizar sus ventas, clientes, resultados y la alineación con sus objetivos, obteniendo un alto grado de satisfacción de la inversión realizada Misión del Negocio Brindar soluciones en la Planificación, Organización, Control y Mejoramiento en los procesos de las pequeñas y medianas empresas con el compromiso, dedicación permanente con nuestros clientes, a quienes acompañamos en todos los desafíos de emprender, mantener o diversificar su negocio. Nuestra misión es analizar los factores internos y externos necesarios para maximizar la orientación de las empresas en la satisfacción del cliente, a través de las mejoras en sus procesos, procedimientos, estructura organizativa, que conlleve al logro de sus objetivos, junto con su recurso humano.
  6. 6. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 2.- Análisis del Mercado Clientes El servicio a ofrecer AFB Asesoría  Consultoría Gestión de Negocios está dirigido a las pequeñas y medianas empresas, del sector manufacturero, agricultura, ganadero, pesquero, industrial, comercial, turístico, educativo, medicina, entre otros, así como, de servicios. Segmentos El servicio a brindar está dirigido a las pequeñas y medianas empresas ubicadas inicialmente en el Estado Zulia, ciudad de Maracaibo.
  7. 7. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 2.- Análisis del Mercado Plan del Marketing Inicialmente, AFB Asesoría  Consultoría Gestión de Negocios ofrecerá asesorías a un precio mas bajo que la competencia aproximadamente por un año como estrategia de entrar en el mercado, el precio estará acompañado con la atención personalizada y adicional en el área financiera (solicitud de créditos bancarios). Una vez transcurrido el año se realizará una evaluación entre el precio, la demanda y rentabilidad de la empresa. El servicio será brindado directamente en las oficinas de AFB Asesoría  Consultoría Gestión de Negocios o vía email, telefónica después de haber interactuado en varias oportunidades con el cliente, y serán permanentes hasta que el cliente haya aclarado todas sus dudas. Para la atracción de nuevos clientes, se visitará directamente a las instalaciones de las PYMES, que a través de presentaciones y reuniones con la directiva se promocionará el servicio. También, se realizará conferencias en las instalaciones de AFB Asesoría  Consultoría Gestión de Negocios invitando a nuevos clientes y a los existentes, plasmando casos en donde se AFB en conjunto con una PYME hayan alcanzado los objetivos planteados. Adicionalmente, se realizarán talleres para la divulgación de conocimientos y herramientas para emprender un negocio, los cuales serán publicados en los periódicos locales, así como, a través de folletos en las universidades. De igual manera, se buscará interactuar con profesores de las diferentes Universidades a nivel regional y nacional para promover nuevos emprendedores. Todo ello, sin costo alguno.
  8. 8. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 3.- Estudio Técnico Ubicación Las oficinas estarán ubicadas en el Centro Comercial Gran Bazar en la Avenida Delicias diagonal a las Playitas, Maracaibo – Edo. Zulia, alrededor del Mall, existen muchas empresas informales y formales que han crecido, que requieren de nuestras asesorías para ampliar su negocio y no ser desplazados por la competencia.
  9. 9. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 3.- Estudio Técnico Personal Con referencia al Recurso Humano a requerir AFB Consultoría & Asesoría Gestión de Negocios, estará conformado por 05 personas con capacidad profesional y experiencia según el área de negocio a ofrecer. A continuación se muestra la cantidad de personal para brindar servicio AFB. Perfil Profesional Cantidad Experiencia Ingenieros Industriales 02 Elaboración de proyectos de Negocio, administración de Empresas, Gestión de Empresa. Médico Cirujano 01 En la Administración de Empresas, Supervisión, Gestión de indicadores. TSU en Administración de Empresas. Mención Mercadeo 01 Análisis de Mercadeo y Publicidad. Administración de Empresas. Secretaria 01 Atención al cliente, Redacción de Informes, Cartas. Memos. Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014).
  10. 10. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 3.- Estudio Técnico Diagrama del Proceso Seguidamente, se muestra esquemáticamente a través de un Diagrama el desarrollo del Proceso. Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014).
  11. 11. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 3.- Estudio Técnico Control de Gestión A continuación, se menciona las variables que medirán la gestión de la empresa en el parea financiera, administrativa, permitiendo a mejorar a futuro sus funciones. Perspectiva Objetivos Indicadores Metas Financiera Incrementar las Ganancias Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014). Margen Neto sobre el Servicio 30% del Margen Neto Del Cliente Fidelidad de los clientes actuales Adquirir nuevos clientes Porcentaje de Reclamos Clientes Captados 30% menos de reclamos. 10% de Nuevos Clientes Interna Optimizar el tiempo de Servicio Tiempo de Entrega del Producto Índice de Productividad 20 días 30% de aumento de productividad De Aprendizaje y Crecimiento Capacitación del Personal Satisfacción del Empleado 85% de Satisfacción
  12. 12. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 4.- Análisis Financiero En este apartado se plantea si el proyecto es viable desde un punto de vista económico – financiero, con base al Plan de Inversión Inicial o Financiamiento. Para ello, se busca precios en el mercado a través de ofertas emitidas vía correos electrónicos o llamadas telefónicas a los proveedores Plan de Inversión Inicial Seguidamente se muestra el Plan Inicial requerida para iniciar las funciones AFB. Item Categoría Monto BsF. 01 Local 343.000,00 02 Instalaciones 83.713,00 03 Equipos Informáticos 149.680,00 04 Mobiliario 85.538,00 05 Derecho de Marcas 87.930,00 06 Otros Gastos 93.016,00 07 Previsión de Fondos 1.000.000,00 Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014). Monto Total de Inversiones Bs. F. 1.842.877,00
  13. 13. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Locales Considerando que el Plan de Negocios se estima iniciar a mediano plazo, se planifica la adquisición de dos locales en el Centro Comercial Gran Bazar en la ciudad de Maracaibo. Con la finalidad de hacer la distribución de los puestos de trabajo, según las descripciones de los puestos de trabajos, se muestra el precio real de adquisición. Item Local Precio Inicial Saldo Restante 01 Mini Local de 5,6 m2 250.000,00 75.000,00 175.000,00 02 Mini Local de 5,5 m2 240.000,00 72.000,00 168.000,00 Montos Totales Bs. F. 490.000,00 147.000,00 343.000,00 Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014). 4.- Análisis Financiero
  14. 14. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Instalaciones 4.- Análisis Financiero A continuación se desglosan los costos de protocolización, servicios de internet, electricidad, entre otros. Item Instalaciones P.U BsF. Monto Bs.F. 01 Protocolización de Título (Cantidad: 02). 13.000,00 26.000,00 02 Formalización del Contrato de Condominio. (Cantidad: 02). 2.500,00 5.000,00 03 Formalización del Servicio de Internet (Rourter + Contrato) 607,00 607,00 04 Acometida Eléctrica y sus accesorios 5.000,00 5.000,00 05 Cerámica de 34 x 34 de primera calidad, color gris. Para un total de 7 Cajas (1,73 m2/caja). Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014). 250,00 1.750,00 06 Instalación de Pisos por m2 1.000,00 2.000,00 07 Candado Cisa Candado Anticizalla Blindado. (Cantidad: 02). 1.878,00 3.756,00 08 Escalera e Instalación. (Cantidad: 01). 4.500,00 4.500,00 09 Sistema de Instalación Contra Incendio. Materiales y Sistema. (Cantidad: 01). 1.500,00 1.500,00 10 Aviso de Publicidad. (Cantidad: 04). 5.400,00 21.600,00 11 Sistemas de Seguridad. Dvr 4 Canales + 4 Cámaras + Hd 500gb Zmodo. (Cantidad: 01). 12.000,00 12.000,00 Monto Total Bs. F. 83.713,00
  15. 15. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Equipos Informáticos 4.- Análisis Financiero En el cuadro se desglosan los equipos electrónicos necesarios para acondicionar el sitio. Item Equipos Informáticos P.U BsF. Monto BsF. 01 Computador Intel Core 2 Duo de Escritorio. (Cantidad: 05). Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014). 16.500,00 82.500,00 02 Computador Portátil. (Cantidad:’01). 11.500,00 11.500,00 03 Impresora (Cantidad: 02) 2.190,00 4.380,00 04 Cámara Fotográfica. (Cantidad: 02) 4.000,00 8.000,00 05 Fotocopiadora, Impresora, Escáner, Fax. (Cantidad: 01). 12.400,00 12.400,00 06 Teléfono (Cantidad: 06). 1.500,00 9.000,00 07 Disco Extraíble de 750 Gb. (Cantidad: 01). 5.400,00 5.400,00 08 Video Beam. (Cantidad: 01). 16.500,00 16.500,00 Monto Total Bs. F. 149.680,00
  16. 16. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Mobiliario 4.- Análisis Financiero En el cuadro se desglosan los equipos electrónicos necesarios para acondicionar el sitio. Item Mobiliario P.U BsF. Monto BsF. 01 Sillas. (Cantidad: 08) 4.600,00 36.800,00 02 Estación de Trabajo de 2 y de 3 puestos. (Cantidad: 01) 22.765,00 22.765,00 03 Estantes. (Cantidad: 02). 5.500,00 11.000,00 04 Microonda. (Cantidad: 01). 2.500,00 2.500,00 05 Nevera Ejecutiva. (Cantidad: 01). 7.000,00 7.000,00 06 Enfriador de agua. (Cantidad: 01). 5.473,00 5.473,00 Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014). Monto Total Bs.F. 85.538,00
  17. 17. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Derecho de Marcas 4.- Análisis Financiero En el cuadro se desglosan los importes a ser pagados por derecho a registrar el nombre comercial. Item Descripción Monto Bs.F 01 Solicitud de Nombre 54.000,00 02 Reserva del Nombre 21.400,00 03 Firma del Arancel 800,00 04 Impuesto 1.580,00 05 Timbre Fiscal Nacional 150,00 06 Honorarios Profesionales 10.000,00 Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014). Monto Total Bs. F. 87.930,00
  18. 18. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Otros Gastos: A continuación se describen los gastos asociados para la ejecución de las actividades administrativas inherentes a AFB Consultoría & Asesoría Gestión de Negocios. Cuadro No. 12. Otros Gastos. Item Descripción Cantidad P. U Bs.F Monto Bs. F (Mes) Monto Bs. F (Año) 01 Resmas de Papel Bond (Unidad de Medida: Caja). 05 290,00 1.450,00 17.400,00 02 Caja de Lápiz 01 52,00 52,00 624,00 03 Caja de Bolígrafo 01 55,00 55,00 660,00 04 Cuadernos 02 95,00 190,00 2.280,00 05 Libretas 02 28,00 56,00 672,00 06 Calculadora 01 180,00 180,00 1.080,00 07 Cinta Plástica 02 20,00 200,00 1.200,00 08 Pega en Barra 02 49,00 98,00 1.176,00 09 Carpetas de 1”. (Unidad de Medida: Cajas) 03 75,00 225,00 2.700,00 10 Carpetas de 2”. (Unidad de Medida: Cajas). 03 125,00 375,00 4.500,00 Fuente: Alcántara, Feria y Bello (2014). 4.- Análisis Financiero
  19. 19. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Item Descripción Cantidad P. U Bs.F Monto Bs. F (Mes) Monto Bs. F (Año) 06 Calculadora 01 180,00 180,00 1.080,00 07 Cinta Plástica 02 20,00 200,00 1.200,00 08 Pega en Barra 02 49,00 98,00 1.176,00 09 Carpetas de 1”. (Unidad de Medida: Cajas) 03 75,00 225,00 2.700,00 10 Carpetas de 2”. (Unidad de Medida: Cajas). 03 125,00 375,00 4.500,00 11 Carpetas de 3”. (Unidad de Medida: Cajas). 03 151,00 453,00 5.436,00 12 Carpeta de 4”. (Unidad: de Medida: Caja) 03 217,00 651,00 7.812,00 Cont. Cuadro No. 12. Otros Gastos. 4.- Análisis Financiero
  20. 20. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 13 Carpetas tipo Carta Color Amarillo. (Unidad de Medida: 50 Unids). 4.- Análisis Financiero 01 150,00 150,00 1.800,00 14 Carpetas tipo Oficio Color Marrón. (Unidad de Medida: 25 Unid). 01 250,00 250,00 3.000,00 15 Grapadora 01 500,00 500,00 3.000,00 16 Grapa. (Unidad de Medida: Cajas). 02 95,00 190,00 2.280,00 17 Resmas tipo Carta Oficio. (Unidad de Medida: Cajas). 01 195,00 195,00 2.340,00 18 Tijeras. 01 150,00 150,00 900,00 19 Separadores. (Unidad de Medida: Unids). 07 23,00 161,00 1.932,00 20 Perforadora de dos y tres huecos 01 480,00 480,00 3.360,00
  21. 21. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Item Descripción Cantidad P. U Bs.F Monto Bs. F (Mes) Monto Bs. F (Año) 21 Clips de Mariposa de 1” 01 45,00 45,00 540,00 22 Clips de Mariposa No.2 01 25,00 25,00 300,00 23 Dispensador de Cinta Plástica 01 150,00 150,00 900,00 24 Papeleras 01 560,00 560,00 4.480,00 25 Desinfectante. (Unidad de Medida: 20 Litros). 02 374,00 748,00 8.976,00 26 Cloro (Unidad de Medida: 20 Litros). 03 195,00 585,00 7.020,00 27 Ambientadores 05 43,00 215,00 2.580,00 28 Jabón Líquido. (Unidad de Medida: Litros) 02 250,00 500,00 6.000,00 Monto Total Bs.F. 93.016,00
  22. 22. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Presupuesto de pérdidas y ganancias 4.- Análisis Financiero Seguidamente se plasma un análisis de una estimación de ingresos y gastos previstos a ser adquiridos anualmente cuando AFB Consultoría & Asesoría Gestión de Negocios inicie a ofrecer sus servicios, mostrados en el siguiente Cuadro No. 14 Presupuesto de Pérdidas y Ganancias. Cuadro No. 14. Presupuesto de Pérdidas y Ganancias Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 A. Servicio 2.100.000,00 2.100.000,00 2.100.000,00 2.100.000,00 2.100.000,00 B. Costos 119.352,00 119.352,00 119.352,00 119.352,00 119.352,00 Proporcionales C. Margen Bruto (A-B) 1.980.648,00 1.980.648,00 1.980.648,00 1.980.648,00 1.980.648,00 D- Costos Fijos 1.374.616,00 1.374.616,00 1.374.616,00 1.374.616,00 1.374.616,00 E- Recursos 606.032,00 606.032,00 606.032,00 606.032,00 606.032,00 Generados (C-D)
  23. 23. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 4.- Análisis Financiero Cont. Cuadro No. 14. Presupuesto de Perdidas y Ganacias. F- Amortizaciones 29.936,00 29.936,00 29.936,00 29.936,00 29.936,00 G = BAII (Beneficio antes de Intereses e Impuestos) (E-F) 576.096,00 576.096,00 576.096,00 576.096,00 576.096,00 H-Costos Financieros 0 0 0 0 0 I=BAI (Beneficio antes de Impuestos) (G-H) 576.096,00 576.096,00 576.096,00 576.096,00 576.096,00 J- Impuestos sobre Beneficios 1.580,00 1.580,00 1.580,00 1.580,00 1.580,00 k- Beneficio Neto (I-J) 574.516,00 574.516,00 574.516,00 574.516,00 574.516,00
  24. 24. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Servicios: 4.- Análisis Financiero Se contempla los ingresos estimados a percibir la empresa AFB Consultoría & Asesoría Gestión de Negocios por concepto de servicios de asesoría o consultoría. Se estima una cantidad a ofrecer servicio, la misma puede con el tiempo. Cuadro No. 15. Servicios. Cuadro 15.Servicios. Item Descripción del Servicio Cantidad P.U Bs.F. Monto Total BsF. (Mes) Monto Total BsF. (Año) 01 Asesoría de Proyectos para Nuevos Negocios y Emprendimientos 02 10.000,00 20.000,00 240.000,00 02 Consultoría para Pequeñas y Medianas Empresas 03 20.000,00 60.000,00 720.000,00 03 Marketing y Ventas 02 10.000,00 20.000,00 240.000,00 04 Organización y Procesos 03 25.000,00 75.000,00 900.000,00 Monto Total Bs.F. 175.000,00 2.100.000,00
  25. 25. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Costos Proporcionales: En este campo se indican los gastos asociados a adquisición de pasajes, cancelación de alojamiento, manutención. Este gasto se incurre dependiendo de si el trabajo será desarrollado fuera de la ciudad de Maracaibo. Para el calculo del pasaje se escoge la ruta Maracaibo – Caracas – Maracaibo, con una estimación de dos viajes por mes, con una duración de 3 días en la ciudad de Caracas. Estos días incluye alojamiento, desayuno, almuerzo, cena, traslado en taxi desde y hacia el aeropuerto, así como, la movilización en la ciudad. Cuadro No. 15. Costos Proporcionales Cuadro No. 15 Costos Proporcionales Item Descripción P. U Bs.F. Monto Bs. F. Mes Monto Bs. F Año 01 Pasaje (Cantidad: 01). 1.496,00 1.496,00 17.952,00 02 Alojamiento (Duración: 3 días). 1.200,00 3.600,00 43.200,00 03 Desayuno - Almuerzo – Cena (Cantidad: 3 veces/día x 3 Días = 9). 250,00 2.250,00 27.000,00
  26. 26. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Cont. Cuadro No. 15 Costos Proporcionales. 04 Traslado desde y hacia el aeropuerto (Cantidad: 02 veces). 4.- Análisis Financiero 400,00 800,00 9.600,00 05 Movilización en la Ciudad. (Cantidad: 03 movilizaciones/día x 03 días = 9). 200,00 1.800,00 21.600,00 Monto Total Bs.F. 3.546,00 9.946,00 119.352,00
  27. 27. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Costos Fijos: 4.- Análisis Financiero Se indica los costos a adquirirse por servicio de condominio, material de papelería, servicio de Internet, material de limpieza, se considerarán los montos desglosados en el item Otros Gastos más los gastos personales por concepto de sueldos fijos y/o paquetes de salario. Los salarios serán regidos bajo la Ley Orgánica del Trabajo con ajustes de acuerdo a la experiencia de cada Asesor en el área de Negocio. Cuadro No. 16 Salarios Cuadro No. 16. Salarios FACTOR DE CARGAS SOCIALES (FCS) COSTO ASOCIADO AL SALARIO Días Trabajados Días del año 365,00 Menos los siguientes días : Domingos 52,00
  28. 28. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Cont. Cuadro No. 16. Salarios 4.- Análisis Financiero FACTOR DE CARGAS SOCIALES (FCS) COSTO ASOCIADO AL SALARIO Sábados 52,00 Fiestas Nacionales 10,00 Vacaciones Anuales (Art. 190 L.O.T.) 15,00 129,00 Total días trabajados (Tdt) : 236,00 Datos para el Cálculo Salario Básico Promedio (Sbp) 890,00 No. de Personas (Np) 4
  29. 29. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Cont. Cuadro No. 16. Salarios 4.- Análisis Financiero Días Pagados Total días Trabajados 236,00 Domingos 52,00 Sábados 52,00 Fiestas Nacionales 10,00 Vacaciones Anuales (Art. 190 L.O.T.) (15 días * F1) 17,15 Bono Vacacional (Art. 192 L.O.T.) (30 días * F1) 34,31 Utilidades (Art. 131 L.O.T.) (120 días * F1) 137,23 Prestación por Antigüedad (Art. 142 L.O.T.) (60 días * F2) 98,99 Examen Médico Legista (1.000,00 Bs. c/e)/Sbp 1,12 Preaviso (30 días) (Art. 81 L.O.T.) 30,00 S.S.O. (365 días * 11%) 40,15
  30. 30. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Cont. Cuadro No. 16. Salarios 4.- Análisis Financiero Contribución INCE (365 días * 2%) 7,30 Ley de Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat (365 días * 2%) 7,30 Ley de Régimen Prestacional de Empleo (365 días * 11%) 7,30 T O T A L D I A S P A G A D O S ( Tdp ) 730,86 T O T A L D I A S T R A B A J A D O S ( Tdt ) 236,00 Factor Carga Social (FCS)= Total Días Pagados (Tdp) / Total Días Trabajados (Tdt)
  31. 31. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Cont. Cuadro No. 16. Salarios 4.- Análisis Financiero Factor Carga Social (FCS) = 3,10 Factor Prestación Social ( FPS ) = ( FCS -1 ) * 100% = 210% FACTOR DE INCIDENCIA “F1” DEL SALARIO PROMEDIO DEVENGADO EN LA UTILIDAD Y LA VACACIÓN Cálculo Diurno Jpd = Jornal promedio devengado Hnt = Horas normales trabajadas Diurnas 40,00 Sbp = Salario base promedio 890,00 Hdso = Descanso semanal obligatorio 5,71 Hutil= H. Utilidades(120d/12m/30d * 5,71h) * 7d 13,32 Hvac= H. Vacaciones(45d/12m/30d * 5,71h) * 7d 5,00
  32. 32. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Cont. Cuadro No. 16. Salarios Jpd1= (Hnt + Hdso) * Sbp = 5.811,70 7 días F1 = Jpd1 = 1,14 5,71h * Sbp FACTOR DE INCIDENCIA " F2 " DEL SA L A R I O P R O M E D I O D E V E N G A D O E N L A A N T I G U E D A D Jpd2 = (Hnt + Hdso + Hutil * F1 + Hvac) * Sb 8.384,17 7 días F2 = Jpd2 = 1,65 5,71h * Sbp 4.- Análisis Financiero
  33. 33. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Cont. Cuadro No. 16. Salarios 4.- Análisis Financiero CUADRILLA TÍPICA Descripción Salario P10 Asesor 863,33 P10 Asesor 883,33 P10 Asesor 906,67 Sub Total 3.560,00 SALARIO BASICO PROMEDIO ( Sbp ) ( Bs./Día ) 890,00 SALARIO BASICO PROMEDIO ( Sbp ) ( Bs./Día ) x 30 Días 26.700,00 SALARIO TOTAL ( Bs. ) x 4 Asesores/Mes 106.800,00 SALARIO TOTAL ( Bs. ) x 4 Asesores/Año 1.281.600,00
  34. 34. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION 4.- Análisis Financiero Seguidamente se muestra en el Cuadro No.17 Costos Fijos Totales, en donde se indica otros gastos más el salario. Cuadro No. 17. Costos Fijos Item Descripción Monto Total Bs. F. 01 Otros Gastos 93.016,00 02 Salario 1.281.600,00 Monto Total Bs.F. 1.374.616,00 Amortizaciones: En este cálculo se incorpora el costo de mobiliario, equipos informáticos que a través de una fórmula se obtiene la amortización anual, considerando una vida útil de 5 años. Cuadro No. 18 Amortizaciones
  35. 35. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Cuadro No. 18. Amortizaciones 4.- Análisis Financiero Item Equipos Informáticos Monto BsF. Vida Útil Amortización Económica 01 Computador Intel Core 2 Duo de Escritorio. (Cantidad: 05). 82.500,00 5 16.500,00 02 Computador Portátil. (Cantidad:’01). 11.500,00 5 2.300,00 03 Impresora (Cantidad: 02) 4.380,00 5 876,00 04 Cámara Fotográfica. (Cantidad: 02) 8.000,00 5 1.600,00 05 Fotocopiadora, Impresora, Escáner, Fax. (Cantidad: 01). 12.400,00 5 2.480,00 06 Teléfono (Cantidad: 06). 9.000,00 5 1.800,00 07 Disco Extraíble de 750 Gb. (Cantidad: 01). 5.400,00 5 1.080,00 08 Video Beam. (Cantidad: 01). 16.500,00 5 3.300,00 Monto Total Bs.F: 149.680,00 29.936,00
  36. 36. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Conclusión De la propuesta del proyecto de emprendimiento se puede concluir que para la puesta en marcha a mediano o largo plazo de AFB Consultoría & Asesoría Gestión de Negocios debe realizar una inversión inicial de Bs. F. 1.842.877,00 en donde, incluye la adquisición de locales, equipos informáticos, mobiliario, entre otros, recursos necesarios para operar. Adicionalmente, se contaría con un mínimo de recurso personal de 4 trabajadores con vínculo familiar, se estima cancelar un paquete anual por la Asesoría & Consultoría. Del análisis se puede derivar que la empresa es rentable con Bs.F. 574.516,00 al año, estas ganancias estará condicionado al precio unitario actualizado de cada subproceso a ofrecer a las Pequeñas y Medianas Empresas (PYMES), el cual puede variar de acuerdo al análisis de mercado que se realice previo a la apertura de la empresa. De igual manera, estará condicionado a la cantidad de contratos que se pueda adquirir por mes. Sin embargo, para efectos de la propuesta la propuesta de emprendimiento es rentable.
  37. 37. ATLANTIS UNIVERSITY ONLINE CAMPUS LEADING CREATIVITY AND INNOVATION Bibliografía • De la Fuente, Jorge. Cómo se define un problema social y se elaboran objetivos en los procesos de planificación en www: http://www.asocioconsultores.cl/wordpress/wp-content/ uploads/2011/05/an%C3%A1lisis-de-problemas.pdf. Consultado el 18 de Octubre del 2014. • S/A Metodología para la Elaboración de Proyectos en www: hhttp://www.defensoria.ipn.mx/Documents/Promotores/ARBOL-DE-PROBLEMAS. pdf. Consultado el 18 de Octubre del 2014

×