1.
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Fuente: Apéndice 6 del Manual de Auditoría de Cumplimiento.
[CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA / OCI]
LOGO
(Para CGR logo institucional, para el OCI logo de la entidad)
Versión : 01
Vigencia: Diciembre 2015
MATRIZ DE DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO
Entidad auditada: Alcance:
Sistema administrativo: Orden de Servicio:
Materia a examinar: Fecha:
Objetivo específico:
Procedimiento N° …:
Desviación de cumplimiento Evidencias
Tipo
(*)
Funcionario (s) interviniente (s) Responsabilidad proyectada
Nombre y Cargo Desde Hasta
Administrativa
Civil Penal
Entidad PAS
Condición
Criterio
Efecto
Causa
(*) Indicar si: (1) Deficiencia de Control Interno, (2) Desviación de Cumplimiento
[Descripción de la sumilla.]
[Consignar el número del procedimiento.]
[Consignar el número y texto del objetivo específico establecido en el Plan de Auditoría definitivo, sin modificar su contenido.]

2.
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Fuente: Apéndice 6 del Manual de Auditoría de Cumplimiento.
[CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA / OCI]
LOGO
(Para CGR logo institucional, para el OCI logo de la entidad)
Versión : 01
Vigencia: Diciembre 2015
Notas del jefe de comisión (control de calidad): [Consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la supervisión, en las matrices preliminares]
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Documento Aprobado:
Notas del supervisor (control de calidad): [Consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la supervisión, en las matrices preliminares]
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Documento Aprobado:
Notas de la supervisión técnica de la unidad orgánica, de corresponder (control de calidad): [Consigna marcas, comentarios, notas, derivadas de la supervisión, en las matrices preliminares]
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Documento Aprobado:
[Visto bueno del supervisor técnico]: _______________________________
[Código de personal]: _______________________________
[Lugar], [día] de [mes] de [año]
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Nombres y Apellidos Nombres y Apellidos Nombres y Apellidos Nombres y Apellidos Nombres y Apellidos
Código Código Código Código Código
Gerente de UO/Jefe de ORC u OCI Supervisor Jefe de Comisión Abogado Integrante o experto
Si No
Si No
Si No