Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.

Estados financieros IEM Libertad 2017

167 views

Published on

Estados Financieros de la Institución Educativa Municipal Libertad de la ciudad de Pasto - Colombia

Published in: Education
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

Estados financieros IEM Libertad 2017

  1. 1. INSTITUCI�N EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACI�N MUNICIPAL CERTIFICACI�N DE CALIDAD BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (Presentaci�n por subcuenta) NOTAS 2017 ACTIVO CORRIENTE 11 EFECTIVO 1105 CAJA 7.500,00 110505 Caja principal 7.500,00 1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS (1) 180.632.223,03 111005 Cuenta Corriente 79.004.493,51 11100501 BANCO POPULAR CUENTA GRATUIDAD 110-420-02200-6 8.270.487,00 11100502 BANCO POPULAR RECURSOS PROPIOS 110-420-02235-2 70.734.006,51 111006 Cuenta de Ahorros 101.627.729,52 11100601 BANCO POPULAR CUENTA 220-420-05034-6 101.627.729,52 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 180.639.723,03 ACTIVO NO CORRIENTE 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (2) 1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 117.197.262,00 165505 Equipo de M�sica 35.143.210,00 165506 Equipo de Recreacin y Deporte 2.339.000,00 165509 Equipo de Ense�anza 78.014.652,00 165511 Herramiendas y Accesorios 1.700.400,00 165522 Equipo de Ayuda Audiovisual - 1665 MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 157.308.906,00 166501 Muebles y Enseres 123.764.906,00 166502 Equipo de Maquina de Oficina 33.544.000,00 1670 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 393.471.596,00 167001 Equipo de Comunicacion 95.346.350,00 167002 Equipo de Computacion 298.125.246,00 1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIN Y ELEVACION 53.300.000,00 167502 Terrestre 53.300.000,00 1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERIA 5.983.500,00 168002 Equipo de Restaurante y Cafeteria 5.983.500,00 1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA 84.201.777,00 168103 Bienes de culto 2.320.000,00 168107 Libros y publicaciones de investigaci�n y Cultura 81.881.777,00 1685 DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (CR) (3) -382.665.377,00 168504 Maquinaria y Equuipo (5.033.976,00) 168506 Muebles, enseres y Equipo de oficina (72.422.331,00) 168507 Equipo de Comunicacin y computacion (267.877.305,00) 168508 Equipo de Transporte Traccin y elevacion (36.738.740,00) 168509 Equiois de comedor, cocina, despensa y hoteleria (593.025,00) 1970 INTANGIBLES (4) 1.785.000,00 197008 Software 1.785.000,00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 430.582.664,00 TOTAL ACTIVOS 611.222.387,03 2 PASIVOS 2401 ADQUISICIN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 240101 Adquisicin de Bienes y Servicios TOTAL PASIVOS 3 PATRIMONIO (5) 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO 3105 CAPITAL FISCAL 958.451.417,00 310504 Municipio 958.451.417,00 31050401 IEM LIBERTAD 958.451.417,00 3109 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -371.184.971,73 310902 Utilides o excedentes acumulados (371.184.971,73) 3110 RESULTADO DEL EJERCICIO 23.955.941,76 311002 Deficit del ejercicio 23.955.941,76 TOTAL PATRIMONIO 611.222.387,03 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO 611.222.387,03
  2. 2. INSTITUCI�N EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACI�N MUNICIPAL EL RECTOR Y LA CONTADORA CERTIFICAN Que los saldos que se relacionan en los estados contables, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad, la que se elabor� conforme a la normativa se�alada en el R�gimen de Contabilidad P�blica, y que la informaci�n revelada refleja en forma fidedigna el Balance General de la Instituci�n Educativa Municipal Libertad de Pasto, y que adem�s se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables b�sicos, principalmente las referidas a: a) Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos y realizados por la entidad contable p�blica durante el per�odo contable. b) Que los hechos econ�micos se revelan conforme a lo establecido en el R�gimen de Contabilidad P�blica. c) Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos y gastos, han sido revelado en los estados contables b�sicos hasta el 31 de diciembre de 2017, por la Instituci�n Educativa Municipal Libertad de Pasto. d) Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios econ�micos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la Instituci�n Educativa Municipal Libertad a 31 de diciembre de 2017. Esta certificaci�n se firma a los 31 d�as del mes de diciembre de 2017
  3. 3. INSTITUCI�N EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACI�N MUNICIPAL CERTIFICACI�N DE CALIDAD ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (Presentaci�n por subcuenta) NOTAS 2017 ACTIVIDADES ORDINARIAS INGRESOS OPERACIONALES 4 INGRESOS 44 TRANSFERENCIAS (6) 389.534.514,45 4408 SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES 312.409.632,00 440818 PARTICIPACION EN EDUCACION 312.409.632,00 44081801 Gratuidad Educativa 266.909.632,00 44081802 Alivio Educarivo 45.500.000,00 4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 77.124.882,45 442802 para proyectos de inversion 29.424.882,45 442804 Para programas de Educacion 47.700.000,00 48 OTROS INGRESOS 93.618.738,17 4802 FINANCIEROS (7) 1.139.765,17 480201 Rendimientos sobre deposito en instituciones financieras 1.139.765,17 4808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 92.478.973,00 480817 arrendamientos Operativos 11.750.000,00 480890 Otros Ingresos Ordinarios 80.728.973,00 48089001 certificados y constancias 2.025.500,00 48089003 Dotacion funcionarios de planta - 48089005 Donaciones 1.893.500,00 48089006 Costos acad�micos ciclos nocturno 13.630.000,00 48089009 Otros Ingresos Operacionales 63.179.973,00 TOTAL INGRESOS 483.153.252,62 GASTOS OPERACIONALES 51 DE ADMINISTRACION (8) 385.077.941,45 5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 91.806.000,00 510801 Remuneraci�n Servicios T�cnicos 510802 Honorarios 71.066.000,00 510806 Contratos de Personal Temporal 20.740.000,00 510890 Otros Gastos de Personal Diversos - 5111 GENERALES 293.271.941,45 511106 Estudios y proyectos 511114 Materiales y Suministros 116.012.068,00 511115 Mantenimiento 95.624.595,45 511116 Reparaciones 1.890.000,00 511117 Servicios Publicos 21.125.627,00 511120 Publicidad y propaganda 220.000,00 511121 Impresos, Publicaciones, suscripciones y afiliaciones 16.751.000,00 511123 Comunicaciones y Transporte 8.883.191,00 511125 Seguros Generales 18.935.460,00 511137 Eventos Culturales 3.017.000,00 511146 Combustibles y Lubricantes 1.433.000,00 511150 Procesamiento de Informacion 3.380.000,00 511190 Otros Gastos Generales 6.000.000,00 52 DE OPERACION (9) 1.171.104,93 5202 SUELDOS Y SALARIOS - 520224 Dotacin y Suministro a Trabajadores 5220 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 1.171.104,93 522011 Impuesto sobre vehculos automotores 446.000,00 522024 Gravamen a los movimientos financieros 725.104,93 53 DETERIORO, DEPRECIACION, AMORTIZACION Y (10) 98.825.148,00 5351 DETERIORO DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 73.802.561,00 535117 Bienes de Arte y Cultura 73.802.561,00 5360 DEPRECIACIONES DE PROPIEDADES, PLANTA Y 25.022.587,00 536004 Maquinaria y Equipo 7.494.207,00 536006 Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 15.089.890,00 536007 Equipos de Comunicaci�n y Computaci�n - 536008 Equipos de Transporte, Tracci�n y Eleva 1.840.140,00 536009 Equipos de Comedor, cocina, despnsa y ho 598.350,00 57 OPERACIONES INSTITUCIONALES (11) 22.035.000,00 5720 OPERACIONES DE ENLACE 22.035.000,00 572081 Devolucion de Ingresos 22.035.000,00 TOTAL GASTOS 507.109.194,38 EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICO (23.955.941,76)
  4. 4. INSTITUCI�N EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACI�N MUNICIPAL EL RECTOR Y LA CONTADORA CERTIFICAN Que los saldos que se relacionan en los estados contables, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad, la que se elabor� conforme a la normativa se�alada en el R�gimen de Contabilidad P�blica, y que la informaci�n revelada refleja en forma fidedigna el ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL de la Instituci�n Educativa Municipal Libertad de Pasto, y que adem�s se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables b�sicos, principalmente las referidas a: a) Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos y realizados por la entidad contable p�blica durante el per�odo contable. b) Que los hechos econ�micos se revelan conforme a lo establecido en el R�gimen de Contabilidad P�blica. c) Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos y gastos, han sido revelado en los estados contables b�sicos hasta el 31 de diciembre de 2017, por la Instituci�n Educativa Municipal Libertad de Pasto. d) Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios econ�micos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la Instituci�n Educativa Municipal Libertad a 31 de diciembre de 2017. Esta certificaci�n se firma a los 31 d�as del mes de diciembre de 2017

×