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Estados financieros 2016

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Estados financieros de la Institución Educativa Municipal Libertad del periodo comprendido entre el 01 de Enero al 31 de diciembre de 2016.

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Estados financieros 2016

  1. 1. INSTITUCIÓN EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN MUNICIPAL CERTIFICACIÓN DE CALIDAD NOTAS 2016 ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS (1) 151,241,166.79 Cuenta Corriente 54,563,175.44 BANCO POPULAR CUENTA GRATUIDAD 110-420-02200-6 15,557,940.00 BANCO POPULAR RECURSOS PROPIOS 110-420-02235-2 39,005,235.44 Cuenta de Ahorros 96,677,991.35 BANCO POPULAR CUENTA 220-420-05034-6 96,677,991.35 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 151,241,166.79 ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (2) MAQUINARIA Y EQUIPO 155,685,741.00 Equipo de Música 26,047,710.00 Equipo de Recreacin y Deporte 13,844,100.00 Equipo de Enseñanza 78,014,652.00 Herramiendas y Accesorios 2,900,400.00 Equipo de Ayuda Audiovisual 34,878,879.00 MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 166,538,899.00 Muebles y Enseres 135,809,303.00 Equipo de Maquina de Oficina 30,729,596.00 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 393,391,537.00 Equipo de Comunicacion 87,786,350.00 Equipo de Computacion 305,605,187.00 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIN Y ELEVACION 53,300,000.00 Terrestre 53,300,000.00 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERIA 10,750,000.00 Equipo de Restaurante y Cafeteria 10,750,000.00 BIENES DE ARTE Y CULTURA 155,771,088.00 Bienes de culto 2,320,000.00 Libros y publicaciones de investigaciòn y Cultura 153,451,088.00 DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (CR) (3) -451,500,103.00 Maquinaria y Equuipo -52,126,648.00 Muebles, enseres y Equipo de oficina -72,972,434.00 Equipo de Comunicacin y computacion -286,741,246.00 Equipo de Transporte Traccin y elevacion -34,898,600.00 Equiois de comedor, cocina, despensa y hoteleria -4,761,175.00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 483,937,162.00 TOTAL ACTIVOS 635,178,328.79 PASIVOS 0 ADQUISICIN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 0 Adquisicin de Bienes y Servicios 0 TOTAL PASIVOS 0 PATRIMONIO PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO CAPITAL FISCAL (4) 958,451,417.00 Municipio 958,451,417.00 IEM LIBERTAD 958,451,417.00 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (4) -385,126,502.80 Deficit Acumulado -385,126,502.80 RESULTADO DEL EJERCICIO (4) 61,853,414.59 Deficit del ejercicio 0.00 Excedente del ejercicio 61,853,414.59 TOTAL PATRIMONIO 635,178,328.79 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO 635,178,328.79 BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Presentaciòn por subcuenta)
  2. 2. INSTITUCIÓN EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN MUNICIPAL CERTIFICACIÓN DE CALIDAD EL RECTOR Y LA CONTADORA PÚBLICA CERTIFICAN: Que los saldos que se relacionan en los estados contables, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad, la que se elaboró conforme a la normativa señalada en el Régimen de Contabilidad Pública, y que la información revelada refleja en forma fidedigna el Balance General de la Institución Educativa Municipal Libertad de Pasto, y que además se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente las referidas a: a. Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos y realizados por la entidad contable pública durante el período contable. b. Que los hechos económicos se revelan conforme a lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública. c. Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos y gastos, han sido revelado en los estados contables básicos hasta el 31 de diciembre de 2016, por la Institución Educativa Municipal Libertad de Pasto. d. Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la Institución Educativa Municipal Libertad a 31 de diciembre de 2016. Esta certificación se firma a los 31 días del mes de diciembre de 2016.
  3. 3. INSTITUCIÓN EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN MUNICIPAL CERTIFICACIÓN DE CALIDAD NOTAS 2016 ACTIVIDADES ORDINARIAS INGRESOS OPERACIONALES INGRESOS TRANSFERENCIAS (5) 408,210,784.14 SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES 295,560,872.00 Participacin para educacin 295,560,872.00 OTRAS TRANSFERENCIAS 112,649,912.14 para proyectos de inversion 41,573,912.14 Para programas de Educacion 58,846,000.00 Para Proyectos Ambientales 12,230,000.00 OTROS INGRESOS 132,314,944.04 FINANCIEROS (6) 1,404,544.04 Rendimientos sobre deposito en instituciones financieras 1,404,544.04 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 130,910,400.00 arrendamientos Operativos 10,266,200.00 Otros Ingresos Ordinarios 120,644,200.00 certificados y constancias 2,556,400.00 Dotacion funcionarios de planta 44,152,800.00 Costos acadèmicos ciclos nocturno 17,595,000.00 Otros Ingresos Operacionales 56,340,000.00 TOTAL INGRESOS 540,525,728.18 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION (7) 377,743,287.18 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 182,380,432.00 Remuneraciòn Servicios Tècnicos 23,660,000.00 Honorarios 17,550,000.00 Contratos de Personal Temporal 141,162,432.00 Otros Gastos de Personal Diversos 8,000.00 GENERALES 195,362,855.18 Estudios y proyectos - Comisiones, Honorarios y Servicios Materiales y Suministros 128,827,641.00 Mantenimiento 5,962,140.00 Reparaciones 3,544,020.00 Servicios Publicos 22,400,832.00 Viaticos y Gastos de Viaje - Publicidad y propaganda 1,280,000.00 Impresos, Publicaciones, suscripciones y afiliaciones 2,844,000.00 Comunicaciones y Transporte 10,175,379.00 Seguros Generales 1,763,633.00 Implementos Deportivos - Eventos Culturales 7,000,000.00 Combustibles y Lubricantes 2,244,988.00 Procesamiento de Informacion 3,380,000.00 Otros Gastos Generales 5,940,222.18 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS - Impuesto sobre vehculos automotores - DE OPERACION (8) 58,808,302.51 SUELDOS Y SALARIOS 57,717,108.00 Dotacin y Suministro a Trabajadores 57,717,108.00 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 1,091,194.51 Impuesto sobre vehculos automotores 392,400.00 Gravamen a los movimientos financieros 698,794.51 DETERIORO, DEPRECIACION, AMORTIZACION Y 42,107,447.00 DEPRECIACIONES DE PROPIEDADES, PLANTA Y 42,107,447.00 Maquinaria y Equipo 7,397,078.00 Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 10,396,273.00 Equipos de Comunicaciòn y Computaciòn 21,604,071.00 Equipos de Transporte, Tracciòn y Eleva 2,044,600.00 Equipos de Comedor, cocina, despnsa y ho 665,425.00 OTROS GASTOS 13,276.90 FINANCIEROS 13,276.90 Otros gastos financieros 13,276.90 GASTOS DIVERSOS - Perdida por baja en cuentas de activos n - TOTAL GASTOS 478,672,313.59 EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICO 61,853,414.59 ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (Presentaciòn por subcuenta)
  4. 4. INSTITUCIÓN EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN MUNICIPAL EL RECTOR Y LA CONTADORA PÚBLICA CERTIFICAN: Que los saldos que se relacionan en los estados contables, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad, la que se elaboró conforme a la normativa señalada en el Régimen de Contabilidad Pública, y que la información revelada refleja en forma fidedigna el Estado de Actividad Financiera, Económica, Social y Ambiental de la Institución Educativa Municipal Libertad de Pasto, y que además se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente las referidas a: a. Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos y realizados por la entidad contable pública durante el período contable. b. Que los hechos económicos se revelan conforme a lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública. c. Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos y gastos, han sido revelado en los estados contables básicos hasta el 31 de diciembre de 2016, por la Institución Educativa Municipal Libertad de Pasto. d. Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la Institución Educativa Municipal Libertad a 31 de diciembre de 2016. Esta certificación se firma a los 31 días del mes de diciembre de 2016.
  5. 5. INSTITUCIÓN EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN MUNICIPAL CERTIFICACIÓN DE CALIDAD ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Saldo del Patrimonio a 31 de diciembre de 2016 635,178,328.79 2016 2015 INCREMENTOS Resultado del Ejercicio (9) 61,853,414.59 61,853,414.59 Donaciones - - - DISMINUCIONES Resultado de Ejercicios Anteriores (9) (385,126,502.00) (385,126,502.00) PARTIDAS SIN VARIACION Capìtal Fiscal (9) 958,451,417.00 958,451,417.00 958,451,417.00 TOTAL INCREMENTOS Y PARTIDAS SIN VARIACION 635,178,329.59 VALORES NOTA 573,324,914.20 Variaciones Patrimoniales durante el año 2016 61,853,414.59 Saldo del Patrimonio a 31 de diciembre de 2016 635,178,328.79 2016 2015 INCREMENTOS Resultado del Ejercicio (9) 61,853,414.59 61,853,414.59 Donaciones - - - DISMINUCIONES Resultado de Ejercicios Anteriores (9) (385,126,502.00) (385,126,502.00) PARTIDAS SIN VARIACION Capìtal Fiscal (9) 958,451,417.00 958,451,417.00 958,451,417.00 TOTAL INCREMENTOS Y PARTIDAS SIN VARIACION 635,178,329.59 Saldo del patrimonio a 31 de diciembre de 2015 VALORES NOTA 573,324,914.20 Variaciones Patrimoniales durante el año 2016 61,853,414.59 Saldo del Patrimonio a 31 de diciembre de 2016 635,178,328.79 2016 2015 INCREMENTOS Resultado del Ejercicio (9) 61,853,414.59 61,853,414.59 Donaciones - - - DISMINUCIONES Resultado de Ejercicios Anteriores (9) (385,126,502.00) (385,126,502.00) PARTIDAS SIN VARIACION Capìtal Fiscal (9) 958,451,417.00 958,451,417.00 958,451,417.00 TOTAL INCREMENTOS Y PARTIDAS SIN VARIACION 635,178,329.59 Saldo del patrimonio a 31 de diciembre de 2015
  6. 6. INSTITUCIÓN EDUCATIVA MUNICIPAL - LIBERTAD CODIGO DANE 152001000769-01 CREADA MEDIANTE DECRETO 0351 DE 26 DE AGOSTO DE 2003 EMITIDA POR LA SECRETARIA DE EDUCACIÓN MUNICIPAL CERTIFICACIÓN DE CALIDAD EL RECTOR Y LA CONTADORA PÚBLICA CERTIFICAN: Que los saldos que se relacionan en los estados contables, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad, la que se elaboró conforme a la normativa señalada en el Régimen de Contabilidad Pública, y que la información revelada refleja en forma fidedigna el Estado de Cambios en el Patrimonio de la Institución Educativa Municipal Libertad de Pasto, y que además se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente las referidas a: a. Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos y realizados por la entidad contable pública durante el período contable. b. Que los hechos económicos se revelan conforme a lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública. c. Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos y gastos, han sido revelado en los estados contables básicos hasta el 31 de diciembre de 2016, por la Institución Educativa Municipal Libertad de Pasto. d. Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la Institución Educativa Municipal Libertad a 31 de diciembre de 2016. Esta certificación se firma a los 31 días del mes de diciembre de 2016.

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