Gestión del Riesgo Operacional

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Nueva norma sobre riesgo operacional que afecta a las Cajas de Compensación y Asignación Familiar.

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Gestión del Riesgo Operacional

  1. 1. Gestión del Riesgo OperacionalCajas de CompensaciónEnero 2012
  2. 2. Contenido Naturaleza y alcance de la norma de riesgo operacional (RO) que afecta a las CCAF Principales exigencias que deben cumplir las CCAF según la nueva norma de RO Principales desafíos para las CCAF como consecuencia de esta norma Impacto de la norma en el gobierno corporativo Gestión efectiva del RO, nuestro modelo y metodología Rol de auditoría interna Tips para la implementación de la norma y nuestras soluciones
  3. 3. Naturaleza y alcance de la norma sobrede títuloafecta a las CCAFHaga clic para modificar el estilo RO que del patrón• Surge en el marco de la implementación de un modelo de Supervisión Basado en Riesgos aplicables a las CCAF• El propósito es que estas entidades adecuen la estructura, definan las políticas, diseñen e implementen los procesos y en general asignen los recursos necesarios para gestionar el riesgo operacional• Aplica a la totalidad de los regímenes administrados por las CCAF• Al igual que la definición usada por la SBIF, la SUSESO adopta la definición de RO dada por el acuerdo de Basilea II
  4. 4. Definiciónpara modificar elCCAF de título del patrónHaga clic de RO para las estiloSegún Basilea II, el riesgooperacional se define como “elriesgo de pérdida debido ainadecuación o la falla delos procesos, del personal yde los sistemas internos y/ode los controles internosaplicables o bien a causa deacontecimientos externos.Este definición incluye el No obstante, se espera que lasriesgo legal, pero excluye elriesgo estratégico y de CCAF igualmente administren elreputación”. riesgo estratégico y de reputación.
  5. 5. Alcance para modificar el estiloriesgo operacionalHaga clic de la definición del de título del patrón5 Procesos Personas Tecnología Entorno
  6. 6. Contenido principal de la norma de RO aplicable apatrónHaga clic para modificar el estilo de título del las CCAF• Incluye las definiciones básicas para un adecuado entendimiento de la gestión del RO• Individualiza los regímenes administrados por las CCAF a los cuales se aplicará la normativa de RO• Define los factores que originan el riesgo operacional y los eventos de pérdidas por riesgo operacional, según Basilea II• Se detallan las exigencias que deben cumplir las CCAF para implementar con éxito el proceso de gestión de RO, tales como: – Contar con una política de gestión de RO aprobada por el directorio – Desarrollar un Manual de Gestión de RO – Contar con un proceso estructurado para el análisis, evaluación y tratamiento del RO – Adecuar la estructura organizacional para la administración y control del RO , y definir las responsabilidades de los distintos entes y niveles que la conforman – Mantener una base de datos de pérdidas por riesgo operacional y un registro físico a disposición de la SUSESO, con los eventos de pérdida de mayor relevancia – Desarrollar planes de continuidad de negocios a nivel de entidad – Diseñar un sistema de gestión de la seguridad de la información – Definir política para administrar el riesgo asociada a actividades tercerizadas
  7. 7. Fechas claves modificar el estilo de título del patrónHaga clic para• El 03 de enero de 2012 se publica borrador de Circular RO• El plazo para presentar observaciones es hasta el 09 de enero de 2012• Cumplimiento obligatorio a contar del 01 de julio de 2012• La Caja que considere que no podrá dar cumplimiento cabal a los requisitos establecidos en dicha circular, deberá informar a la SUSESO mediante oficio a mas tardar el 30 de marzo de 2012• Prórroga por una sola vez, en virtud de los antecedentes hasta el 01 de diciembre de 2012.
  8. 8. Principales desafíos para las CCAF• Adecuar la estructura organizacional para la gestión del riesgo operacional, es decir, contar con: – Comité de riesgos Componentes claves de – Comité de auditoría interna un gobierno corporativo – Función de auditoría interna (rol relevante) – Unidad especialista en gestión de riesgo operacional eficaz• Integrar todas las funciones de riesgos bajo un marco metodológico y lenguaje compartido• Capacitar a directores, gerencia general y ejecutivos en materias referidas a la gestión del riesgo operacional• Fomentar una cultura de gestión de riesgos y administrar el cambio requerido• Integrar la gestión del riesgo operacional al sistema de gestión general de las CCAF
  9. 9. Impacto de la norma en el Gobierno CorporativoLa norma de RO que afecta alas CCAF, tiene un efectodirecto en la profundización ymejora del gobiernocorporativo.Dicha norma realza el rol de loscomponentes claves, como seobserva en nuestro modelo deGC.
  10. 10. Haga clic efectiva del riesgo operacional patrónGestión para modificar el estilo de título del Alinear objetivos GRO con objetivos 1 estratégicos de La Caja 2 Adecuar la estructura organizacional Desarrollar el framework para la GRO 3 Simplicidad 4 Rol auditoría interna 5 Desarrollar cultura de GR Retroalimentación 6 y mejora continua10
  11. 11. Nuestro modelo de Gestión de RiesgosNuestro modelo de Del análisis degestión de riesgo nuestro modeloestá basado en se desprende queestándares cubre todos losinternacionales aspectoscomo COSO, contenidos en laCOBIT, BASILEA, nueva normaISO sobre riesgoy nuestra operacional queexperiencia de más afecta a lasde 15 años en estas CCAF.materias.
  12. 12. Metodología para la evaluación del RO Identificar Identificar Identificar Alineación Definir 1 Procesos 3 Controles 4 Mejoras 2 RiesgosP 5 ReporteL Entender Documentar Documentar Performance PrepararA Documentar Analizar Evaluar Integración ConsensuarN causas diseñoI Evaluar Controles ReportarF diseño Evaluar Testear Follow-upIC DIRECCIÓN Y SUPERVISIÓNAR EJECUCIÓN CIERRE12
  13. 13. Rol de auditoría interna en la gestión del ROSegún la nueva norma de RO auditoríainterna tiene un rol relevante en lamejora continua de la gestión del riesgooperacional, ya que deberá al menos: – Verificar que el sistema de medición del riesgo está correctamente integrado a la gestión de la institución. – Verificar la metodología, integridad de los datos de la base de pérdida, planes y procedimientos de reporting relacionados con el sistema de gestión de riesgos. – Evaluar la adecuación del la infraestructura tecnológica y la captura y mantención de los datos
  14. 14. Tips implementación exitosa de títulonormaHaga clic para modificar el estilo de la del patrón• Se requiere el patrocinio y un grado de involucramiento adecuado al mas alto nivel organizacional• Tener presente que mejorar las capacidades de gestión de riesgos afecta de manera importante el gobierno corporativo de las CCAF• No trabajar por solo cumplir con la normativa. Recuerde que la gestión de riesgos es una tendencia que cada día cobra mayor relevancia a nivel estratégico y regulatorio• Cada componente de la infraestructura de la gestión de riesgo es clave. El mal funcionamiento de uno afectará necesariamente otro componente y en caso extremo al sistema completo• La etapa de planificación y definiciones es la mas relevante, pero en la ejecución se debe ser implacable• Se requerirá de recursos importantes para la implementación (principalmente en HH)• El modelo debe ser simple, fácil de comprender, comunicar, implantar y mantener en el tiempo• Los resultados no necesariamente serán visibles en el corto plazo• Aplicar correctamente técnicas adecuadas para mapear los procesos de negocios es clave. Se deben descomponer correctamente los procesos en sub proceso y estos a su vez en actividades.• Asesórese por especialistas calificados y comience el proyecto cuanto antes
  15. 15. Implementación del modeloRespondemos todaslas preguntas para laimplementación:• Qué Aspectos definidos• Quién en norma• Cómo• Dónde Soluciones FCGroup• Cuándo• Porqué
  16. 16. Haga clic para modificar enestilo y Auditoría patrónNuestras soluciones el GR de título del InternaEn FCGroup tenemos las capacidades y experiencia para asistirlo de principio a fin en laimplementación de la nueva norma de riesgo operacional de la SUSESO Servicios de GR Servicios de AI Diagnósticos de las capacidades de GR Asesoría en dirección estratégica de AI Revisión de calidad de la función de AI Determinación perfil de riesgos del negocio Diseño de metodología de AI Diseño e implantación del proceso de GR Plan de auditoria basado en riesgos Diseño de modelo de competencias de AI Diseño de metodología de evaluación de riesgos Outsorcing y cosourcing de AI Gestión de riesgos críticos (riesgo operacional) Auditoria interna de áreas o procesos claves16
  17. 17. FCGroup Consultores de Negocios Ltda. Tel (56+2) 434 5307 I Fax (56+2) 434 5333Edificio Torre Parque Arauco II, Piso 10 consultas@fcgroup.clAv. Cerro Colorado 5240 I Las Condes I Chile www.fcgroup.cl

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