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Wetzel - 2017

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Evolução financeira trimestral - dez/2015 a dez/2017
Quarterly financial evolution - dec/2015 to dec/2017
Evolución financiera trimestral - diez/2015 a diez/2017

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Wetzel - 2017

  1. 1. Wetzel S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Wetzel A Wetzel S.A. – Em recuperação judicial é uma sociedade de capital aberto, cujos atos constitutivos datados de 11/04/1932 estão arquivados na Jucesc sob nº 4230002528-3. Está registrada no CNPJ - Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas sob o nº 84.683.671/0001-94. Está sediada na cidade de Joinville - SC, Rua Dona Francisca, 8300 – Distrito Industrial – CEP 89239-270. A sociedade tem como atividade operacional, a fabricação e comércio de componentes fundidos de metais ferrosos, não ferrosos e plásticos, destinados à transmissão, distribuição, instalação e iluminação de energia elétrica, e a setores industriais diversos, a fabricação e comercialização de componentes para o setor automotivo, fabricação e comercialização de tubos e acessórios de material plástico para uso na construção, importação e exportação de produtos, direta ou indiretamente, relacionados com a sua atividade industrial, a prestação de serviços de usinagem, pintura e tratamento térmico de peças fundidas, de manutenção, de assistência técnica, administrativa e de assessoria, relacionados com os produtos de sua indústria e de seu comércio e a participação, no país ou no exterior, em outras sociedades, quaisquer que sejam seus objetivos sociais.
  3. 3. -1,1 set-16 -1,4 jun-16 0,1 -0,7 1,2 1,6 -0,1 mar-16 -0,1 mar-17dez-16 2,5 1,4 -0,1-0,2 0,6 dez-17 -2,9 2,5 set-17 -1,8 0,0 0,8 0,5 jun-17 -0,6 0,0 -3,0 dez-15 -5,6 7,3 -3,9 0,0 -0,5 Atividades de financiamentoAtividades de investimentosAtividades operacionais Fluxo de caixa 2 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa
  4. 4. 29,9 32,1 30,029,6 22,4 31,8 36,3 31,1 26,4 jun-17dez-16 dez-17 -15,2% set-17mar-17set-16jun-16dez-15 mar-16 +33,5% +13,2% Evolução da receita operacional líquida 3 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. 28,8 30,0 28,227,9 23,3 27,0 30,530,3 31,3 jun-16 jun-17 dez-17 -25,5% mar-17 set-17dez-16set-16dez-15 mar-16 -7,9% +23,6% Evolução dos custos com produção 4 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  6. 6. 1,1 2,1 1,81,7 -0,9 4,8 5,8 0,8 -4,8 -123,7% jun-17set-16jun-16 dez-16dez-15 set-17mar-16 mar-17 -82,0% dez-17 -232,1% E consequente evolução do lucro bruto 5 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  7. 7. 1 222 -1 5 6 1 -5 -20 0 20 jun-16mar-16 set-16dez-15 dez-16 sinais diferentes dez-17set-17jun-17mar-17 Lucro Bruto 6 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  8. 8. -4,4 -2,4-1,8-2,2 9,8 0,11,1 -4,4 -37,6 -88,2% -145,3% set-17jun-17 dez-17 -126,0% mar-17jun-16mar-16 dez-16set-16dez-15 EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 7 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. 2,42,4 -2,2-2,4 -3,6 -4,6 -2,6 -4,1 -7,1 dez-15 jun-16 set-16 dez-16 jun-17mar-17mar-16 set-17 dez-17 Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 8 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. 12,50 8,74 0,50 -3,63 -8 -2 0 8 10 2 6 14 12 4 -12 -4 -6 -40 -10 -39,51 dez-16 mar-17 -11,32 jun-16 -6,41 -4,68 set-17set-16 dez-17 -10,07 dez-15 jun-17mar-16 Evolução do lucro líquido ao longo do ano 9 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. 3,8 6,75,95,8 -3,9 15,016,0 2,7 -18,9 -11,5-10,3-11,9 37,6 -3,9 -0,7 -18,5 mar-16 -150,9 dez-15 -18,2 set-17 dez-17mar-17 jun-17jun-16 set-16 dez-16 Margem Bruta Margem Operacional Margens 1/2 10 Em % Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. -14,8 -7,4-5,9-7,5 0,22,9 -14,2 -15,6 -34,1 -20,1 -10,0 -36,4 mar-16 -149,4 dez-15 -142,2 mar-17 27,2 jun-17 dez-17set-17 41,843,5 dez-16set-16jun-16 2,2 Margem Líquida Margem EBITDA Margens 2/2 11 Em % Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. 0,05 0,03 0,03 0,04 0,06 0,03 0,04 0,04 0,02 0,0 0,1 mar-16dez-15 mar-17jun-16 dez-16set-16 set-17jun-17 dez-17 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 12 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. 0,30 0,24 0,260,25 0,30 0,32 0,30 0,29 0,28 0,0 0,2 0,4 dez-17mar-16 jun-17dez-15 set-16jun-16 set-17dez-16 mar-17 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 13 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. 0,190,18 0,15 0,180,17 0,20 0,230,22 0,16 0,0 0,5 set-17mar-17dez-16 jun-17 dez-17jun-16mar-16dez-15 set-16 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 14 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. 0,190,190,190,200,20 0,230,240,230,23 0,0 0,2 0,4 dez-16set-16 set-17jun-17 dez-17mar-17mar-16dez-15 jun-16 Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 15 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. 0,67 0,71 0,630,61 0,46 0,68 0,76 0,66 0,57 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 jun-16 set-17mar-16 dez-16 mar-17 jun-17dez-15 set-16 dez-17 Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total 16 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. 727173 7676747576 79 6567686968697071 76 dez-17set-17jun-17jun-16 mar-17dez-16set-16mar-16dez-15 Dívida bruta Dívida líquida Evolução da dívida bruta e dívida líquida 17 ENDIVIDAMENTO (R$ milhões) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. -109,34 -90,47 -85,16 -97,81 -113,69 -105,42 -121,20 -130,67 -200 -180 -160 -140 -120 -100 -80 -60 -40 -20 0 dez-15 -181,32 jun-16mar-16 dez-17set-17mar-17 jun-17dez-16set-16 Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 18 DEBT/ EQUITY - % Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. 27,70 18,84 1,04 -7,64 25 -80 -15 -20 -5 15 30 5 0 -10 -25 10 20 jun-17dez-16 -78,83 -24,25 mar-17 dez-17set-17mar-16 jun-16 -20,71 dez-15 set-16 -13,47 -9,77 Retorno sobre o ativo total 19 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. -36,50 11,83 26,23 -1,39 17,84 10,61 129,39 -40 -20 0 20 40 60 80 100 120 140 dez-17 -23,40 jun-16 jun-17set-16mar-16 set-17mar-17 33,95 dez-16dez-15 Retorno sobre o Patrimônio Líquido 20 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. 5,35 -2,02 -35,36 -40 0 120 160 140 -140 -100 -60 -20 -120 -80 100 dez-15 dez-16 jun-17 151,97 set-17mar-16 dez-17set-16 mar-17 -36,82 -18,35 108,10 jun-16 -8,93 -138,47 ROIC – Retorno sobre o capital investido 21 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. 90 95 60 65 85 75 80 70 100 0 67,75 dez-16jun-16 dez-17 80,67 mar-17 62,49 65,3165,03 set-17set-16 63,21 60,29 mar-16 74,90 97,96 dez-15 jun-17 ROIC – (Capital investido) 22 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. 1 Desenvolvido por Didaticativa Adquira o ebook I Adquira o ebook II Adquira o ebook III Aprenda na prática com nossos ebooks. Tem um de acordo com a sua necessidade e a sua vontade de aprender Quer aprender a calcular liquidez imediata, corrente, seca e geral, ROA, ROE, ROIC, margem bruta, margem líquida, margem operacional, margem EBITDA e os dados de Balanço, DRE e Fluxo de caixa dos últimos 5 anos? Aprenda análise vertical e horizontal, como calcular os principais indicadores financeiros, com onde você vê e entende o link entre os indicadores e os demonstrativos financeiros (Balanço, DRE e Fluxo de Caixa), dos últimos 5 anos! Acompanha planilha excel com todas as fórmulas Aprenda a fazer projeção financeira para os próximos 05 anos de Balanço patrimonial, DRE, Fluxo de caixa além de calcular os principais indicadores financeiros dessa empresa! Acompanha planilha excel com todas as fórmulas
  25. 25. Resumo dos indicadores 23 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/15 mar/16 jun/16 set/16 dez/16 mar/17 jun/17 set/17 dez/17 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida anualizada 105.752 124.388 145.316 127.312 89.668 118.304 119.852 128.444 119.692 Ativo total 185.098 188.519 192.213 188.474 195.649 193.433 189.899 181.420 179.515 Giro dos Ativos 0,57 0,66 0,76 0,68 0,46 0,61 0,63 0,71 0,67 Margem Bruta (%) -18,2% 2,7% 16,0% 15,0% -3,9% 5,8% 5,9% 6,7% 3,8% Margem EBITDA (%) -142,2% -14,2% 2,9% 0,2% 43,5% -7,5% -5,9% -7,4% -14,8% Margem EBIT (%) -150,9% -18,5% -0,7% -3,9% 37,6% -11,9% -10,3% -11,5% -18,9% Margem Líquida (%) -149,4% -36,4% -10,0% -20,1% 2,2% -34,1% -15,6% 27,2% 41,8% EBIT/ Ativo -86,2% -12,2% -0,6% -2,7% 17,2% -7,3% -6,5% -8,1% -12,6% ROE 129,4% 33,9% 10,6% 17,8% -1,4% 26,2% 11,8% -23,4% -36,5% ROA -78,8% -24,2% -7,6% -13,5% 1,0% -20,7% -9,8% 18,8% 27,7% Liquidez imediata 0,02 0,04 0,04 0,03 0,06 0,04 0,03 0,03 0,05 Liquidez corrente 0,29 0,30 0,32 0,30 0,25 0,26 0,24 0,28 0,30 Liquidez seca 0,16 0,22 0,23 0,20 0,17 0,18 0,15 0,18 0,19 Liquidez geral 0,23 0,23 0,24 0,23 0,20 0,20 0,19 0,19 0,19 Dívida bruta 78.719 75.582 75.054 73.733 76.342 75.934 72.772 71.000 71.546 Dívida Bruta/ EBITDA 0,52- 4,29- 17,73 267,15 1,96 8,52- 10,21- 7,45- 4,05- Dívida líquida 76.144 71.287 69.748 69.254 68.163 69.473 67.994 67.200 65.389 Dívida líquida/ EBITDA 0,51- 4,04- 16,48 250,92 1,75 7,79- 9,54- 7,06- 3,70- Dívida/ Patrimônio -181,3% -130,7% -121,2% -105,4% -113,7% -97,8% -85,2% -90,5% -109,3% Fluxo de caixa operacional 3.884- 7.315 1.642 648 1.400 1.118- 1.237 796 2.536 Lucro por ação 76,79- 22,01- 7,06- 12,45- 0,97 19,57- 9,10- 16,99 24,29 Valor patrimonial por ação 59,35- 64,83- 66,56- 69,81- 69,72- 74,62- 76,88- 72,63- 66,56- Composição do ROIC EBIT anualizado 159.592- 22.956- 1.072- 5.012- 33.728 14.068- 12.328- 14.768- 22.576- alíquota efetiva de IR 15,0% -15,4% -27,5% -11,3% 90,0% -70,2% 10,3% 772,1% 486,3% Capital investido 97.955 74.896 67.753 62.494 63.210 65.031 60.288 65.309 80.671 ROIC -138,5% -35,4% -2,0% -8,9% 5,4% -36,8% -18,3% 152,0% 108,1% QTDE DE AÇÕES 2.058 2.058 2.058 2.058 2.058 2.058 2.058 2.058 2.058 dez/15 mar/16 jun/16 set/16 dez/16 mar/17 jun/17 set/17 dez/17 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -3.884 7.315 1.642 648 1.400 -1.118 1.237 796 2.536 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS 6 29 -682 -123 -220 -136 -65 0 -641 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS -2.965 -5.624 51 -1.352 2.520 -464 -2.855 -1.774 462
  26. 26. 3 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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