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SmartFit - 2017

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Evolução financeira trimestral - dez/2016 a dez/2017
Quarterly financial evolution - dec/2016 to dec/2017
Evolución financiera trimestral - diez/2016 a diez/2017

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SmartFit - 2017

  1. 1. SmartFit Escola de Ginástica e Dança S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. SmartFit Escola de Ginástica e Dança S.A. A Smartfit Escola de Ginástica e Dança S.A., é uma sociedade anônima brasileira de capital aberto, com sede na cidade de São Paulo, Estado de São Paulo, na Av. Paulista n°1.294, 2° andar, e atua como “holding” do Grupo de academias detentores das marcas “Bio Ritmo” e “Smart Fit”. O Grupo, por meio da Companhia e de suas controladas e controladas em conjunto, tem por atividade preponderante a exploração de redes de academia na América Latina, sob gestão própria ou franqueados, e empresas de outros negócios relacionados com fitness. Atualmente, a Companhia opera as marcas “Bio Ritmo” e “Smart Fit” no Brasil, México, Peru, Colômbia, Chile e República Dominicana. A Companhia é controlada por membros da família Corona e por fundos de investimento geridos pela Pátria Investimentos Ltda.
  3. 3. 39,8 set-17 156,9 dez-17 -77,2 30,6 -16,2 36,8 mar-17 -72,8 jun-17 35,0 -75,2 -98,1 159,9 -61,4 15,2 98,1 dez-16 519,3 Atividades de financiamentoAtividades de investimentosAtividades operacionais Fluxo de caixa 2 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa
  4. 4. 201,6 186,7183,9 173,4 121,1 dez-16 +66,5% dez-17jun-17mar-17 set-17 Evolução da receita operacional líquida 3 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. 139,8138,3 132,2 119,6 80,4 set-17 +73,9% jun-17 dez-17mar-17dez-16 Evolução dos custos com produção 4 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  6. 6. 61,8 48,4 51,7 53,9 40,7 dez-16 dez-17 +51,9% set-17jun-17mar-17 E consequente evolução do lucro bruto 5 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  7. 7. 62 485254 41 0 150 set-17jun-17 dez-17 +51,9% mar-17dez-16 Lucro Bruto 6 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  8. 8. 51,4 42,2 33,5 51,1 43,7 mar-17 dez-17jun-17 +17,5% set-17dez-16 EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 7 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. -18,3 -10,9 -15,5 -19,1 -18,2 dez-16 jun-17 set-17 dez-17mar-17 Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 8 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. 3,94 -2,13 -1,46 4,0 3,0 1,0 1,5 -1,5 0,0 -16,0 3,5 -15,5 0,5 -1,0 2,0 -0,5 2,5 -2,0 -1,10 jun-17dez-16 dez-17set-17mar-17 -15,54 Evolução do lucro líquido ao longo do ano 9 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. 10,4 5,7 2,3 13,413,7 dez-16 33,6 31,1 25,9 jun-17 28,1 mar-17 set-17 dez-17 30,6 Margem Bruta Margem Operacional Margens 1/2 10 Em % Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. -0,5 2,1 -1,2-1,2 dez-17jun-17 -8,5 25,5 set-17 22,6 36,1 29,5 mar-17 18,2 dez-16 Margem Líquida Margem EBITDA Margens 2/2 11 Em % Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. 1,33 0,63 0,58 1,00 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4 0,55 dez-17jun-17dez-16 set-17mar-17 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 12 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. 0,84 1,08 1,13 1,57 1,54 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4 1,6 jun-17dez-16 dez-17mar-17 set-17 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 13 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. 0,84 1,08 1,13 1,57 1,54 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 dez-16 set-17jun-17mar-17 dez-17 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 14 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. 0,62 0,500,500,49 0,53 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 dez-17set-17jun-17dez-16 mar-17 Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 15 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. 0,41 0,51 0,580,60 0,42 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 set-17 dez-17dez-16 jun-17mar-17 Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total 16 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. 1.237 731 574 460469 429408 345 290 236 jun-17 dez-17set-17mar-17dez-16 Dívida bruta Dívida líquida Evolução da dívida bruta e dívida líquida 17 ENDIVIDAMENTO (R$ milhões) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. 74,71 56,21 50,5651,43 63,48 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 dez-16 mar-17 jun-17 set-17 dez-17 Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 18 DEBT/ EQUITY - % Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. 1,16 -0,74 -1,01 1,0 -1,0 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 -0,4 1,2 -0,6 -0,2 -5,2 -0,8 -5,14 mar-17 dez-17set-17 -0,26 dez-16 jun-17 Retorno sobre o ativo total 19 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. 3,74 -1,89 -14 -12 -10 -8 -6 -4 -2 0 2 4 set-17 dez-17 -1,05 -13,91 jun-17mar-17 -1,32 dez-16 Retorno sobre o Patrimônio Líquido 20 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. -0,54 2,81 28,47 10 -75 -70 5 15 0 25 20 30 -70,29 set-17 -2,70 dez-16 dez-17jun-17mar-17 ROIC – Retorno sobre o capital investido 21 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. 370,15 300 250 50 900 350 850 750 0 800 200 150 100 dez-16 set-17 887,78 dez-17jun-17mar-17 767,64 816,99 860,46 ROIC – (Capital investido) 22 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. 1 Desenvolvido por Didaticativa Adquira o ebook I Adquira o ebook II Adquira o ebook III Aprenda na prática com nossos ebooks. Tem um de acordo com a sua necessidade e a sua vontade de aprender Quer aprender a calcular liquidez imediata, corrente, seca e geral, ROA, ROE, ROIC, margem bruta, margem líquida, margem operacional, margem EBITDA e os dados de Balanço, DRE e Fluxo de caixa dos últimos 5 anos? Aprenda análise vertical e horizontal, como calcular os principais indicadores financeiros, com onde você vê e entende o link entre os indicadores e os demonstrativos financeiros (Balanço, DRE e Fluxo de Caixa), dos últimos 5 anos! Acompanha planilha excel com todas as fórmulas Aprenda a fazer projeção financeira para os próximos 05 anos de Balanço patrimonial, DRE, Fluxo de caixa além de calcular os principais indicadores financeiros dessa empresa! Acompanha planilha excel com todas as fórmulas
  25. 25. Resumo dos indicadores 23 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/16 mar/17 jun/17 set/17 dez/17 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida anualizada 484.232 693.712 735.508 746.784 806.248 Ativo total 1.154.237 1.154.744 1.263.266 1.452.572 1.945.327 Giro dos Ativos 0,42 0,60 0,58 0,51 0,41 Margem Bruta (%) 33,6% 31,1% 28,1% 25,9% 30,6% Margem EBITDA (%) 36,1% 29,5% 18,2% 22,6% 25,5% Margem EBIT (%) 13,7% 13,4% 2,3% 5,7% 10,4% Margem Líquida (%) -1,2% -1,2% -8,5% 2,1% -0,5% EBIT/ Ativo 5,7% 8,1% 1,4% 2,9% 4,3% ROE -1,3% -1,9% -13,9% 3,7% -1,1% ROA -1,0% -0,7% -5,1% 1,2% -0,3% Liquidez imediata 1,00 0,58 0,63 0,55 1,33 Liquidez corrente 1,57 1,13 1,08 0,84 1,54 Liquidez seca 1,57 1,13 1,08 0,84 1,54 Liquidez geral 0,53 0,49 0,50 0,50 0,62 Dívida bruta 469.363 460.425 573.952 731.476 1.236.973 Dívida Bruta/ EBITDA 2,68 2,25 4,28 4,33 6,02 Dívida líquida 236.460 289.947 344.586 407.614 429.243 Dívida líquida/ EBITDA 1,35 1,42 2,57 2,42 2,09 Dívida/ Patrimônio 51,4% 50,6% 56,2% 63,5% 74,7% Fluxo de caixa operacional 30.551 15.166 35.002 36.761 39.793 Lucro por ação 0,40- 0,58- 4,26- 1,08 0,30- Valor patrimonial por ação 30,34 30,82 30,60 28,80 28,66 Composição do ROIC EBIT anualizado 66.312 93.112 17.080 42.308 83.516 alíquota efetiva de IR -58,9% 122,3% -34,2% 1529,5% 105,7% Capital investido 370.147 767.637 816.990 860.462 887.785 ROIC 28,5% -2,7% 2,8% -70,3% -0,5% QTDE DE AÇÕES 14.610 14.610 14.610 14.610 14.610 dez/16 mar/17 jun/17 set/17 dez/17 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 30.551 15.166 35.002 36.761 39.793 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -72.826 -61.431 -75.151 -98.144 -77.217 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 159.877 -16.245 98.112 156.895 519.267
  26. 26. 2 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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