Voorstelling cursusanti-witwaswetgeving                     Geert DELRUE        04-12-2012              1
Curriculum Vitae Gerechtelijk Commissaris – Federale Gerechtelijke Politie 27 jaar ervaring bestrijding financieel econo...
STRUCTUUR VAN DE CURSUSCD 1 – Wettelijk en institutioneel                CD 2 – Atypische verrichtingen       kader       ...
STRUCTUUR VAN DE CURSUS   CD 1 – Wettelijk en institutioneel kader          RECHTSBRONNENPREVENTIEVE WETGEVING− Wet van 11...
STRUCTUUR VAN DE CURSUSCD 1 – Wettelijk en institutioneel kader       RECHTSBRONNENPREVENTIEVE WETGEVING Witwaswetgeving ...
STRUCTUUR VAN DE CURSUSCD 1 – Wettelijk en institutioneel kader       RECHTSBRONNENREPRESSIEVE WETGEVING   Omschrijving, ...
STRUCTUUR VAN DE CURSUSCD 2 – Atypische verrichtingen herkennen   Algemene aandachtspunten   Indicatoren (algemene versu...
STRUCTUUR VAN DE CURSUSEnkele voorbeelden van cursusdia’s               04-12-2012            8
IDENTIFCATIEVERPLICHTING      NATUURLIJK                    BVBA, NV, VZW, trusts,        PERSOON                    Buite...
RISICO-INSCHATTING“ONGEBRUIKELIJKE TRANSACTIE”, ook “A-TYPISCHETRANSACTIE” genoemdeen transactie die bijzonder vatbaar is ...
RISICO-INSCHATTINGRisico-inschatting t.a.v.   cliënten en (uiteindelijke) begunstigden        ‘know your customer’ – KYC...
NATIONALE OVERHEDEN      PREVENTIEF                                   REPRESSIEF CFI-CTIF (FIU)                        g...
INTERNATIONALE OVERHEDEN     PREVENTIEF                              REPRESSIEF Raad van Europa,                        ...
MELDINGS- EN VERVOLGINGSKETEN                                       Rechtbank                                        Vervo...
ENKELE BEGRIPPEN   AML-indicator: een criterium op basis waarvan een transactie    wordt kan worden gemeeld aan de CFI  ...
AFKORTINGENAWW – Anti-WitwaswetCFI – Cel voor Financiële InformatieverwerkingPPP – Polititiek Prominent PersoonPEP – Polit...
Dank u voor uw  aandacht     04-12-2012   17
Bibliografie    04-12-2012   18
04-12-2012             19
© Geert DELRUE    Deze uitgaven behandelen zowel de recent aangepaste preventieve wetgeving (Witwaswet van 11 januari 1993...
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

Presentatie cursus teleseminar anti witwaswetgeving - 04 12 2012

1,132 views

Published on

0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total views
1,132
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
2
Actions
Shares
0
Downloads
13
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

Presentatie cursus teleseminar anti witwaswetgeving - 04 12 2012

  1. 1. Voorstelling cursusanti-witwaswetgeving Geert DELRUE 04-12-2012 1
  2. 2. Curriculum Vitae Gerechtelijk Commissaris – Federale Gerechtelijke Politie 27 jaar ervaring bestrijding financieel economische criminaliteit auteur verschillende boeken financieel economische criminaliteit in het Nederlands, Frans en Engels  Vademecum financieel onderzoek  Misdrijven ivm de staat van faillissement  Bedrieglijk onvermogen  Wegmaken van nalatenschappen  Fiscale fraude  Valsheid in geschriften  Oplichting en misbruik van vertrouwen  Witwassen en financiering van terrorisme  Tax Fraud in Belgium 04-12-2012 2
  3. 3. STRUCTUUR VAN DE CURSUSCD 1 – Wettelijk en institutioneel CD 2 – Atypische verrichtingen kader herkennen Website www.witwaswet.be met kennistest 04-12-2012 3
  4. 4. STRUCTUUR VAN DE CURSUS CD 1 – Wettelijk en institutioneel kader RECHTSBRONNENPREVENTIEVE WETGEVING− Wet van 11 januari 1993 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme− 3e Europese Witwasrichtlijn 2005/60/EG− 40 FATF anti-witwasaanbevelingenREPRESSIEVE WETGEVING− het witwassen: art. 505 Sw.− de inbeslagneming: art. 35 Sv.− de verbeurdverklaring: art. 42 en 43 Sw. 04-12-2012 4
  5. 5. STRUCTUUR VAN DE CURSUSCD 1 – Wettelijk en institutioneel kader RECHTSBRONNENPREVENTIEVE WETGEVING Witwaswetgeving (doel, inhoud, meldingsplichtigen, beroepsgeheim advocaten, uitzondering advocaten – Arrest Arbitragehof, …) Wat is Witwassen (omschrijving, oorsprongsmisdrijven, …) Derde Europese anti witwasrichtlijn (hoofdlijnen, …) FAG-aanbevelingen Anti-witwasverplichtingen (identificatie, opleiding, meldings- plicht, …. ) Sancties Compliance-schema 04-12-2012 5
  6. 6. STRUCTUUR VAN DE CURSUSCD 1 – Wettelijk en institutioneel kader RECHTSBRONNENREPRESSIEVE WETGEVING Omschrijving, kenmerken Inbeslagneming, verbeurdverklaring vermogensvoordelen 3 types witwasmisdrijven Atypische transactie Risicofactoren Fiscale fraude (ernstige en georganiseerde - indicatoren) Fiscale regularisatie Strafrechtelijke immuniteitCAPITA SELECTA Betalingen in contanten Politiek Prominente Personen Cel voor Financiële Informatieverwerking – CFI Politionele en gerechtelijke organen (o.a. COIV, …) Internationale organisaties Meldings- en vervolgingsketen 04-12-2012 6 Politie-onderzoek
  7. 7. STRUCTUUR VAN DE CURSUSCD 2 – Atypische verrichtingen herkennen Algemene aandachtspunten Indicatoren (algemene versus specifieke, voorbeelden,… ) Structuur van het witwassen (3 fasen) Enkele veel gebruikte begrippen Enkele veel gebruikte afkortingen Financiering van terrorisme Onderliggende misdrijven (georganiseerde misdaad, drugshandel, wapentrafiek, menshandel, namaak, financiële misdrijven, oplichting, ….) Modus operandi (smurfing, doorsluisrekeningen, stromannen, money mules, cashgeneratoren, slapende vennootschappen, vastgoedsector, …) 04-12-2012 7
  8. 8. STRUCTUUR VAN DE CURSUSEnkele voorbeelden van cursusdia’s 04-12-2012 8
  9. 9. IDENTIFCATIEVERPLICHTING NATUURLIJK BVBA, NV, VZW, trusts, PERSOON Buitenlandse firma- naam, voornaam - maatschappelijke zetel- geboortedatum en –plaats - maatschappelijke benaming- adres (indien mogelijk) - bestuurders (bevoegdheid)- doel en aard van de zaken- - uiteindelijke begunstigden relatie - doel en aard van de zaken-- identiteitskaart relatie- paspoort - uittreksel uit de Bijlagen- … Belgisch Staatsblad - Kruispuntbank van Ondernemingen -… tot 05/02/2015 04-12-2012 9
  10. 10. RISICO-INSCHATTING“ONGEBRUIKELIJKE TRANSACTIE”, ook “A-TYPISCHETRANSACTIE” genoemdeen transactie die bijzonder vatbaar is voor het witwassen vangeld of financiering van terrorisme, door haar aard enomstandigheden, de hoedanigheid van de betrokken personen,de begeleidende omstandigheden, haar ongebruikelijk karaktergelet op de activiteiten van de cliënt, of omdat zij niet lijkt testroken met de kennis die de beroepsbeoefenaar heeft van zijncliënt, zijn beroepswerkzaamheden en zijn risicoprofiel endesgevallend van de herkomst van de gelden 04-12-2012 10
  11. 11. RISICO-INSCHATTINGRisico-inschatting t.a.v. cliënten en (uiteindelijke) begunstigden  ‘know your customer’ – KYC (customer-risk) cliënten van de cliënten  ‘know the customers of your customer’ – KCYC transacties  ‘know the transactions of your customer’ – KTYC (service-risk) producten en diensten  ‘know your customers business’ – KYCB (product- risk) geografische locaties  geografic location’ – KYCGL (country-risk) 04-12-2012 11
  12. 12. NATIONALE OVERHEDEN PREVENTIEF REPRESSIEF CFI-CTIF (FIU)  gerechtelijke autoriteiten Financial Services and Federaal parket − Markets Authority - FSMA Procureur des Konings − disiciplinaire- en controle- Onderzoeksrechter − COIV – Centraal Orgaan − overheden bv OvB voor de Inbeslagneming Febelfin en de Verbeurdverklaring…  politie - Federale Gerechtelijke Politie - Lokale politie - … 04-12-2012 12
  13. 13. INTERNATIONALE OVERHEDEN PREVENTIEF REPRESSIEF Raad van Europa,  Interpol Moneyval  Europol Egmont Groep  Eurojust Financial Action Task Force  … IMF Wereld Bank Verenigde Naties… 04-12-2012 13
  14. 14. MELDINGS- EN VERVOLGINGSKETEN Rechtbank Vervolging melding rapportMeldings- Politieplichtigen Vermoeden Ernstige Onderzoek van aanwijzigingen witwassen 04-12-2012 14
  15. 15. ENKELE BEGRIPPEN AML-indicator: een criterium op basis waarvan een transactie wordt kan worden gemeeld aan de CFI SMURFEN: een wit te wassen bedrag in kleine hoeveelheden splitsen en in het betalingsverkeer brengen om zo onder de meldgrens te blijven TYPOLOGIE: kenmerken van transacties(s) die aanduiden dat er sprake is van een verdachte transactie (o.a. tijdstip, type dienst, bedrag, land van bestemming, locatie, frequentie, …) MONEY-MULE (katvanger): persoon die zijn bankrekening ter beschikking stelt van witwassers ONDERGRONDS BANKIEREN: het uitvoeren van financiële transacties via informele systemen HAWALA BANKIEREN: het uitvoeren van financiële transacties via informele systemen 04-12-2012 15
  16. 16. AFKORTINGENAWW – Anti-WitwaswetCFI – Cel voor Financiële InformatieverwerkingPPP – Polititiek Prominent PersoonPEP – Politically Exposed PersonUBO – Ultimate Beneficial OwnerFAG – Financïële Actie GroepFATF – Financial Action Task ForceCOIV – Centraal orgaan voor de Inbeslagneming en de VerbeurdverklaringFSMA – Financial Services and Markets AuthorityFOD – Federale OverheidsdienstFIU – Financial Intellingence UnitAML – Anti Money LaunderingNBB – Nationale bank van België 04-12-2012 16
  17. 17. Dank u voor uw aandacht 04-12-2012 17
  18. 18. Bibliografie 04-12-2012 18
  19. 19. 04-12-2012 19
  20. 20. © Geert DELRUE Deze uitgaven behandelen zowel de recent aangepaste preventieve wetgeving (Witwaswet van 11 januari 1993, de 49FATF-aanbevelingen, witwasindicatoren, typologieën …) alsook de repressieve wetgeving Somersstraat 13-15 2018 Antwerpen www.maklu.be BESTELLEN: E-mail: info@maklu.be Fax: 03/233.26.59 04-12-2012 20

×