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Sucre junio 2017

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Situación Fiscal y Perspectivas 2016 - Junio 2017

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Sucre junio 2017

  1. 1. Departamento de Sucre Situación fiscal y perspectivas 2016 y Primer Semestre 2017 Ministerio de Hacienda y Crédito Público Dirección General de Apoyo Fiscal 2017
  2. 2. Vigencia 2016
  3. 3. Datos Básicos Concepto Departamento (1) Total Departamental (2) % del Total (1)/(2) Numero de Municipios 26 1.102 2,4% Area (Km 2) 10.917 1.144.748 1,0% Población (Censo 2005 - DANE) 859.909 48.747.632 1,8% PIB (Millones de Pesos) - DANE (*) 7.065.000 640.919.000 1,1% Inversión (Millones de Pesos) (**) 492.378 17.385.352 2,8% Deuda Pública (Millones de Pesos) 5.209 3.406.762 0,2% PIB per cápita (Millones de Pesos) - DANE 8,2 13,1 Recursos Propios per cápita (Pesos) 160.623 187.407 SGP per cápita (Pesos) 453.287 218.057 Inversión per cápita (Pesos) 572.593 356.640 Deuda Pública per cápita (Pesos) 6.058 69.886 Pobreza Monetaría (***) ND ND Categoria Presupuestal 3 (*) Estimado con variación nomina del PIB Nacional. Total Departamental no incluye Bogotá D.C. (**) No incluye déficit vigencias anteriores. (***) El Total Departamental incluye Bogotá D.C. DATOS BÁSICOS 2016
  4. 4. Antecedentes • El Departamento ejecuta un acuerdo de reestructuración de pasivos suscrito en 2009 y proyectado hasta 2020, mediante el cual se normalizaron pasivos superiores a los $147.000 millones. Este programa se viene cumpliendo en los términos acordados aunque ha estado en riesgo de incumplimiento por la causación de obligaciones postacuerdo originadas en obligaciones derivadas de prestación de servicios de salud a cargo del departamento. • En 2016, se evidenció cumplimiento de los indicadores de gasto del nivel central y de organismos de control. A partir del año 2016, se reactivaron los aportes al Fonpet al aumentar el cálculo actuarial del pasivo pensional especialmente del sector educación, luego que desde el año 2013 habían sido suspendidos los aportes con fuentes de origen territorial. • Riesgos y/o retos importantes de la administración central:  Acumulación de disponibilidades lo que requiere fortalecer su capacidad institucional  Resultados adversos en algunas entidades descentralizadas, especialmente del sector salud  Presencia de obligaciones vencidas que arriesgan la continuidad del acuerdo de reestructuración de pasivos
  5. 5. Evolución Balance Fiscal • En 2016 el resultado fiscal fue menor que el del año anterior pero aún continuó siendo positivo. El descenso se produjo por un aumento del déficit de capital dado el mayor volumen de inversión en formación bruta de capital • La evolución del balance fiscal al cierre de 2016 fue similar al agregado de los departamentos de categoría tercera. • El ahorro corriente ha evidenciado una tendencia creciente en los últimos años. Lo anterior por una contracción en el gasto social especialmente en salud. • Al culminar el bienio 2015-2016, los ingresos incorporados del SGR superaron los compromisos en $43.309 millones . Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Balance Fiscal (% del PIB Departamental)
  6. 6. Comportamiento de los Ingresos • La disminución de los ingresos, se justifica por la variación significativa de los ingresos de capital (32%) pues en 2016 no se incorporaron regalías pendientes del anterior sistema ni desahorro del Fonpet en virtud de las normas que han reglamentado dichos desembolsos. • En 2016 el recaudo propio mostró una tendencia negativa, por el descenso del 13% de las estampillas. Lo anterior, a pesar del esfuerzo en las políticas para mejorar el recaudo que llevó a aumentos reales importantes en los impuestos de vehículos y registro (del 29% y del 16%). La sobretasa a la gasolina y los impuestos al consumo finalizaron con un crecimiento moderado del 4%. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Tributarios y no tributarios 134.280 138.122 -3% Transferencias 376.539 415.958 4% Ingresos de Capital 77.966 56.376 -32% Desembolsos de crédito 0 0 N/A Recursos del balance 44.425 49.617 6% Otros1 33.541 6.759 -81% RECAUDOS DEL AÑO 588.786 610.455 -2% valores en millones de $ Vigencia Variación Real 2016/2015 1 Rendimientos financieros, excedentes de empresas públicas, cofinanciación, retiros del FONPET, venta de activos y regalias del sistema anterior SGR. Concepto
  7. 7. Comportamiento de los Gastos • Las mayores gastos de funcionamiento se vieron influenciados por el crecimiento del 5% en los gastos de personal y en los gastos generales. Entre tanto, la inversión mostró contracción al igual que el servicio de la deuda. De los primeros, todos los conceptos mostraron descenso especialmente en los gastos de capital, siendo vivienda y otros sectores los de mayor descenso • Las amortizaciones fueron menores por cuanto el año anterior se hicieron prepagos de deuda pública, que no se dieron en 2016. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Funcionamiento 40.197 44.404 4% Inversión 477.914 495.311 -2% Servicio de la deuda 4.983 2.983 -43% TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 523.093 542.698 -2% Variación Real 2016/2015 valores en millones de $ Vigencia Concepto
  8. 8. Distribución de la inversión • En el bienio 2015-2016, los sectores de vías y otros sectores fueron los principales receptores de la inversión financiada con SGR. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Inversión total sin SGR : $495.311 millones
  9. 9. Situación de la deudaSaldo Deuda (% del PIB Departamental) y Perfil (%) Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda • Entre 2013 y 2016, el departamento redujo su nivel de deuda pública al pasar de 0,33% a 0,07% del PIB. • Al cierre de 2016, el 100% de la deuda pública era interna, de manera que la entidad no se encontraba expuesta a riesgos cambiarios. • El pago final de los créditos incluidos en el acuerdo de reestructuración de pasivos en el marco de la Ley 550 de 1999 que ejecuta el departamento, cuya tasa de interés es del 0%, se tiene previsto para el 2018. • El departamento de Sucre no cuenta con una calificación de crédito reciente.
  10. 10. Indicadores Ley 358/97 • Con corte al 1° de enero de 2016, el Departamento de Sucre se ubicaba en semáforo verde y contaba con indicadores de solvencia y sostenibilidad inferiores a los departamentos de su misma categoría. • Una estimación más realista de la capacidad de pago (sin recursos del balance y recursos con destinación específica en los ingresos, adicionando gastos de inversión recurrentes e incluyendo el pasivo no financiero de vigencias anteriores al saldo de la deuda) ubica el indicador de sostenibilidad en 9%. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Departamentos Categoría 3 Indicador 2013 2014 2015 2016 2016 Solvencia 0% 0% 0% 0% 3% Sostenibilidad 12% 9% 3% 2% 18% Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE INDICADORES DE LEY 358 DE 1997 Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
  11. 11. Indicador GF/ICLD Administración Central • Durante el último cuatrienio, la relación entre GF e ICLD no superó el límite contemplado por la ley 617 de 2000 (70%).para departamentos de categoría 3 • Sucre ha mostrado un indicador de Ley 617/00 inferior al agregado de departamentos de categoría tercera. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
  12. 12. Pasivo Pensional • En 2016 el porcentaje de cubrimiento del pasivo pensional (incluido el sector central, educación y salud) fue del 94,1% (por encima del total departamental). Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Vigencia Pasivo Pensional (e) Aportes % de Cubrimiento del Departamento % de Cubrimiento Total Departamentos 2013 100.734 146.650 145,6% 46,4% 2014 164.866 189.229 114,8% 75,2% 2015 300.569 214.271 71,3% 62,4% 2016 282.230 265.615 94,1% 65,5% PASIVO PENSIONAL Y APORTES FONPET valores en millones de $ y % (e) Estimado
  13. 13. Primer Semestre de 2017
  14. 14. Situación Financiera (I) • Los ingresos recaudados (sin SGR) al primer semestre de 2017 aumentaron 7%. Sin embargo, se explica en que al corte del primer semestre de 2017 ya habían sido incorporados los recursos del balance de la vigencia anterior. • Los ingresos tributarios presentan una tendencia decreciente. Salvo los impuestos al consumo de cigarrillos y tabaco y vehículos automotores que crecieron por encima del 20%, los demás impuestos presentaron reducción frente al mismo corte del año anterior, siendo las estampillas, licores y sobretasa a la gasolina los más afectados Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Impuestos al consumo 29.135 27.102 -11% Cerveza 20.751 19.234 -11% Licores 6.067 4.836 -23% Cigarrillos y tabaco 2.317 3.033 26% Registro y anotación 2.743 2.652 -7% Vehículos automores 2.851 3.562 20% Estampillas 13.920 8.658 -40% Sobretasa a la gasolina 3.356 3.003 -14% Otros impuestos 4.248 1.241 -72% TOTAL 56.253 46.218 -21% jun-16 jun-17 valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016
  15. 15. Situación Financiera (II) • Los compromisos de gastos (sin SGR) decrecieron 10% real y la ejecución de gastos alcanzó el 40% de lo presupuestado. • El total de los gastos de funcionamiento permaneció constante respecto a junio de 2016. El resto de componentes de gasto se contrajeron, especialmente en inversión. Estos estuvieron compuestos en el 93% por gastos operativos en sectores sociales, 6,8% por formación bruta de capital y el 0,2% a la ejecución del acuerdo de reestructuración de pasivos. En todos los casos se redujo la inversión, en el 2%, 57% y 83% respectivamente. En el consolidado de la inversión se observa que la ejecución de los sectores de vías y salud fueron los que tuvieron mayor caída • El servicio de la deuda correspondió al pago de la penúltima cuota de los créditos incorporados en el acuerdo de reestructuración de pasivos suscrito en el año 2010. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Funcionamiento 23.019 23.947 0% Inversión 233.968 216.788 -11% Servicio de la deuda 2.983 2.983 -4% TOTAL 259.970 243.718 -10% valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016 jun-16 jun-17
  16. 16. Situación Financiera (III)  El departamento registró superávit fiscal transitorio por $6.310 millones.  El nivel de endeudamiento disminuyó dadas las amortizaciones de los créditos incorporados en el acuerdo de reestructuración de pasivos.  De acuerdo a los topes de gasto, no se evidencian riesgos de incumplimiento de las normas de responsabilidad fiscal.
  17. 17. Principales Riesgos y Retos Incremento del Rezago Presupuestal Situación Financiera de algunas entidades descentralizadas Depuración y estimación de contingencias antes y después del ARP Subsanar pasivo postacuerdo Ley 550 de 1999

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