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Leticia junio 2017

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Situación Fiscal y Perspectivas 2016 - Junio 2017

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Leticia junio 2017

  1. 1. Municipio de Leticia: Situación fiscal y perspectivas 2016 y Primer Semestre 2017 Ministerio de Hacienda y Crédito Público Dirección General de Apoyo Fiscal 2017
  2. 2. Vigencia 2016
  3. 3. Datos Básicos Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) % del Total (1)/(2) Población (Censo 2005 - DANE) 41.639 22.458.559 0,2% Inversión (Millones de Pesos) (**) 28.702 25.388.826 0,1% Deuda Pública (Millones de Pesos) 829 3.662.891 0,0% Recursos Propios per cápita (Pesos) 348.956 682.468 SGP per cápita (Pesos) 297.252 422.688 Inversión per cápita (Pesos) 689.299 1.130.474 Deuda Pública per cápita (Pesos) 19.899 163.096 Pobreza Monetaría 0,00% 28,00% Categoria Presupuestal 6 (**) No incluye déficit vigencias anteriores ni SGR. 2016
  4. 4. Antecedentes • El municipio no ha suscrito planes de ajuste fiscal con apoyo de la Nación ni ha estado sujeto a medidas preventivas o correctivas en el marco de la estrategia de seguimiento, monitoreo y control al uso eficiente de los recursos del SGP. • En 2015 cumplió las normas de responsabilidad fiscal en materia de límites de gasto, pero los aportes al FONPET resultaron inferiores a los que debía realizar. Además, contaba con capacidad de endeudamiento y la valoración del riesgo de la deuda pública correspondía a grado de inversión (AA+). • Riesgos y/o retos importantes de la administración central:  Mejoramiento del recaudo  Pasivo no financiero
  5. 5. Evolución Balance Fiscal • En 2016 el saldo moderadamente positivo se explicó fundamentalmente por la generación de ahorro corriente derivado del repunte del recaudo tributario, a pesar de la reducción del recaudo del impuesto predial y de los recursos transferidos por SGP, consistente con la reducción de los gastos operativos en inversión social (vinculada al ciclo político presupuestal). • La evolución del balance fiscal ha sido superior al agregado de municipios de categoría sexta. • Al culminar el bienio 2015-2016, los ingresos incorporados del SGR superaron los compromisos en $125 millones. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Balance Fiscal
  6. 6. Comportamiento de los Ingresos • En 2016 el recaudo propio se aumentó principalmente por el efecto positivo del impuesto de industria y comercio. • Las transferencias disminuyeron por los menores recursos de la Nación –SGP y distintos a SGP para inversión. • Los ingresos de capital cayeron ante los menores recursos recibidos de cofinanciación tanto nacional como departamental. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Tributarios y no tributarios 11.907 14.530 15% Transferencias 26.760 24.335 -14% Ingresos de Capital 6.074 158 -98% Desembolsos de crédito 0 0 N/A Recursos del balance 3.685 0 -100% Otros1 2.389 158 -94% RECAUDOS DEL AÑO 44.741 39.023 -18% valores en millones de $ Vigencia Variación Real 2016/2015 1 Rendimientos financieros, excedentes de empresas públicas, cofinanciación, retiros del FONPET, venta de activos y regalias del sistema anterior SGR. Concepto
  7. 7. Comportamiento de los Gastos • Los mayores costos y gastos asociados a la operación, producción y comercialización explicaron el incremento del gasto de funcionamiento en 2016. • Influenciado por el ciclo político presupuestal, la formación bruta de capital retrocedió, principalmente en los sectores de agua potable, vías, y otros. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Funcionamiento 6.197 9.327 42% Inversión 32.146 28.702 -16% Servicio de la deuda 990 950 -9% TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 39.333 38.978 -6% Variación Real 2016/2015 valores en millones de $ Vigencia Concepto
  8. 8. Distribución de la inversión • En el bienio 2015-2016, los sectores de salud y otros fueron los principales receptores de la inversión financiada con SGR. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Inversión total sin SGR : $1,4 billones.
  9. 9. Situación de la deuda • Entre 2013 y 2016, el municipio disminuyó su nivel de deuda en 99%, ligeramente superior al agregado de municipios de la misma categoría sexta. • El 100% de la deuda pública era interna, de manera que la entidad no se encontraba expuesta a riesgos cambiarios significativos. • Los pagos de capital se concentran entre 2017 y 2018 (100% del total). Saldo Deuda y Perfil (%) Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda
  10. 10. Indicadores Ley 358/97 • Con corte al 1° de enero de 2016, Leticia se ubicó en semáforo verde y contaba con indicadores de solvencia, ligeramente superior y de sostenibilidad igual, al agregado de municipios de categoría sexta. • Una estimación más realista de la capacidad de pago (sin recursos del balance y recursos con destinación específica en los ingresos, adicionando gastos de inversión recurrentes e incluyendo el pasivo no financiero de vigencias anteriores al saldo de la deuda) mantiene los indicadores en 1% cada uno. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Capitales Categoría 6 Indicador 2013 2014 2015 2016 2016 Solvencia 3% 1% 8% 1% 0% Sostenibilidad 16% 7% 5% 2% 2% Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE INDICADORES DE LEY 358 DE 1997 (*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
  11. 11. Indicador GF/ICLD Administración Central • Durante el último cuatrienio, la relación entre GF e ICLD no superó el límite contemplado por la ley 617 de 2000 (80%). • Leticia ha mostrado un indicador de Ley 617/00 inferior al agregado de municipios de categoría sexta. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
  12. 12. Pasivo Pensional • En 2016 el porcentaje de cubrimiento del pasivo pensional (incluido el sector central, educación y salud) fue del 118% (superior al del total de capitales). • Los recursos provisionados en el patrimonio autónomo sumaban $28,752 millones. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Vigencia Pasivo Pensional (e) Aportes % de Cubrimiento del Municipio % de Cubrimiento Total Capitales 2013 23.857 20.149 84,5% 19,9% 2014 21.180 23.148 109,3% 40,0% 2015 20.694 24.864 120,2% 39,6% 2016 24.352 28.752 118,1% 46,5% valores en millones de $ y % (e) Estimado
  13. 13. Primer Semestre de 2017
  14. 14. Situación Financiera (I) • Los ingresos recaudados (sin SGR) al primer semestre de 2017 disminuyeron 25% real, explicado por menores valores registrados de transferencias recibidas (38%), y por menores ingresos de recaudo propio. • Una fuerte campaña de cobro coactivo propició el aumento del recaudo del impuesto predial y de industria; no obstante insuficiente para contrarrestar el efecto a la baja de los demás ingresos propios. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Vehículos automotores 0 0 N/A Estampillas 873 482 N/A Sobretasa a la gasolina 1.081 944 -16% Impuesto predial unificado 1.890 2.235 14% Impuesto de industria y comercio 1.676 1.956 12% Impuesto único a favor de San Andrés 0 0 N/A Impuesto de Transporte por Oleoductos y Gasoductos 0 0 N/A Otros impuestos 1.736 1.274 -29% TOTAL 7.256 6.890 -9% jun-16 jun-17 valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016
  15. 15. Situación Financiera (II) • Los compromisos de gastos muestran un crecimiento muy superior al registrado en el primer semestre de 2016, periodo en el cual se presentaron problemas de registro, por cuanto no es dado comparar las cifras. • En el periodo de análisis no registró servicio de la deuda. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Funcionamiento 0 6.099 N/A Inversión 0 8.788 N/A Servicio de la deuda 602 0 -100% TOTAL 602 14.887 2277% valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016 jun-16 jun-17
  16. 16. Situación Financiera (III)  El municipio registró superávit fiscal transitorio por $289 millones.  El nivel de endeudamiento se redujo en $829 millones, y no se registra la obtención de nuevos recursos de crédito.  Falta de completitud en el reporte con corte a junio de 2017  No se evidencian riesgos de incumplimiento de las normas de responsabilidad fiscal.
  17. 17. Principales Riesgos y Retos Completitud en el reporte FUT Contingencias en Contra Preservar y mejorar el dinamismo tributario

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