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Distrito Turístico y Cultural de Cartagena de Indias junio 2017

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Situación Fiscal y Perspectivas 2016 - Junio 2017

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Distrito Turístico y Cultural de Cartagena de Indias junio 2017

  1. 1. Distrito de Cartagena de Indias Situación fiscal y perspectivas 2016 y Primer Semestre 2017 Ministerio de Hacienda y Crédito Público Dirección General de Apoyo Fiscal 2017
  2. 2. Vigencia 2016
  3. 3. Datos Básicos Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) % del Total (1)/(2) Población (Censo 2005 - DANE) 1.013.389 22.458.559 4,5% Inversión (Millones de Pesos) (**) 1.036.051 25.388.826 4,1% Deuda Pública (Millones de Pesos) 213.822 3.662.891 5,8% Recursos Propios per cápita (Pesos) 606.008 682.468 SGP per cápita (Pesos) 513.732 422.688 Inversión per cápita (Pesos) 1.022.362 1.130.474 Deuda Pública per cápita (Pesos) 210.997 163.096 Pobreza Monetaría 29,10% 28,00% Categoria Presupuestal ESPECIAL (**) No incluye déficit vigencias anteriores ni SGR. DATOS BÁSICOS 2016
  4. 4. Antecedentes  La principal actividad económica de Cartagena, es el comercio al por mayor y al por menor, que aporta el 43,6% del total; las actividades inmobiliarias, empresariales y alquiler (12,5%), hoteles y restaurantes (9,6%).  El Índice de Necesidades Básicas Insatisfechas - NBI presenta un porcentaje del 25,45% (DANE), superior al nacional (19,66%) para la misma zona.  En 2015 se lograron resultados positivos en su balance financiero. La combinación de un superávit presupuestal importante con un elevado rezago presupuestal confirma la persistencia de debilidades en la planeación financiera y en la capacidad de ejecución del gasto. • La deuda pública cerró 2015 con un saldo de $266.000 millones. • Riesgos y/o retos importantes de la administración central:  Acumulación de disponibilidades lo que requiere fortalecer su capacidad institucional  Resultados adversos en algunas entidades descentralizadas  Presencia de obligaciones contingentes en contra.
  5. 5. Evolución Balance Fiscal • En 2016 el resultado fiscal fue mayor que el del año anterior. Este aumento se produjo por una disminución del déficit de capital. • El balance fiscal de los dos últimos años fue superior al agregado de los municipios de categoría especial. • El ahorro corriente ha evidenciado una tendencia decreciente en los últimos años. Lo anterior por una contracción en los ingresos corrientes. • Al culminar el bienio 2015-2016, los ingresos incorporados del SGR superaron los compromisos en $14.749 millones . Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Balance Fiscal (millones de $)
  6. 6. Comportamiento de los Ingresos • La disminución de los ingresos se justifica por la variación significativa de los ingresos de capital (54%) pues en 2016 no se incorporaron desembolsos del crédito y los recursos del balance incorporados fueron menores que en 2015. • La reducción de los ingresos tributarios refleja la caída drástica de las estampillas, del predial y de los otros impuestos. Entre tanto, los rubros más dinámicos fueron la Sobretasa a la gasolina (creció 9%) e Impuesto de Industria y Comercio (2%), mejorando la tendencia observada en el periodo anterior. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Tributarios y no tributarios 620.286 614.121 -6% Transferencias 698.295 735.348 0% Ingresos de Capital 409.226 200.036 -54% Desembolsos de crédito 145.000 0 -100% Recursos del balance 223.285 118.170 -50% Otros1 40.941 81.866 89% RECAUDOS DEL AÑO 1.727.807 1.549.505 -15% valores en millones de $ Vigencia Variación Real 2016/2015 1 Rendimientos financieros, excedentes de empresas públicas, cofinanciación, retiros del FONPET, venta de activos y regalias del sistema anterior SGR. Concepto
  7. 7. Comportamiento de los Gastos • Las mayores gastos de funcionamiento se vieron influenciados por el crecimiento del 5% en los gastos de personal y en los gastos generales. Entre tanto, la inversión mostró contracción al igual que el servicio de la deuda. De los primeros, todos los conceptos mostraron descenso especialmente en los gastos de capital, siendo vivienda y otros sectores los de mayor descenso • Las amortizaciones fueron menores por cuanto el año anterior se hicieron prepagos de deuda pública, que no se dieron en 2016. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Funcionamiento 221.503 281.445 20% Inversión 1.105.832 1.039.461 -11% Servicio de la deuda 78.969 76.353 -9% TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 1.406.305 1.397.259 -6% Variación Real 2016/2015 valores en millones de $ Vigencia Concepto
  8. 8. Distribución de la inversión • En el bienio 2015-2016, los sectores de educación y salud y otros sectores fueron los principales receptores de la inversión financiada sin SGR. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Inversión total sin SGR : $495.311 millones
  9. 9. Situación de la deudaSaldo Deuda (Millones) y Perfil (%) Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda • Entre 2013 y 2016, el departamento aumentó su nivel de deuda pública, siendo el 2015 el de mayor repunte. • Al cierre de 2016, el 100% de la deuda pública era interna, de manera que la entidad no se encontraba expuesta a riesgos cambiarios. • En abril de 2016 el Distrito de Cartagena obtuvo calificación de riesgo AA-(col) otorgada por Fitch Ratings • El perfil de vencimientos de la deuda pública interna indica que en el 2021 el distrito habrá amortizado la totalidad del capital (a diciembre de 2016 alcanzó $213.822 millones)
  10. 10. Indicadores Ley 358/97 • Con corte al 1° de enero de 2016, el Distrito de Cartagena se ubicaba en semáforo verde y contaba con indicadores de solvencia y sostenibilidad similares a las capitales de categoría especial. • Una estimación más realista de la capacidad de pago (sin recursos del balance y recursos con destinación específica en los ingresos, adicionando gastos de inversión recurrentes e incluyendo el pasivo no financiero de vigencias anteriores al saldo de la deuda) ubica los indicadores de solvencia y sostenibilidad de la deuda en 8% y 189%, respectivamente. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Capitales Categoría ESPECIAL Indicador 2013 2014 2015 2016 2016 Solvencia 2% 4% 5% 5% 3% Sostenibilidad 11% 22% 30% 23% 21% Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE INDICADORES DE LEY 358 DE 1997 (*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
  11. 11. Indicador GF/ICLD Administración Central • Durante el último cuatrienio, la relación entre GF e ICLD ha ido creciendo aunque no ha superado el límite contemplado por la ley 617 de 2000 (50%) para municipios de categoría especial. • Los de la Contraloría superaron los topes al crecer en términos reales el 24%. • Cartagena ha mostrado un indicador de Ley 617/00 superior al agregado de los municipios de su categoría. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
  12. 12. Pasivo Pensional • En 2016 el porcentaje de cubrimiento del pasivo pensional (incluido el sector central, educación y salud) fue del 103,3% (por encima del total de las ciudades capitales). Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Vigencia Pasivo Pensional (e) Aportes % de Cubrimiento del Municipio % de Cubrimiento Total Capitales 2013 725.359 233.857 32,2% 19,9% 2014 564.597 347.759 61,6% 40,0% 2015 373.381 395.848 106,0% 39,6% 2016 396.027 409.092 103,3% 46,5% PASIVO PENSIONAL Y APORTES FONPET valores en millones de $ y % (e) Estimado
  13. 13. Primer Semestre de 2017
  14. 14. Situación Financiera (I) • Los ingresos recaudados (sin SGR) al primer semestre de 2017 aumentaron 14%. Todos los conceptos de ingreso mostraron crecimiento en términos reales, en mayor proporción en los ingresos de capital por mayores rendimientos financieros y excedentes de entidades descentralizadas • Los ingresos tributarios crecieron 7% en términos reales, jalonados por las estampillas y el impuesto predial. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Vehículos automotores 1.108 3.353 2 Estampillas 5.906 7.372 20% Sobretasa a la gasolina 18.663 17.031 -12% Impuesto predial unificado 159.397 192.853 16% Impuesto de industria y comercio 135.003 140.059 0% Impuesto único a favor de San Andrés 0 0 N/A Impuesto de Transporte por Oleoductos y Gasoductos 0 0 N/A Otros impuestos 52.993 54.138 -2% TOTAL 373.070 414.807 7% jun-16 jun-17 valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016
  15. 15. Situación Financiera (II) • Los compromisos de gastos (sin SGR) crecieron 6% real y la ejecución alcanzó el 49%. • Los gastos de funcionamiento crecieron el 5%, de los cuales los gastos generales mostraron mayor aumento (superior al 40%). Entre tanto los gastos de personal cayeron. • Se destacó la expansión de la inversión, especialmente en formación bruta de capital (40%) Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Funcionamiento 170.220 185.936 5% Inversión 503.441 591.681 13% Servicio de la deuda 44.801 15.746 -66% TOTAL 718.462 793.363 6% valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016 jun-16 jun-17
  16. 16. Situación Financiera (III)  El departamento registró superávit fiscal transitorio por $112.000 millones.  El nivel de endeudamiento disminuyó de conformidad con las condiciones de los créditos vigentes. No se han realizado operaciones de crédito durante los dos últimos años.  De acuerdo a los topes de gasto, se requiere el monitoreo permanente de los mismos por cuanto la proporción de gastos sobre los ingresos corrientes de libre destinación se acerca al límite establecido legalmente.  Si bien se rompió la tendencia deficitaria del sector descentralizado en su conjunto, su comportamiento sigue constituyendo una alerta, especialmente por la situación de la Empresa Social del Estado del Distrito.
  17. 17. Principales Riesgos y Retos Incremento del Rezago Presupuestal Deterioro en la situación Financiera de algunas entidades descentralizadas Necesidad de monitoreo de contingencias y pasivo no financiero Acciones para subsanar aspectos sectoriales en educación y salud

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