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Distrito Especial, Industrial y Portuario de Barranquilla junio 2017

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Situación Fiscal y Perspectivas 2016 - Junio 2017

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Distrito Especial, Industrial y Portuario de Barranquilla junio 2017

  1. 1. Distrito de Barranquilla: Situación fiscal y perspectivas 2016 y Primer Semestre 2017 Ministerio de Hacienda y Crédito Público Dirección General de Apoyo Fiscal 2017
  2. 2. Vigencia 2016
  3. 3. Datos Básicos Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) %del Total (1)/(2) Población (Censo 2005 -DANE) 1.223.616 22.458.559 5,4% Inversión (Millonesde Pesos)(**) 2.047.806 25.388.826 8,1% Deuda Pública (Millonesde Pesos) 663.188 3.662.891 18,1% RecursosPropiospercápita (Pesos) 823.689 682.468 SGPpercápita (Pesos) 551.025 422.688 Inversión percápita (Pesos) 1.673.570 1.130.474 Deuda Pública percápita (Pesos) 541.990 163.096 Pobreza Monetaría 21,70% 28,00% Categoria Presupuestal ESPECIAL (**) No incluye déficit vigencias anteriores niSGR. 2016
  4. 4. Antecedentes • El Distrito suscribió un Acuerdo de Reestructuración de Pasivos durante el año 2002, el cual fue modificado en 2003 y 2008, y se encuentra en ejecución, previéndose su terminación en diciembre de 2017. No se encuentra sujeto a medidas preventivas o correctivas en el marco de la estrategia de seguimiento, monitoreo y control al uso eficiente de los recursos del SGP. • En 2015 cumplió las normas de responsabilidad fiscal en materia de límites de gasto. Además, contaba con capacidad de endeudamiento y la valoración del riesgo de la deuda pública correspondía a grado de inversión AA. • Riesgos y/o retos importantes de la administración central:  Profundizar el enfoque de cierre de brechas en los programas de desarrollo integral y crecimiento económico  Buscar la solución para revertir los resultados adversos en algunas entidades descentralizadas  Resolver los problemas evidenciados en los procesos financieros de cierre presupuestal  Fortalecer la defensa jurídica y aprovisionar los pasivos contingentes
  5. 5. Evolución Balance Fiscal • En 2016 el saldo fiscal negativo se explicó fundamentalmente por aumento del déficit de capital, producto de la armonización de los planes de desarrollo local de los últimos gobiernos que ha permitido la ejecución de proyectos de inversión distritales de mediano y largo plazo. • La evolución del balance fiscal ha sido similar al agregado de los Distritos de categoría Especial, excepto en la vigencia 2016 donde el resultado fiscal se ubicó por debajo del promedio. • Al culminar el bienio 2015-2016, los ingresos incorporados del SGR por $252 millones no fueron comprometidos. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Balance Fiscal (Millones de pesos)
  6. 6. Comportamiento de los Ingresos • En 2016 el aumento del recaudo propio se explica en la dinámica de las actividades comerciales en el Distrito, el aumento de la capacidad institucional para el cobro de tributos, así como en la ejecución de proyectos que mejoran la calidad de vida de los ciudadanos que han dado confianza al contribuyente y generado una cultura tributaria en la ciudad. Aumento de tarifas en ICA y levantamiento de restricción al aumento del predial resultado de la actualización catastral, también explican el aumento. • Los ingresos de capital aumentaron ante los mayores desembolsos de crédito y, en menor proporción, por la cofinanciación, 9% orientada a infraestructura y 91% a otros sectores de inversión. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Tributarios y no tributarios 848.365 1.007.879 12% Transferencias 893.110 997.172 6% Ingresos de Capital 386.858 508.273 24% Desembolsos de crédito 135.636 235.000 64% Recursos del balance 92.148 71.275 -27% Otros1 159.075 201.998 20% RECAUDOS DEL AÑO 2.128.333 2.513.324 12% valores en millones de $ Vigencia Variación Real 2016/2015 Concepto
  7. 7. Comportamiento de los Gastos • Los mayores pagos de deudas al FOMAG con recursos FONPET y, en menor medida, el aumento en gastos de personal y gastos generales explicaron el incremento del gasto de funcionamiento en 2016. • El aumento en el número de cargos en la planta de personal se explica principalmente en la creación de las gerencias de Desarrollo de Ciudad y de Gestión Catastral, y en el fortalecimiento del equipo de Atención al ciudadano. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Funcionamiento 247.932 300.119 14% Inversión 1.763.528 2.084.877 12% Servicio de la deuda 108.909 115.634 0% TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2.120.370 2.500.630 12% Variación Real 2016/2015 valores en millones de $ Vigencia Concepto
  8. 8. Distribución de la inversión • El crecimiento observado en la inversión fue dinamizado principalmente por los gastos en educación, vivienda, agua potable y saneamiento básico y otros sectores tales como equipamiento, promoción del desarrollo y deporte recreación y cultura, que registraron incrementos importantes a pesar de corresponder al primer año de gobierno distrital. • En el bienio 2015-2016 no se comprometieron gastos de inversión con SGR. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
  9. 9. Situación de la deuda • Entre 2013 y 2016, el Distrito incrementó su nivel de deuda pública al pasar de $405 mil millones a $663 mil millones, nivel superior al agregado de municipio de categoría Especial. • El 100% de la deuda pública era interna, de manera que la entidad no se encontraba expuesta a riesgos cambiarios. • Los pagos de capital se concentran entre 2017 y 2022 (85% del total), destacándose una presión de pagos en el período 2019- 2021 asociada al vencimiento de plazo de gracia de la deuda con la Nación. • Calificación de riesgo: AA (subió a AAA en octubre de 2017). Saldo Deuda (Millones de pesos) y Perfil (%) Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda
  10. 10. Indicadores Ley 358/97 • Con corte al 1° de enero de 2017, Barranquilla se ubicaba en semáforo verde y contaba con indicadores de solvencia y sostenibilidad superiores al agregado de municipios de categoría especial. • Una estimación más realista de la capacidad de pago (sin recursos del balance y recursos con destinación específica en los ingresos, adicionando gastos de inversión recurrentes e incluyendo el pasivo no financiero de vigencias anteriores al saldo de la deuda) eleva los indicadores al 15% y 75%, respectivamente. • La entidad planea nuevos desembolsos en 2017 por $105.000 millones para financiar el Plan Plurianual de Inversiones. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Capitales Categoría ESPECIAL Indicador 2013 2014 2015 2016 2016 Solvencia 3% 4% 6% 10% 3% Sostenibilidad 38% 39% 54% 58% 21% Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE Distrito de Barranquilla (*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
  11. 11. Indicador GF/ICLD Administración Central • Durante el último cuatrienio, la relación entre GF e ICLD no superó el límite contemplado por la ley 617 de 2000 (50%). • Barranquilla hasta 2015 había mostrado un indicador de Ley 617/00 superior al agregado de municipios de categoría Especial. • El leve deterioro en el indicador en 2016 se explicó por el mayor ritmo de incremento de los GF frente al de los ICLD.Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
  12. 12. Pasivo Pensional • En 2016 el porcentaje de cubrimiento del pasivo pensional (incluido el sector central, educación y salud) fue del 30,6% (por debajo del total departamental). • Los recursos provisionados en el patrimonio autónomo sumaban $364.193 millones al cierre de 2016. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Vigencia Pasivo Pensional (e) Aportes % de Cubrimiento del Municipio % de Cubrimiento Total Capitales 2013 1.683.964 211.061 12,5% 19,9% 2014 1.172.321 319.340 27,2% 40,0% 2015 1.143.317 341.698 29,9% 39,6% 2016 1.188.473 364.193 30,6% 46,5% valores en millones de $ y %
  13. 13. Primer Semestre de 2017
  14. 14. Situación Financiera (I) • Los ingresos recaudados (sin SGR) al primer semestre de 2017 aumentaron 11% real dado el dinamismo tributario y las más altas disponibilidades de vigencias anteriores, aunque estas no guardan coherencia con los resultados del cierre presupuestal y de tesorería de la vigencia 2016.. • El impuesto predial unificado sigue siendo el más representativo y su aumentó fue explicado por el fortalecimiento de la capacidad institucional para el cobro de tributos, la confianza del contribuyente frente a los proyectos de inversión distritales aunado a los logros obtenidos en la administración del catastro. • La mayor dinámica fue registrada por estampillas, asociada al mayor volumen de contratación. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Vehículos automotores 0 0 N/A Estampillas 34.874 55.343 53% Sobretasa a la gasolina 21.937 19.811 -13% Impuesto predial unificado 181.947 215.810 14% Impuesto de industria y comercio 159.370 175.795 6% Impuesto único a favor de San Andrés 0 0 N/A Impuesto de Transporte por Oleoductos y Gasoductos 0 0 N/A Otros impuestos 79.605 84.395 2% TOTAL 477.732 551.154 11% jun-16 jun-17 valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016
  15. 15. Situación Financiera (II) • Los compromisos de gastos (sin SGR) crecieron 23% real y la ejecución de gastos alcanzó el 61% de lo presupuestado. • Los mayores gastos de personal asociados a las nuevas secretarías, fortalecimiento de áreas de atención al usuario y cumplimiento de fallos judiciales explicaron el incremento de los gastos de funcionamiento. • La inversión experimentó un crecimiento importante, presionada por los pagos del déficit fiscal generado en la vigencia anterior (inconsistente frente a los resultados del cierre fiscal 2016), y por el aumento de la formación bruta de capital en infraestructura en transporte. • El servicio de la deuda aumentó levente por mayores amortizaciones. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Funcionamiento 161.286 191.731 14% Inversión 1.193.874 1.552.319 25% Servicio de la deuda 60.995 70.626 11% TOTAL 1.416.156 1.814.676 23% valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016 jun-16 jun-17
  16. 16. Situación Financiera (III)  El Distrito registró déficit fiscal transitorio por $572.134 millones.  Redujo el nivel de endeudamiento en $22.044 millones, amortizó $39.894 millones y desembolsó $17.850 millones por lo que el nuevo saldo de deuda es $641.144 millones.  Los gastos de personal crecieron a un mayor ritmo que el recaudo tributario, de tal forma que las medidas administrativas realizada en 2016 generaron una presión leve sobre la estructura financiera de la entidad.  El saldo de la deuda pública totalizó $641.144 millones. Calificación de Riesgo subió a AAA.  No se evidencian riesgos de incumplimiento de las normas de responsabilidad fiscal.
  17. 17. Principales Riesgos y Retos Defensa jurídica y aprovisionamiento de pasivos contingentes Monto de Vigencias Futuras Autorizadas Situación Financiera de algunas entidades descentralizadas Proceso financiero de cierre presupuestal y de tesorería Preservar el dinamismo tributario

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