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Arauca junio 2017

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Situación Fiscal y Perspectivas 2016 - Junio 2017

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Arauca junio 2017

  1. 1. Departamento de Arauca: Situación fiscal y perspectivas 2016 y Primer Semestre 2017 Ministerio de Hacienda y Crédito Público Dirección General de Apoyo Fiscal 2017
  2. 2. Vigencia 2016
  3. 3. Datos Básicos Concepto Departamento (1) Total Departamental (2) % del Total (1)/(2) Numero de Municipios 7 1.102 0,6% Area (Km 2) 23.818 1.144.748 2,1% Población (Censo 2005 - DANE) 265.190 48.747.632 0,5% PIB (Millones de Pesos) - DANE (*) 4.545.000 640.919.000 0,7% Inversión (Millones de Pesos) (**) 395.101 17.385.352 2,3% Deuda Pública (Millones de Pesos) 8.875 3.406.762 0,3% PIB per cápita (Millones de Pesos) - DANE 17,1 13,1 Recursos Propios per cápita (Pesos) 195.004 187.407 SGP per cápita (Pesos) 602.298 218.057 Inversión per cápita (Pesos) 1.489.879 356.640 Deuda Pública per cápita (Pesos) 33.467 69.886 Pobreza Monetaría (***) 0,00% 28,00% Categoria Presupuestal 4 (*) Estimado con variación nomina del PIB Nacional. Total Departamental no incluye Bogotá D.C. (**) No incluye déficit vigencias anteriores. (***) El Total Departamental incluye Bogotá D.C. 2016
  4. 4. Antecedentes • El departamento no ha suscrito planes de ajuste fiscal con apoyo de la Nación ni ha estado sujeto a medidas preventivas o correctivas en el marco de la estrategia de seguimiento, monitoreo y control al uso eficiente de los recursos del SGP. • En 2016 cumplió las normas de responsabilidad fiscal en materia de límites de gasto, No obstante la Asamblea sobrepasó el límite. Los aportes al FONPET fueron $123,3%. Además, contaba con capacidad de endeudamiento. No presenta valoración de deuda por calificadora alguna. • Riesgos y/o retos importantes de la administración central:  Monto de vigencias futuras autorizadas  Resultados adversos en algunas entidades descentralizadas  Pasivo no financiero
  5. 5. Evolución Balance Fiscal • En 2016 el saldo negativo se explicó fundamentalmente por una reducción de los ingresos de capital, pues no hubo desahorro FONPET y registró reducción de recursos del balance. • La evolución del balance fiscal ha variado con respecto al agregado de los departamentos de categoría cuarta. • El ahorro corriente ha evidenciado una tendencia negativa en los últimos años. • El balance de capital descendió en 2016. • Al culminar el bienio 2015-2016, los ingresos incorporados del SGR superaron los compromisos en $9.061 millones . Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Balance Fiscal (% del PIB Departamental) -1,60% -1,40% -1,20% -1,00% -0,80% -0,60% -0,40% -0,20% 0,00% 0,20% 0,40% 2013 2014 2015 2016 Balance Corriente Balance de Capital Balance Fiscal Balance Fiscal Cat 4
  6. 6. Comportamiento de los Ingresos • En 2016, el comportamiento del recaudo propio se debe a la caída de las estampillas, registro y otros. Los impuestos al consumo crecieron pero no alcanzaron a compensar la caída en el total. • Las transferencias aumentaron impulsadas por los más altos recursos del SGP sector de agua potable y saneamiento básico para inversión. • Los menores recursos de capital son consecuencia de que en la vigencia no hubo desahorro FONPET y los recursos del balance cayeron. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Tributarios y no tributarios 52.109 51.713 -6% Transferencias 157.131 178.777 8% Ingresos de Capital 470.269 283.610 -43% Desembolsos de crédito 0 0 N/A Recursos del balance 136.403 98.974 -31% Otros1 333.866 184.636 -48% RECAUDOS DEL AÑO 679.509 514.100 -28% valores en millones de $ Vigencia Variación Real 2016/2015 1 Rendimientos financieros, excedentes de empresas públicas, cofinanciación, retiros del FONPET, venta de activos y regalias del sistema anterior SGR. Concepto
  7. 7. Comportamiento de los Gastos • Los compromisos de gasto con recursos diferentes al SGR ascendieron a $427.507 millones y representaron una ejecución del 84% de lo presupuestado. Dentro del total, los gastos de inversión mantuvieron la mayor participación (92%) y cayeron 35% generando una caída total de los gastos del 34%. • En 2016, el comportamiento de los gastos de funcionamiento, fue consecuencia de los menores gastos de personal y gastos generales. • Los compromisos de inversión, cayeron 35% en términos reales frente a 2015; cayeron todos los sectores, principalmente, salud, vivienda y vías. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 2015 2016 Funcionamiento 28.710 31.216 3% Inversión 576.953 395.101 -35% Servicio de la deuda 2.306 1.190 -51% TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 607.969 427.507 -34% Variación Real 2016/2015 valores en millones de $ Vigencia Concepto
  8. 8. Distribución de la inversión • En el bienio 2015-2016, los sectores de educación, salud, vías y otros fueron los principales receptores de la inversión. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Inversión total sin SGR : $395,101 millones. 29% 20% 3% 2% 22% 24% 44% 14% 4% 0% 14% 24% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% Educación Salud Agua Potable Vivienda Vias Otros Sectores 2015 2016
  9. 9. Situación de la deuda • Entre 2013 y 2016, el departamento bajó su nivel de deuda pública al pasar de 0,41% a 0,20% del PIB, nivel inferior al agregado de departamentos de categoría cuarta. • El 100% de la deuda pública era interna, de manera que la entidad no se encontraba expuesta a riesgos cambiarios significativos. • Los pagos de capital se concentran en 2017 con pagos del 92% y 2018 con pagos del 8%. • Calificación de riesgo: BBB-9 en 2015 Saldo Deuda (% del PIB Departamental) y Perfil (%) Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda 0,00% 0,10% 0,20% 0,30% 0,40% 0,50% 0,60% 0,70% 0,80% 0,90% 2013 2014 2015 2016 ARAUCA Cat. 4 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2017 2018 92% 8%
  10. 10. Indicadores Ley 358/97 • Con corte al 1° de enero de 2016, Cundinamarca se ubicaba en semáforo verde • Una estimación más realista de la capacidad de pago (sin recursos del balance y recursos con destinación específica en los ingresos, adicionando gastos de inversión recurrentes e incluyendo el pasivo no financiero de vigencias anteriores al saldo de la deuda) los indicadores al 0% y 0%, respectivamente. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Departamentos Categoría 4 Indicador 2013 2014 2015 2016 2016 Solvencia 0% 0% 0% 0% 1% Sostenibilidad 0% 0% 0% 0% 10% Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE INDICADORES DE LEY 358 DE 1997 (*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
  11. 11. Indicador GF/ICLD Administración Central • Durante el último cuatrienio, la relación entre GF e ICLD no superó el límite contemplado por la ley 617 de 2000 (70%). • Arauca ha mostrado un indicador de Ley 617/00 inferior o igual al agregado de departamentos de categoría cuarta. • El indicador en 2015 y 2016 se explicó por el mayor ritmo de incremento de los GF frente al de los ICLD.Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. 65% 58% 70% 64% 68% 66% 70% 64% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 2013 2014 2015 2016 ICLD GF % GF/ICLD ARAUCA % GF/ICLD Cat. 4
  12. 12. Pasivo Pensional • En 2016 el porcentaje de cubrimiento del pasivo pensional, incluido el sector central, educación y salud, fue del 123,3% por encima del total departamental 65,5%. Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda. Vigencia Pasivo Pensional (e) Aportes % de Cubrimiento del Departamento % de Cubrimiento Total Departamentos 2013 282.539 361.122 127,8% 46,4% 2014 193.226 395.980 204,9% 75,2% 2015 246.944 264.959 107,3% 62,4% 2016 247.376 304.980 123,3% 65,5% valores en millones de $ y % (e) Estimado
  13. 13. Primer Semestre de 2017
  14. 14. Situación Financiera (I) • Los ingresos, sin incluir los recursos del Sistema General de Regalías (SGR), significó una variación del 82% real y un porcentaje de ejecución del 79%. El incremento en los ingresos se explicó por el mayor dinamismo de los recursos de capital. • Las reformas a los impuestos al consumo de cigarrillos y licores, sumadas a los esfuerzos anticontrabando adelantados por la Gobernación no repercutieron de manera positiva en el recaudo, dado que el total de tributarios cayeron 10%. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Impuestos al consumo 10.346 10.217 -5% Cerveza 8.804 8.620 -6% Licores 722 758 1% Cigarrillos y tabaco 820 838 -2% Registro y anotación 897 934 0% Vehículos automores 0 0 N/A Estampillas 6.249 5.493 -15% Sobretasa a la gasolina 400 342 -18% Otros impuestos 3.393 2.945 -17% TOTAL 21.285 19.930 -10% jun-16 jun-17 valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016
  15. 15. Situación Financiera (II) • Los compromisos de gastos financiados con recursos distintos al SGR fueron superiores en 8% real. Con respecto al presupuesto definitivo, la ejecución de gastos alcanzó el 45%. • El crecimiento en 8% real de los gastos se explica por la expansión de la inversión, tanto gastos operativos en inversión social como formación bruta de capital. • Los gastos de funcionamiento crecieron 4%, contrario a la tendencia en el comportamiento evidenciado por los ingresos de recaudo propio, dinámica impulsada por el crecimiento real de los gastos generales. • El servicio de la deuda creció 230% real y totalizó $1.164 millones correspondiente al pago de bonos pensionales y cuotas partes de bonos pensionales. Fuente: Cálculos DAF con información del FUT. Funcionamiento 14.373 15.591 4% Inversión 128.901 144.342 8% Servicio de la deuda 339 1.164 230% TOTAL 143.613 161.097 8% valores en millones de $ Concepto Variación Real 2017/2016 jun-16 jun-17
  16. 16. Situación Financiera (III)  El departamento registró superávit fiscal transitorio por $114,802 millones.  Los gastos de funcionamiento crecieron 4%, contrario a la tendencia en el comportamiento evidenciado por los ingresos de recaudo propio, dinámica impulsada por el crecimiento real de los gastos generales  El saldo de la deuda pública totalizó $6,559 millones. Calificación de Riesgo: BBB-.  No se evidencian riesgos de incumplimiento de las normas de responsabilidad fiscal.
  17. 17. Principales Riesgos y Retos Incremento del Rezago Presupuestal Monto de Vigencias Futuras Autorizadas Situación Financiera de algunas entidades descentralizadas Contingencias en Contra Diseñar estrategias para un mayor dinamismo tributario

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