Presentación de la Administración Municipal para el presupuesto del año 2016.

1. Presupuesto 2016 – 2025
Octubre de 2015

2. AGENDA

3. El proyecto de presupuesto 2016, ratifica nuestro compromiso por
hacer de Medellín una ciudad más equitativa, que avanza hacia el
camino de la prosperidad y el mejoramiento de la calidad de vida de
sus habitantes, y donde podemos afirmar, que en Medellín somos
Todos por la Vida.
Valores en millones de pesos
Composición del Presupuesto General del
Municipio de Medellín
Nivel Central 3.820.464
Establecimientos Públicos 384.772
TOTAL 4.205.235
SECTOR
Proyecto de
Presupuesto 2016

4. Plan financiero - Ingresos
Ingresos Corrientes 2.170.987 2.322.280 7,0%
Ingresos Tributarios 1.182.001 1.253.256 6,0%
Ingresos No Tributarios 988.985 1.069.023 8,1%
Transferencias 689.856 748.616 8,5%
Resto de Ingresos No Tributarios 299.129 320.407 7,1%
Fondo Local de Salud 385.254 417.228 8,3%
Recursos de Capital 1.133.793 1.080.956 -4,7%
Recursos del Balance 11.484 11.819 2,9%
Venta de Activos 824 848 3,0%
Recuperaciones 10.660 10.971 2,9%
Recursos del Crédito 0 168.900
Otros Recursos de Capital 1.122.309 900.236 -19,8%
Ingresos Financieros 101.674 72.666 -28,5%
Excedentes Financieros 999.166 826.872 -17,2%
Otros Ingresos Extraordinarios 21.470 698 -96,7%
TOTAL INGRESOS 3.690.033 3.820.464 3,5%
CONCEPTO
Presupuesto
Inicial 2015
Proyecto de
Presupuesto 2016
Variación
Valores en millones de pesos

5. El comportamiento de los ingresos en el 2016 estará determinado
en gran medida por los ingresos corrientes, destacándose la
dinámica de los impuestos predial e ICA, así como de las
transferencias SGP.
Composición de ingresos totales
58,8% 60,8%
10,4%
10,9%
30,7%
28,3%
3,690,033
3,820,464
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
3,500,000
4,000,000
PRESUPUESTO
INICIAL 2015
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2016
Millonesdepesos
INGRESOS CORRIENTES FONDO LOCAL DE SALUD RECURSOS DE CAPITAL
3,5%
Valores en millones de pesos

6. Distribución ingresos totales
Ingresos
Corrientes
60.8%
Fondo Local de
Salud
10.9%
Recursos del
Crédito
4.4%
Otros Recursos
de Capital
23.6%
Recursos de
Capital
28,3%

7. • Los ingresos tributarios incrementan el 6% debido a los impuestos predial e ICA, de los que se proyectan
incrementos del 9,2% y 3,8% respectivamente. En cuanto al predial, se espera que el crecimiento de las nuevas
viviendas y el proceso de actualización catastral permanente favorezcan el recaudo, mientras que para el ICA el
comportamiento esperado responde a las expectativas sobre la economía medellinense.
• Los Ingresos No Tributarios crecen el 8,1%, dado el comportamiento favorable de contribuciones especiales sobre
contratos de obra pública, multas e intereses de tránsito, parqueaderos, además de las transferencias SGP
especialmente las destinadas a educación y propósito general.
Ingresos corrientes
54,4% 54,0%
45,6%
46,0%
2,170,987
2,322,280
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
PRESUPUESTO
INICIAL 2015
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2016
Millonesdepesos
INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS
Valores en millones de pesos

8. De los Ingresos Corrientes, el 50,2% corresponden a ingresos corrientes de libre destinación
(ICLD) como fuente de financiación de los gastos de funcionamiento del nivel central y de los
órganos de control, según lo establece la Ley 617 de 2000, y además permiten cubrir el servicio de
la deuda contraída por el Municipio de Medellín y financian parcialmente la inversión pública
autónoma. Por su parte los ingresos corrientes de destinación especifica (ICDE), con una
participación del 49,8% del total, son aquellos que por ley, ordenanza o acuerdo tienen una
destinación determinada.
Ingresos corrientes según su destinación
1.166.794 50,2%
1.155.485 49,8%
2.322.280 100%
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2016
%
PARTICIPACIÓN
INGRESOS CORRIENTES DESTINACIÓN ESPECÍFICA
INGRESOS CORREINTES LIBRE DESTINACIÓN
TOTAL INGRESOS CORRIENTES
CONCEPTO
Valores en millones de pesos

9. El incremento de los recursos del FLS se debe a mayores recursos
estimados para el régimen subsidiado, principalmente por concepto
de Fosyga, régimen subsidiado continuidad y cofinanciación del
departamento, teniendo en cuenta el cálculo que realiza el Ministerio
de la Protección Social.
Fondo local de salud
91,9%
91,7%
4,3%
4,2%3,8%
4,2%385,254
417,228
0
50,000
100,000
150,000
200,000
250,000
300,000
350,000
400,000
450,000
PRESUPUESTO
INICIAL 2015
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2016
Millonesdepesos
RÉGIMEN SUBSIDIADO SALUD PÚBLICA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD
Valores en millones de pesos

10. • La variación esperada (-4,7%) en el agregado de otros recursos de capital, se debe a los menores
excedentes financieros provenientes de EPM (disminuyen en $172.518 millones).
• Por otro lado, se espera fortalecer los proyectos y programas para la vigencia 2016 con la
programación de recursos de créditos por valor de $168.900 millones.
Recursos de capital
99,0%
83,3%
1,0%
15,6%
1,1%
1,133,793
1,080,956
0
200,000
400,000
600,000
800,000
1,000,000
1,200,000
PRESUPUESTO
INICIAL 2015
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2016
millonesdepesos
OTROS RECURSOS DE CAPITAL RECURSOS DEL CRÉDITO RECURSOS DEL BALANCE
-4,7%
Valores en millones de pesos

11. Plan Financiero - Gastos
La proyección de gastos para 2016 se realizó teniendo en cuenta los siguientes parámetros: i) Políticas de
racionalización del gasto y la optimización en el uso de recursos en coherencia con lo establecido en la ley 617
de 2000; ii) niveles sostenibles de endeudamiento y iii) niveles de inversión acordes con la tendencia observada
en las últimas vigencias.
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 593.154 616.284 3,9%
Nivel Central 526.579 546.691 3,8%
Gastos de Personal 288.947 307.632 6,5%
Gastos Generales 74.063 76.190 2,9%
Transferencias 163.570 162.869 -0,4%
Organismos de Control 66.575 69.593 4,5%
DEUDA PÚBLICA 133.329 309.088 131,8%
Servicio de la Deuda Pública
Financiera
79.595 261.681 228,8%
Interna 55.771 178.680 220,4%
Amortización 16.635 141.000 747,6%
Títulos Emitidos 0 141.000 0,0%
Entidades Financieras 0 0 0,0%
Créditos Proveedores 16.635 0 -100,0%
Intereses, Comisiones y Gastos 39.137 37.680 -3,7%
Externa 23.606 82.436 249,2%
Amortización 1.978 35.851 1712,1%
Intereses, Comisiones y Gastos 21.627 46.586 115,4%
Operaciones Conexas de la deuda 218 565 158,7%
Bonos Pensionales Tipo A y B 53.734 47.407 -11,8%
POAI 2.963.551 2.895.092 -2,3%
TOTAL GASTOS 3.690.033 3.820.464 3,5%
CONCEPTO
Presupuesto
Inicial 2015
Proyecto de
Presupuesto 2016
Variación
Valores en millones de pesos

12. El monto de gasto proyectado para 2016 presenta una variación de 3,5% frente a la vigencia 2015,
donde el principal componente es la inversión.
El valor que más impacta el gasto en el 2016 es la redención de $141.000 millones de Bonos de Deuda
Pública contraídos desde el 2006 y la amortización del crédito con la AFD por $32.500 millones.
Composición de gastos totales
80,3% 75,8%
16,1% 16,1%
3,6% 8,1%
3,690,033
3,820,464
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
3,500,000
4,000,000
4,500,000
PRESUPUESTO
INICIAL 2015
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2016
Millonesdepesos
INVERSIÓN FUNCIONAMIENTO DEUDA PÚBLICA
3,5%
Valores en millones de pesos

13. El Municipio de Medellín empleará en Gasto de Funcionamiento y Servicio a la Deuda sólo
el 24,2% de los recursos proyectados para el 2016, destinando la mayor parte de los
ingresos a la Inversión (75,8%).
Distribución gastos totales
Gastos de
Funcionamiento,
16.1%
Deuda Pública, 8.1%
Plan Operativo
Anual de
Inversiones, 75.8%
Gastos de Funcionamiento Deuda Pública Plan Operativo Anual de Inversiones

14. Gastos de funcionamiento
Gasto de Personal
49.9%
Gastos Generales
12.4%
Transferencias
Corrientes
26.4%
Concejo
3.1%
Contraloría
5.1%
Personería
3.0%
Órganos de Control
11,3%
ADMINISTRACIÓN
CENTRAL
La programación de los gastos de funcionamiento de la Administración
Central y los Órganos de Control para el 2016 continúa dentro del marco
de las disposiciones establecidas en la Ley 617/2000.

15. Plan Operativo Anual de Inversiones
2,963,551 2,895,092
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
3,500,000
PRESUPUESTO
INICIAL 2015
PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2016
Millonesdepesos
-2,3%
Valores en millones de pesos
La disminución en la Inversión por 2,3% en el año 2016, obedece
principalmente a la reducción de los excedentes reportados por EPM
(- $172.518 millones respecto al año anterior)

16. Participación por Vicealcaldía POAI 2016
VICEALCALDÍA POAI 2016 %
Vicealcaldía de Educación, Cultura, Participación, Recreación y
Deporte 1.047.813 36,19%
Vicealcaldía Salud, Inclusión Social y Familia 799.594 27,62%
Vicealcaldía de Gobernabilidad y Seguridad 109.315 3,78%
Vicealcaldía de Hábitat, Movilidad, Infraestructura y Sostenibilidad 403.222 13,93%
Vicealcaldía de CTI, Desarrollo Económico e Internacionalización 64.330 2,22%
Vicealcaldía de Planeación y Gestión Territorial 227.609 7,86%
Secretarías de Apoyo 231.949 8,01%
Subtotal 2.883.832 99,61%
MCV 11.260 0,39%
Total 2.895.092 100%
Valores en millones de pesos

17. Plan Financiero 2016 - 2025
CONCEPTOS 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ingresos Corrientes 2.322.280 2.373.604 2.424.594 2.482.022 2.541.013 2.601.604 2.663.843 2.727.829 2.793.580 2.861.174
Ingresos Tributarios 1.253.256 1.284.679 1.315.307 1.351.933 1.389.666 1.428.539 1.468.585 1.509.840 1.552.409 1.596.255
Ingresos No Tributarios 1.069.023 1.088.924 1.109.287 1.130.090 1.151.347 1.173.065 1.195.258 1.217.989 1.241.171 1.264.919
Fondo Local de Salud 417.228 423.815 430.511 437.317 444.234 451.266 458.414 465.680 473.066 480.584
Recursos de Capital 1.080.956 1.081.814 1.246.604 1.481.931 1.540.457 1.601.594 1.624.635 1.693.867 1.904.546 1.822.476
Recursos del Balance 11.819 12.239 12.530 12.973 13.284 13.751 14.083 14.576 14.931 15.452
Recursos del Crédito 168.900 55.000 54.900 107.500 125.900 144.100 124.100 147.800 312.800 182.400
Otros Recursos de Capital 900.236 1.014.575 1.179.174 1.361.458 1.401.273 1.443.743 1.486.452 1.531.491 1.576.815 1.624.624
INGRESOS TOTALES 3.820.464 3.879.233 4.101.709 4.401.269 4.525.704 4.654.465 4.746.892 4.887.377 5.171.192 5.164.234
Gastos de Funcionamiento 616.284 632.815 653.348 672.793 682.958 696.603 713.327 732.812 754.812 779.130
Nivel Central 546.691 561.171 579.636 596.969 604.959 616.363 630.779 647.886 667.434 689.225
Organismos de Control* 69.593 71.645 73.713 75.824 77.999 80.240 82.548 84.926 87.378 89.905
Deuda Pública 309.088 205.217 210.776 266.313 289.089 312.550 298.703 326.421 491.546 377.761
Servicio de la Deuda Pública Financiera 261.681 157.810 163.369 218.906 241.682 265.143 251.296 279.014 444.139 330.355
Bonos Pensionales Tipo A y B según
Ley 617 de 2000
47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407
Plan Operativo Anual de Inversiones 2.895.092 3.041.201 3.237.586 3.462.164 3.553.658 3.645.312 3.734.862 3.828.144 3.924.834 4.007.343
GASTOS TOTALES 3.820.464 3.879.233 4.101.709 4.401.269 4.525.704 4.654.465 4.746.892 4.887.377 5.171.192 5.164.234
Valores en millones de pesos

18. Proyección de ingresos 2016 - 2025
-
1,000,000
2,000,000
3,000,000
4,000,000
5,000,000
6,000,000
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
2,322,280
2,373,604
2,424,594
2,482,022
2,541,013
2,601,604
2,663,843
2,727,829
2,793,580
2,861,174
417,228 423,815 430,511 437,317 444,234 451,266 458,414 465,680 473,066 480,584
1,080,956
1,081,814
1,246,604
1,481,931
1,540,457
1,601,594
1,624,635
1,693,867
1,904,546
1,822,476
Millonesdepesos
Ingresos Corrientes Fondo Local de Salud Recursos de Capital
Valores en millones de pesos

19. Proyección de gastos 2016- 2025
200,000
700,000
1,200,000
1,700,000
2,200,000
2,700,000
3,200,000
3,700,000
4,200,000
4,700,000
5,200,000
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
POAI 2,895,092 3,041,201 3,237,586 3,462,164 3,553,658 3,645,312 3,734,862 3,828,144 3,924,834 4,007,343
Deuda Pública 309,088 205,217 210,776 266,313 289,089 312,550 298,703 326,421 491,546 377,761
Funcionamiento 616,284 632,815 653,348 672,793 682,958 696,603 713,327 732,812 754,812 779,130
16,1% 16,3% 15,9% 15,3% 15,1% 15,0% 15,0% 15,0% 14,6% 15,1%
8,1% 5,3% 5,1% 6,1% 6,4% 6,7% 6,3% 6,7% 9,5% 7,3%
75,8%
78,4%
78,9%
78,7%
78,5%
78,3%
78,7%
78,3%
75,9%
77,6%
Millonesdepesos
Valores en millones de pesos

20. Inversión por fuentes de financiación - 2016
Valores en millones de pesos
Tipo de Recurso Valor % Part
Recursos Propios 709.205 24,5%
Recursos Propios de Libre Destinación 241.422 8,3%
Recursos Propios con Destinación Específica 467.783 16,2%
Transferencias de la Nación 687.702 23,8%
Educación 610.096 21,1%
Propósito General 51.932 1,8%
Agua Potable y Saneamiento Básico 22.723 0,8%
Alimentación Escolar 2.950 0,1%
Contribución artes escénicas 0 0,0%
Recursos del Crédito 168.900 5,8%
Fondo Local de Salud 417.228 14,4%
Recursos No Propios de Destinación Específica 912.056 31,5%
Excedentes Financieros 826.872 28,6%
Otros Ingresos Exógenos 85.184 2,9%
Totales 2.895.092 100%
INVERSIÓN POR FUENTES

21. Indicador ley 617 de 2000
46.6%
46.9%
47.0%
47.4%
47.5%
46.9%
46.5%
46.3%
46.3%
46.4%
46.6%
45%
46%
47%
48%
49%
50%
51%
52%
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
% Cumplimiento % Limite Legal
La programación de gastos de funcionamiento para el 2016 continúa en el
marco de las disposiciones de la Ley 617 de 2000, que establece como tope
el 50% de los ingresos corrientes de libre destinación.

22. Indicador Solvencia Ley 358 de 1997
9.9%
7.5%
8.9%
9.2%
9.4%
9.5%
9.4%
9.5%
9.4%
9.1%
9.7%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Resultado del indicador Límite legal
El indicador de solvencia no supera el 10,0% durante el horizonte de
proyección, evidenciando la capacidad que tiene el Municipio de
generar Ahorro Operacional para cubrir la totalidad de los intereses
generados por las obligaciones adquiridas.

23. Indicador Sostenibilidad Ley 358 de 1997
67.2%
73.7%
72.4%
71.0%
69.6%
67.6%
64.8%
62.3%
59.8%
57.5%
54.8%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Resultado del indicador Límite legal
El indicador de sostenibilidad se ubica por debajo del límite legal del
80%, teniendo en cuenta el comportamiento esperado de la deuda con
base en las expectativas sobre las tasas de interés y tipo de cambio, al
igual que la proyección de los ingresos base de cálculo.

24. Meta de Superávit Ley 819 de 2003
79,595
92,781
102,810
108,469 111,406
115,782
121,043
127,196 131,214 131,339
147,955
60,164
84,266
93,258
98,441 100,510
104,523
109,251
115,433 119,076 119,162
134,253
-
20,000
40,000
60,000
80,000
100,000
120,000
140,000
160,000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Meta de Superávit Primario Intereses de la Deuda
Las metas de superávit primario establecidas en el horizonte de
proyección 2016 -2025, permiten al Municipio asegurar a mediano plazo
un monto de deuda pública que pueda servir cumplidamente.
Valores en millones de pesos

25. Gracias