My presentation on Adam Smith's CFO forum. October 2008

2. Кто мы такие? Как построена финансовая служба Вызовы времени Как мы перестроили финансы

3. Мы – крупнейший в России оператор наружной рекламы и уличной мебели Мы – занимаем 7-е место в мире по объему продаж Мы - 15 лет на рынке наружной рекламы России Мы – часть News Corp ., одного из крупнейших медиа-холдингов в мире. Наш оборот за FY200 8 составил более $ 380млн .

4. Более 50 тысяч рекламных поверхностей по всей стране

6. Кто мы такие? Как построена фин. служба Вызовы времени Как мы перестроили финансы

7. Финансовое планирование и бюджетирование IFRS reporting и управленческий учёт Внутренний аудит и SOX Compliance audit Привлечение и управление деньгами Управление себестоимостью и финансовый контроль Инвестиционный анализ и контроль эффективности RAS и налоговая отчётность Внедрение SAP Задачи, решаемые фин. службой

8. Кто мы такие? Как построена финансовая служба Вызовы времени Как мы перестроили финансы

9. Монетизированный результат деятельности Финансы в компании – это: Средство управления персоналом Жизненная сила бизнес-процессов Финансовый директор : Властелин мира ? Первый среди равных на C-level

10. Вызовы времени : Обеспечение и поддержание ликвидности Внедрение ERP системы В сделках M&A – не только структура и финансирование, но и интеграция Оптимизация юридической структуры и управление налогами Обеспечение функционирования растущего бизнеса Внедрение ERP системы

11. Кто мы такие? Как построена финансовая служба Вызовы времени Как мы перестроили финансы

12. Два параллельных учёта : 1C - российский/налоговый SUN - управленческий / МСФО Как результат: Отсутствие единого архива первичных документов Две учётных службы полное дублирование участков увеличение количества персонала Две точки ввода информации Что было в финансах

13. В каждом из региональных офисов – экономист, который отвечал за: ведение бухгалтерского и управленческого учёта расчёт экономической эффективности проектов Один региональный координатор, курировал всех экономистов бюджет и анализ его выполнения Что было в финансах - 2

14. Финансовый контроль по городам осуществлялся только по P/L и некоторым балансовым статьям, не было полноценного планирования и контроля по Cash - Flows Система бюджетного планирования Компании работала снизу вверх и была не очень эффективна из-за длительного процесса согласования и корректировок бюджетных планов Что было в финансах - 3

15. Работа в двух системах привела к тому, что было два массива данных, без возможности сопоставления остатков и удобной и полноценной сверки с контрагентами Люди в регионах не справлялись с нагрузкой, что, в свою очередь, не положительно сказывалось на сроках и качестве отчётности Оценка инвестиций и составление бюджета занимали много времени и были не очень эффективны Зачем что-то менять ?

16. Мы решили перестроить систему управления финансами: Объединить учётные службы и оптимизировать их работу Внедрить единую учётную систему на базе SAP R3 Интегрировать учётную и бюджетную систему на базе SAP BI Формализовать и автоматизировать оценку эффективности новых инвестиционных проектов Что делать?

17. Мы внедряем SAP – с 1го Января будем в Промышленной эксплуатации Совместно с Delloitte протестировали по 4м областям ( IFRS, RAS, Legal, taxes ) всех сотрудников учётных служб и составили программы обучения Мы разбили учётные службы по участкам – вне зависимости от того, кто где работал ранее Выделили специальное подразделение Центр Обработки документов и замкнули на него все входящие потоки документов Что сделано

18. Мы забрали учёт из регионов и ведём его централизованно в Москве Мы создали группу региональных координаторов (по учёту, по бюджету, по инвестициям), которые децентрализованы и находятся в городах-миллионниках Ввели новые отделы – фин. контроля, инвестиционного анализа, внутреннего контроля и внедрения SAP Модернизировали принципы бюджетного управления и перешли к бюджету по целям Что сделано - продолжение

19. CFO Отдел инвестиционного контроля Отдел финансового планирования и бюджетирования Отдел финансового контроля и анализа Отдел международной отчётности Казначейство Отдел учёта Группа ОС и НМА Группа первичной обработки документов Группа налоговой отчётности Группа материалов / товаров Методолог Группа расчётов по з / пл Группа по региональному учёту Группа по учёту реализации Группа по учёту производства Группа по затратам Группа касса / банк Отдел по внедрению SAP Отдела внутреннего контроля и аудита Структура финансовой службы Фин. Директор С.Петербург Фин. Директор Нижний Новгород

20. Спасибо за внимание