Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.
Распространенные виды нарушений кассовой дисциплины Page 1 of 3Распространенные виды нарушений кассовой дисциплиныСценарии...
Распространенные виды нарушений кассовой дисциплины Page 2 of 3Ситуация 7.Несанкционированноеаннулирование чека.Воспользов...
Распространенные виды нарушений кассовой дисциплины Page 3 of 3Ситуация 19.Невыдача чекапокупателю.Периодически, кассир ра...
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

Распространенные виды нарушений кассовой дисциплины

838 views

Published on

UnitEco Check - система контроля кассовых операций. Распространенные нарушения

Published in: Technology
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

Распространенные виды нарушений кассовой дисциплины

  1. 1. Распространенные виды нарушений кассовой дисциплины Page 1 of 3Распространенные виды нарушений кассовой дисциплиныСценарии хищений ОписаниеСитуация 1.Ввод количества товараменьше реального.Кассир пробивает товар. Сканером считывается стоимость только одной единицытовара, а в упаковке (спайке) их 6. Кассир забывает изменить количество, тем самымпокупатель получает 6 единиц товара, заплатив только за одну.Ситуация 2.Двойное сканирование.Случаются ситуации, когда кассир по ошибке сканирует один и тот же товар два раза.Например, пробивая одну единицу товара, кассир 2 раза сканером считывает штрих-кодтовара, и покупатель платит за две единицы товара вместо одной. Вследствие этогопроисходит обсчет покупателя в пользу магазина, что может привести к конфликту.Ситуация 3.Несанкционированноеиспользование дисконтнойкарты.В крупных магазинах распространена ситуация, когда кассир незаметно для покупателяиспользует собственную дисконтную карту для начисления скидки на покупку споследующим присвоением полученной денежной разницы.Например, кассир сканирует товары покупателя, называет общую сумму чека, затем,когда покупатель отвлекся (например, ищет кошелек), сканирует собственнуюдисконтную карту и начисляет скидку на товар. Далее, покупатель расплачивается затовар, и уходит. Кассир пробивает чек после ухода покупателя, и присваивает излишек.Ситуация 4.Ввод кода товара с болеевысокой или низкой ценой.Случаются ситуации, когда в магазине неверно маркируют товар.Товар может быть внешне похож, но различаться ценой. При неверной маркировкедорогой товар продается по более низкой цене, и наоборот.Ситуация 5.Ошибка ввода штрих-кодатовара.Иногда кассир по невнимательности вводит неверный код товара. Такое возможно, еслиштрих-коды товаров различаются одной-двумя цифрами, и вместо одного товара в чекпробивается другой.Например, кассир может пробить вместо более дешевой позиции позицию болеевысокой стоимости. Разница в цене значительная, это может привести к конфликтумежду магазином и покупателем. Чтобы избежать подобных ситуаций, требуетсясопоставить чек с изображением на экране, и с помощью фотоотчета данный конфликтрешится в пользу покупателя. Возможен и другой случай, когда пробивается товар сболее низкой ценой.Ситуация 6.Преднамеренная отменатоварных позиций из чека.Ситуации с незаконной отменой товарных позиций из чека с последующим присвоениемизлишка денежных средств – одни из самых распространенных нарушений кассиров.Данные ситуации относятся к третьей группе нарушений, связанных с прямымхищением денег из денежного ящика. Нарушения третьей группы характерны тем, чтокассиру необходимо точно знать текущий баланс кассы.Например, покупатель совершает покупки и после расчета не забирает чек. В этотмомент кассир начинает отменять некоторые товарные позиции и пробивает чек.Фактически имеем плюсовой остаток в кассе и недостачу отмененного товара поинвентаризации. Если при снятии кассы обнаруживается положительный остаток, то этосразу говорит о том, что кассир не пробил какой-либо товар, что является поводом дляпроверки. Если же остаток будет отрицательным, то по инструкции кассир долженбудет погасить этот остаток за свой счет. Поэтому при совершении этого нарушениякассир должен точно знать сумму плюсового остатка. Как показывает практика, принезаконном удалении товара из чека кассир записывает сумму отмененного товара изатем в течение дня при расчетах с покупателями незаметно изымает этот излишек изкассы.
  2. 2. Распространенные виды нарушений кассовой дисциплины Page 2 of 3Ситуация 7.Несанкционированноеаннулирование чека.Воспользовавшись тем, что зачастую покупатели уходят, не дождавшись печати чека,кассиры могут аннулировать чек. Таким образом, сумма по чеку переходит в категориюне учтенного излишка денежных средств. Такие мошенничества можно отследить врежиме реального времени, и стразу же после подозрительных действий кассира снятькассу.Ситуация 8.Отмена всех товаров вчеке с последующимдобавлением товаров вэтот же чек.Нередко кассиры проводят махинации с отменой товаров в чеке текущего покупателя сдобавлением в этот же чек товаров следующего покупателя.Воспользовавшись тем, что покупатель не дождался чека и ушел, кассир производитотмену всех товаров из данного чека. После этого, он добавляет в этот же чек товарыследующего покупателя или самостоятельно закрывает чек на минимальную сумму,пробив, например, пакет или упаковку спичек. Деньги, полученные за покупку отпервого покупателя, переходят в неучтенный излишек.Ситуация 9.Несанкционированноеуменьшение цены товара.При продаже товара своим сообщникам кассиры зачастую используют ручной вводцены товара, чтобы уменьшить ее, и соответственно, это будет являтьсямошенничеством. Произойдет обсчет магазина в пользу покупателя.Ситуация 10.Несанкционированноеувеличение цены товара.В данных случаях кассир использует ручной ввод цены для увеличения стоимоститовара. Если покупатель уходит, не дождавшись печати чека, то кассир возвращаетправильную стоимость товара, и присваивает неучтенный излишек денежных средств.Ситуация 11.Умышленный пропусктовара при сканировании.Умышленный пропуск товаров происходит, когда кассир из всей покупки включает в чектовар с минимальной ценой (например, пакет или спички), а остальные товары онпропускает через кассу, не сканируя их штрих-код, и отдает сообщнику без оплаты.Ситуация 12.Преднамеренноеизменение вида товара.Зачастую, желая продать сообщнику товар по более низкой цене или присвоитьразницу в денежной сумме, кассир считывает сканнером штрих-код не с того товара,который лежит на прилавке, а с другого товара или же с заранее подготовленнойэтикетки. Такие нарушения чаще всего можно выявить в ходе инвентаризации.Ситуация 13.Оплата мобильной связибез внесения денег.Излишек денежных средств может быть внесен на мобильный телефон самого кассираили же его сообщника. Это позволяет кассиру использовать излишек денежных средствбез прямого изъятия денег из кассы.Ситуация 14.Ошибки при продажетовара в подарочнойупаковке.Иногда, кассир при продаже товара в подарочной упаковке сканирует штрих-код не супаковки, а с самого товара, тем самым продавая подарочный товар по цене обычного.В результате таких действий магазин может понести убытки, так как цена товара вподарочной упаковке, как правило, выше, чем на аналогичный товар без нее.Ситуация 15.Пропуск товара присканировании.Иногда по невнимательности кассир не обращает внимания на то, что штрих-код стовара не был просканирован, и начинает считывать сканнером штрих-код соследующего товара. В результате такой невнимательности товар отпускаетсяпокупателю бесплатно.Ситуация 16.Ошибки при отменеколичества товара.Кассир при вводе количества товара может допустить ошибку, например, ввести не 4, а45. Затем кассир производит отмену данной операции, но забывает ввести верноеколичество товара, и сканирует следующий товар. При таких действиях товаротпускается без надлежащей оплаты за него.Ситуация 17.Ошибки при оптовыхпродажах.Случается, что из-за большого числа однотипных товаров кассир может допуститьошибку и пропустить несколько товаров, не обратив внимания на то, что штрих-код небыл считан, и соответственно товары не были добавлены в чек.Ситуация 18.Перезагрузка кассыкассиром.К данным случаям относятся те, при которых кассир перезагружает кассу в отсутствииадминистратора. При данном нарушении на экране монитора оператор увидитсообщение о том, что касса была перезагружена. В режиме «Online» на данной кассе,оператор сможет наблюдать за действиями кассира, и при возникновении подозрений,начать проверку.
  3. 3. Распространенные виды нарушений кассовой дисциплины Page 3 of 3Ситуация 19.Невыдача чекапокупателю.Периодически, кассир рассчитывается с покупателем, не выдав ему чек. Чек не былзакрыт, а это значит, что после ухода покупателя кассир может удалять товары,начислять скидки, и совершать другие действия, направленные на образованиеизлишка денежных средств, с последующим их присвоением.Ситуация 20.Продажа товара в коробкебез проверки содержимого.Если при продаже товара в коробке кассир не проверил ее содержимое, то естьвероятность, что в данной коробке находится другой (например, более дорогой) товар.Тем самым, у магазина возникают денежные потери, а затем по результатаминвентаризации образуется недостача товара.Ситуация 21.Завышение суммывозвратного чека.При возврате товара кассир может оформить возвратный чек на сумму большую, чемфактическая стоимость покупки (например, не учесть скидку, полученную при покупкетовара), что приводит к образованию неучтенного излишка денежных средств. Этотизлишек кассир впоследствии присваивает.Ситуация 22.Оформление возвратногочека без фактическоговозврата товара.Кассир оформляет возвратный чек без фактического возврата товара (или частитоваров). Полученные в результате таких действий денежные средства впоследствииприсваиваются кассиром и делятся между участниками сговора.

×