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QLey Auditores Consultores, S.L. Inscrita en el Registro Mercantil de Huelva, Tomo 864, Folio 165, Hoja H-16777 –Inscrita ...
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FUNDACIÓN ACOMPARTIR
CUENTAS ANUALES PYMES
CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO ANUAL
TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
PRESENTACIÓN DE CUENTAS ANUALES
FUNDACIÓN:
ACOMPARTIR
NIF:
G86756764
Nº REGISTRO:
1071SND
CUENTAS ANUALES DEL EJERCICIO:
0...
BALANCE DE SITUACIÓN MODELO PYMESFL
A. ACTIVO
Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO
ACTUAL
EJERCICIO
ANTERIOR
A) ACTIVO ...
B. PATRIMONIO NETO Y PASIVO
Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO
ACTUAL
EJERCICIO
ANTERIOR
A) PATRIMONIO NETO 114.956,6...
CUENTA DE RESULTADOS MODELO PYMESFL
Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO
ACTUAL
EJERCICIO
ANTERIOR
A. Excedente del eje...
MEMORIA MODELO PYMESFL
NOTA 1. ACTIVIDAD DE LA FUNDACIÓN
Fines según lo establecido en los estatutos de la fundación:
Pres...
- Importe de la corrección para cada una de las partidas que correspondan de los documentos que integran las cuentas anual...
Información sobre las limitaciones para la aplicación de los excedentes de acuerdo con las disposiciones legales:
De acuer...
Patrimonio neto y pasivo
Criterios empleados para la calificación y valoración de las diferentes categorías de activos fin...
11. Ingresos y gastos
Cuenta de Resultados
a) Ingresos y gastos propios
En las Cuentas de Compras, se anota el importe pro...
15. Transacciones entre partes vinculadas
Durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2018, la Fundación no ha re...
Deterioros
3. Totales
Totales inmovilizado material
4. Información
III. Inversiones inmobiliarias
INEXISTENCIA DE MOVIMIEN...
NOTA 9. ACTIVOS FINANCIEROS
INEXISTENCIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
Instrumentos financieros a corto plazo
...
Los activos financieros incluidos en esta categoría se valorarán por su coste amortizado. Los intereses devengados se cont...
NOTA 12. SITUACIÓN FISCAL
Impuesto sobre beneficios
a) Información sobre el régimen fiscal aplicable a la entidad. En part...
13.4. Deterioros y otros resultados de inmovilizado
INEXISTENCIA DE DETERIOROS Y OTROS RESULTADOS DE INMOVILIZADO
13.5. Ot...
1. Análisis de los movimientos de las partidas
Movimientos del balance
Movimientos imputados a la cuenta de resultados
2. ...
B. Recursos humanos empleados en la actividad
C. Beneficiarios y/o usuarios de la actividad
D. Recursos económicos emplead...
E. Objetivos e indicadores de la realización de la actividad
Diferencias de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00
Deterioro y resulta...
2. RECURSOS ECONÓMICOS EMPLEADOS POR LA ENTIDAD
RECURSOS ACTIVIDAD Nº1
Gastos
Ayudas monetarias y otros gastos de gestión ...
RECURSOS REALIZADO
ACTIVIDADES
NO IMPUTADO
A LAS
ACTIVIDADES
TOTAL
REALIZADO
Gastos
Ayudas monetarias y otros gastos de ge...
3. RECURSOS ECONÓMICOS OBTENIDOS POR LA ENTIDAD
Ingresos obtenidos por la entidad
Otros recursos económicos obtenidos por ...
NOTA 15B. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS
Determinación de la base de cálculo y renta a destinar del...
Gradodecumplimientodeldestinoderentaseingresos
Determinacióndecumplimientodeldestinoderentaseingresos
Aplicacióndelosrecur...
Recursos aplicados en el ejercicio
Ajustes positivos del resultado contable
DOTACIÓN A LA AMORTIZACIÓN DE INMOVILIZADO AFE...
INEXISTENCIA DE OPERACIONES CON ENTIDADES VINCULADAS
INEXISTENCIA DE OPERACIONES
NOTA 17. OTRA INFORMACIÓN
17.1. Cambios e...
INVENTARIO
Bienesyderechos
Inmovilizadomaterial
Existencias
CÓDIGOELEMENTOFECHADE
ADQUISICIÓN
VALOR
CONTABLE
TOTAL
OTRAS
V...
Obligaciones
INEXISTENCIADEOBLIGACIONES
LEYENDA:afectaciones
DOTACIÓN.Formapartedeladotaciónfundacional
FINES.Afectadoalcu...
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Cuentas auditadas 2018

  1. 1. QLey Auditores Consultores, S.L. Inscrita en el Registro Mercantil de Huelva, Tomo 864, Folio 165, Hoja H-16777 –Inscrita en el ROAC nº S1880 – CIF B21447297 Avda. Tomás Domínguez 8, 1ª 6 A - 21001 HUELVA- Tel.:+34 959 255 100 – Fax: +34 959 254 926 FUNDACIÓN ACOMPARTIR Cuentas Anuales PYMES correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2018, junto con el Informe de Auditoría
  2. 2. QLey Auditores Consultores, S.L. Inscrita en el Registro Mercantil de Huelva, Tomo 864, Folio 165, Hoja H-16777 –Inscrita en el ROAC nº S1880 – CIF B21447297 Avda. Tomás Domínguez 8, 1ª 6 A - 21001 HUELVA- Tel.:+34 959 255 100 – Fax: +34 959 254 926 FUNDACIÓN ACOMPARTIR Informe de Auditoría correspondiente al ejercicio anual cerrado al 31 de diciembre de 2018
  3. 3. FUNDACIÓN ACOMPARTIR CUENTAS ANUALES PYMES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
  4. 4. PRESENTACIÓN DE CUENTAS ANUALES FUNDACIÓN: ACOMPARTIR NIF: G86756764 Nº REGISTRO: 1071SND CUENTAS ANUALES DEL EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 1 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  5. 5. BALANCE DE SITUACIÓN MODELO PYMESFL A. ACTIVO Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A) ACTIVO NO CORRIENTE 2.866,57 5.159,81 21, (281), (2831), (291), 23 III. Inmovilizado material 2.866,57 5.159,81 B) ACTIVO CORRIENTE 117.775,96 393.394,60 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, (39), 407 I. Existencias 91.595,62 356.312,00 57 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 26.180,34 37.082,60 TOTAL ACTIVO (A + B) 120.642,53 398.554,41 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 2 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  6. 6. B. PATRIMONIO NETO Y PASIVO Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A) PATRIMONIO NETO 114.956,69 392.871,00 A-1) Fondos propios 23.361,07 36.559,00 I. Dotación fundacional 30.000,00 30.000,00 100 1. Dotación fundacional 30.000,00 30.000,00 11 II. Reservas 42.916,82 42.864,88 120, (121) III. Excedentes de ejercicios anteriores -36.305,88 -18.990,02 129 IV. Excedente del ejercicio -13.249,87 -17.315,86 130, 131, 132 A-2) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 91.595,62 356.312,00 C) PASIVO CORRIENTE 5.685,84 5.683,41 II. Deudas a corto plazo 0,00 125,78 50, 5115, 5135, 5145, 521, 522, 523, 525, 528, 551, 5525, 555, 5565, 5566, 5595, 560, 561 3. Otras deudas a corto plazo 0,00 125,78 V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 5.685,84 5.557,63 410, 411, 419, 438, 465, 475, 476, 477 2. Otros acreedores 5.685,84 5.557,63 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 120.642,53 398.554,41 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 3 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  7. 7. CUENTA DE RESULTADOS MODELO PYMESFL Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A. Excedente del ejercicio 1. Ingresos de la actividad propia 2.935.867,90 3.402.188,96 721 b) Aportaciones de usuarios 62.632,39 63.957,06 722, 723 c) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 2.854.720,77 3.314.911,83 740, 747, 748 d) Subvenciones, donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio 18.514,74 23.320,07 3. Gastos por ayudas y otros -2.854.720,77 -3.314.911,98 (651) b) Ayudas no monetarias -2.854.720,77 -3.314.911,98 (600), (601), (602), 606, (607), 608, 609, 61, (6931), (6932), (6933), 7931, 7932, 7933 6. Aprovisionamientos -91,96 0,15 (64) 8. Gastos de personal -59.498,53 -68.100,62 (62), (631), (634), 636, 639, (655), (694), (695), 794, 7954, (656), (659) 9. Otros gastos de la actividad -32.380,00 -34.157,54 (68) 10. Amortización del inmovilizado -2.293,24 -2.293,24 A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+13**) -13.116,60 -17.274,27 (660), (661), (662), (665), (669) 15. Gastos financieros -133,27 -41,59 A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS (14+15+16+17+18+19) -133,27 -41,59 A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) -13.249,87 -17.315,86 A.4) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (A.3+20) -13.249,87 -17.315,86 B. Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto 2. Donaciones y legados recibidos 2.854.720,77 3.405.161,97 B.1) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (1+2+3+4) 2.854.720,77 3.405.161,97 C) Reclasificaciones al excedente del ejercicio 2. Donaciones y legados recibidos -3.119.437,15 -3.314.911,83 C.1) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (1+2+3+4) -3.119.437,15 -3.314.911,83 D) Variación de patrimonio neto por ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto (B.1+C.1) -264.716,38 90.250,14 F) Ajustes por errores 51,94 0,00 I) RESULTADO TOTAL. VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.4+D+E+F+G+H) -277.914,31 72.934,28 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 4 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  8. 8. MEMORIA MODELO PYMESFL NOTA 1. ACTIVIDAD DE LA FUNDACIÓN Fines según lo establecido en los estatutos de la fundación: Prestar asistencia social a colectivos desfavorecidos a través de organizaciones de economía social (asociaciones, fundaciones, organizaciones públicas...) con la aportación de productos procedentes de excedentes empresariales de todo tipo salvo alimento Actividades realizadas en el ejercicio: La Fundación recibe donaciones de productos no perecederos, los cuales pueden solicitarse a través de su página web por las organizaciones, asociaciones, fundaciones o cualquier otra entidad sin fines lucrativos que esté inscrita en dicha página. Domicilio social: C/ Frascuelo, 22A Madrid 28043 Madrid La Fundación no forma parte de un grupo. NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES 1. Imagen fiel - Las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la entidad, así como el grado de cumplimiento de sus actividades y, en el caso de confeccionar el estado de flujos de efectivo, la veracidad de los flujos incorporados. 2. Principios contables no obligatorios aplicados. - No se han aplicado principios contables no obligatorios. 3. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre. - Las cuentas anuales se han elaborado bajo el principio de entidad en funcionamiento. La fundación estima que no hay riesgos internos o externos importantes que puedan suponer cambios significativos en el valor de los activos o pasivos en próximos ejercicios. A la fundación no le consta, ni considera probable la existencia de incertidumbres importantes relativas a eventos o condiciones que puedan aportar dudas significativas sobre la posibilidad de que la entidad siga funcionando normalmente. 4. Comparación de la información. - Se puede realizar la comparación de las cuentas anuales del ejercicio con las del precedente. 5. Elementos recogidos en varias partidas. - No existen elementos patrimoniales que estén registrados en dos o más partidas del Balance. 6. Cambios en criterios contables. - No se han producido cambios en los criterios contables. 7. Corrección de errores. - Se han realizado ajustes por errores en este ejercicio económico. - Información sobre la naturaleza de los errores y ejercicios en los que se produjeron. Se corrigen varias partidas con saldo de 2017 que eran errores contra la cuenta de reservas voluntarias FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 5 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  9. 9. - Importe de la corrección para cada una de las partidas que correspondan de los documentos que integran las cuentas anuales afectadas en cada uno de los ejercicios presentados a efectos comparativos. la corrección se realiza en el ejercicio 2018 del saldo incorrecto de las cuentas: 555 125,78 475 -15,84 465 -58 El saldo se corrige contra la cuenta de reservas que queda con saldo de 51,94 - Información sobre aplicación retroactiva impracticable. La corrección se ha realizado en el ejercicio 2018 NOTA 3. EXCEDENTE DEL EJERCICIO 3.1. Partidas del excedente del ejercicio El análisis de las principales partidas que forman el excedente del ejercicio es el siguiente: Las partidas de ingresos más significativas del ejercicio se corresponden con las donaciones de productos recibidos a lo largo de todo el ejercicio económico así como la correspondiente variación económica que se ha realizado al finalizar el ejercicio de las existencias. La partidas de gastos más significativas del ejercicio se corresponden con las ayudas no monetarias que proporciona la entidad de los productos que ha recibido durante el ejercicio en curso o anteriores. 3.2. Propuesta de aplicación del excedente La propuesta de aplicación del excedente es la siguiente: PARTIDAS DE GASTOS IMPORTE 3. Gastos por ayudas y otros -2.854.720,77 6. Aprovisionamientos -91,96 8. Gastos de personal -59.498,53 9. Otros gastos de la actividad -32.380,00 10. Amortización del inmovilizado -2.293,24 15. Gastos financieros -133,27 TOTAL -2.949.117,77 PARTIDAS DE INGRESOS IMPORTE 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia 2.935.867,90 TOTAL 2.935.867,90 BASE DE REPARTO IMPORTE Excedente del ejercicio -13.249,87 Remanente 0,00 Reservas voluntarias 0,00 Otras reservas de libre disposición 0,00 TOTAL -13.249,87 DISTRIBUCIÓN IMPORTE FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 6 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  10. 10. Información sobre las limitaciones para la aplicación de los excedentes de acuerdo con las disposiciones legales: De acuerdo con el articulo 32 del Reglamento de fundaciones de competencia estatal, deberá destinarse a la realización de los fines fundacionales al menos el 70% del importe del resultado contable de la fundación, corregido con los ajustes reglamentarios. NOTA 4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN 1. Inmovilizado intangible INEXISTENCIA DE INMOVILIZADO INTANGIBLE 2. Inmovilizado material Activo no corriente a) Inmovilizado material no generador de flujos de efectivo Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se encuentran valorados a su precio de adquisición el cual incluye los gastos adicionales que se producen hasta la puesta en condiciones del funcionamiento del bien, no se incluyen los gastos financieros. b) Inmovilizado material generador de flujos de efectivo Inexistencia. 3. Inversiones inmobiliarias INEXISTENCIA DE INVERSIONES INMOBILIARIAS 4. Bienes integrantes del patrimonio histórico INEXISTENCIA DE BIENES INTEGRANTES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO 5. Permutas a) Permutas de activos no generador de flujos de efectivo Inexistencia. b) Permutas de activos generador de flujos de efectivo Inexistencia. 6. Instrumentos financieros Activo A dotación fundacional 0,00 A reservas especiales 0,00 A reservas voluntarias 0,00 A futuros excedentes positivos -13.249,87 A compensación de excedentes negativos de ejercicios anteriores 0,00 TOTAL -13.249,87 AGRUPACIÓN IMPORTE III. Inmovilizado material 2.866,57 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 7 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  11. 11. Patrimonio neto y pasivo Criterios empleados para la calificación y valoración de las diferentes categorías de activos financieros y pasivos financieros, así como para el reconocimiento de cambios de valor razonable: Los pasivos financieros, incluyendo acreedores comerciales y otras cuentas a pagar, que no se clasifican como mantenidos para negociar o como pasivos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias, se reconocen inicialmente por su valor razonable, menos, en su caso, los costes de transacción que son directamente atribuibles a la emisión de los mismos. Los criterios aplicados para determinar la existencia de evidencia objetiva de deterioro, así como el registro de la corrección de valor y su reversión y la baja definitiva de activos financieros deteriorados. En particular, se destacarán los criterios utilizados para calcular las correcciones valorativas relativas a los deudores comerciales y otras cuentas a cobrar. Asimismo, se indicarán los criterios contables aplicados a los activos financieros cuyas condiciones hayan sido renegociadas y que, de otro modo, estarían vencidos o deteriorados: La Fundación da de baja un pasivo financiero o una parte del mismo cuando ha cumplido con la obligación contenida en el pasivo o bien está legalmente dispensada de la responsabilidad fundamental contenida en el pasivo ya sea en virtud de un proceso judicial o por el acreedor. Criterios empleados para el registro de la baja de activos financieros y pasivos financieros: La Fundación da de baja un pasivo financiero o una parte del mismo cuando ha cumplido con la obligación contenida en el pasivo o bien está legalmente dispensada de la responsabilidad fundamental contenida en el pasivo ya sea en virtud de un proceso judicial o por el acreedor. Inversiones en entidades del grupo, multigrupo y asociadas; se informará sobre el criterio seguido en la valoración de estas inversiones, así como el aplicado para registrar las correcciones valorativas por deterioro: Inexistencias. Los criterios empleados en la determinación de los ingresos o gastos procedentes de las distintas categorías de instrumentos financieros: intereses, primas o descuentos, dividendos, etc.: Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo. 7. Créditos y débitos por la actividad propia INEXISTENCIA DE CRÉDITOS Y DÉBITOS POR LA ACTIVIDAD PROPIA 8. Existencias Activo corriente Existencias no generadoras de flujos de efectivo: La Fundación tiene como existencias los productos procedentes de las donaciones realizadas por empresas. La Fundación actúa de intermediaria entre el donante y los beneficiarios. Las mercancías se valoran por el importe de la donación y se lleva un control de las entradas y salidas. Existencias generadoras de flujos de efectivo: Inexistencia. 9. Transacciones en moneda extranjera INEXISTENCIA DE TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA 10. Impuestos sobre beneficios INEXISTENCIA DE IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS AGRUPACIÓN IMPORTE B) Activo corriente. VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 26.180,34 AGRUPACIÓN IMPORTE C) Pasivo corriente. V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 5.685,84 AGRUPACIÓN IMPORTE B) Activo corriente. I. Existencias 91.595,62 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 8 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  12. 12. 11. Ingresos y gastos Cuenta de Resultados a) Ingresos y gastos propios En las Cuentas de Compras, se anota el importe propiamente devengado, con exclusión de descuentos comerciales en factura, incrementado en todos los costos y gastos de instalación, transportes e impuestos no recuperables a cargo de la entidad, etc. En la Cuenta de Ventas o Ingresos, se registran por el importe neto, es decir deduciendo las bonificaciones y descuentos comerciales en factura. b) Resto de ingresos y gastos En general, todos los Ingresos y Gastos, así como los intereses por ellos generados, se contabilizan en el momento de su devengo. 12. Provisiones y contingencias INEXISTENCIA DE PROVISIONES Y CONTINGENCIAS 13. Subvenciones, donaciones y legados Cuenta de Resultados Patrimonio neto Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se valoran por el importe concedido y se imputan a resultados en proporción a la depreciación de los activos financiados por tales subvenciones. En caso de activos no depreciables la subvención se imputa al resultado del ejercicio en que se produzca la enajenación o baja de los mismos. 14. Negocios conjuntos Durante el ejercicio la Fundación no ha realizado ningún negocio conjunto. AGRUPACIÓN IMPORTE A) 1. Ingresos de la actividad propia 2.935.867,90 A) 3. Gastos por ayudas y otros -2.854.720,77 A) 6. Aprovisionamientos -91,96 A) 8. Gastos de personal -59.498,53 A) 9. Otros gastos de la actividad -32.380,00 A) 10. Amortización del inmovilizado -2.293,24 A) 15. Gastos financieros -133,27 B) 2. Donaciones y legados recibidos 2.854.720,77 C) 2. Donaciones y legados recibidos -3.119.437,15 G) Ajustes por errores 51,94 AGRUPACIÓN IMPORTE 1.d) Subvenciones imputadas al excedente del ejercicio 18.514,74 AGRUPACIÓN IMPORTE A-3) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros 91.595,62 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 9 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  13. 13. 15. Transacciones entre partes vinculadas Durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2018, la Fundación no ha realizado ninguna transacción con partes vinculadas. NOTA 5. INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS I. Inmovilizado intangible INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN INMOVILIZADO INTANGIBLE II. Inmovilizado material 1. No generadores de flujos de efectivos Coste Amortizaciones Deterioros Totales 2. Generadores de flujos de efectivos Coste Amortizaciones DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 218 Elementos de transporte 14.332,77 0,00 0,00 14.332,77 TOTAL 14.332,77 0,00 0,00 14.332,77 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 218 Elementos de transporte 9.172,96 0,00 -2.293,24 11.466,20 TOTAL 9.172,96 0,00 -2.293,24 11.466,20 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 218 Elementos de transporte 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inmovilizado material NO generadores 5.159,81 0,00 2.293,24 2.866,57 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 10 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  14. 14. Deterioros 3. Totales Totales inmovilizado material 4. Información III. Inversiones inmobiliarias INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN INVERSIONES INMOBILIARIAS Totales inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar sobre activos no corrientes INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR SOBRE ACTIVOS NO CORRIENTES NOTA 6. BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO a. Análisis de movimientos del Balance INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN BIENES DE PATRIMONIO HISTÓRICO b. Otra información NOTA 7. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA NOTA 8. BENEFICIARIOS Y ACREEDORES INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN BENEFICIARIOS Y ACREEDORES TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inmovilizado material NO generadores 5.159,81 0,00 2.293,24 2.866,57 TOTAL 5.159,81 0,00 2.293,24 2.866,57 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inmovilizado material NO generadores 5.159,81 0,00 2.293,24 2.866,57 TOTAL 5.159,81 0,00 2.293,24 2.866,57 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 11 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  15. 15. NOTA 9. ACTIVOS FINANCIEROS INEXISTENCIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO Instrumentos financieros a corto plazo Instrumentos financieros a corto plazo (ejercicio anterior) Movimientos en inversiones financieras a corto plazo Coste Totales Valoración a valor razonable: Los activos financieros incluidos en esta categoría se valorarán inicialmente por el coste, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de transacción que les sean directamente atribuibles; no obstante, estos últimos podrán registrarse en la cuenta de pérdidas y ganancias en el momento de su reconocimiento inicial. Naturaleza de los instrumentos financieros derivados y condiciones que puedan afectar al importe, calendario y certidumbre de los futuros flujos de efectivo: CATEGORÍA INSTRUMEN- TOS DE PATRIMONIO VALORES REPRESENTA- TIVOS DE DEUDA CRÉDITOS DERIVADOS Y OTROS TOTAL Activos financieros a coste 0,00 0,00 26.180,34 26.180,34 Activos financieros a coste amortizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Activos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 26.180,34 26.180,34 CATEGORÍA INSTRUMEN- TOS DE PATRIMONIO VALORES REPRESENTA- TIVOS DE DEUDA CRÉDITOS DERIVADOS Y OTROS TOTAL Activos financieros a coste 0,00 0,00 37.082,60 37.082,60 Activos financieros a coste amortizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Activos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 37.082,60 37.082,60 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 570 Caja, euros 64,06 0,00 35,09 28,97 572 Bancos e instituciones de crédito c/c vista, euros 37.018,54 271.033,98 281.901,15 26.151,37 TOTAL 37.082,60 271.033,98 281.936,24 26.180,34 DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inversiones financieras Corto Plazo 37.082,60 271.033,98 281.936,24 26.180,34 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 12 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  16. 16. Los activos financieros incluidos en esta categoría se valorarán por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo. Dentro de esta partida se encuentran reconocidos los saldos a 31.12 de las cuentas bancarias y del saldo de caja. INEXISTENCIA DE INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS NOTA 10. PASIVOS FINANCIEROS INEXISTENCIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO Instrumentos financieros a corto plazo Instrumentos financieros a corto plazo (ejercicio anterior) Información general La composición de los pasivos financieros a corto plazo es la siguiente: - Acreedores 1.357,01€ - Remuneraciones pendientes de pago 1.272,01€ - H.P. Acreedora por conceptos fiscales 1.196,36€ - Organismo de la Seguridad Social Acreedora 1.860,46€ NOTA 11. FONDOS PROPIOS CATEGORÍA DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OBLIGACIONE S Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DERIVADOS. OTROS TOTAL Pasivos financieros a coste amortizado 0,00 0,00 5.685,84 5.685,84 Pasivos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 5.685,84 5.685,84 CATEGORÍA DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OBLIGACIONE S Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DERIVADOS. OTROS TOTAL Pasivos financieros a coste amortizado 0,00 0,00 5.557,63 5.557,63 Pasivos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 5.557,63 5.557,63 DENOMINACIÓN DE LA CUENTA SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 10 Dotación fundacional 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 100 Dotación fundacional 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 103 Dotación fundacional no exigida 0,00 0,00 0,00 0,00 104 Fundadores por aportaciones no dinerarias pendientes 0,00 0,00 0,00 0,00 111 Reservas estatutarias 0,00 0,00 0,00 0,00 113 Reservas voluntarias 42.864,88 51,94 0,00 42.916,82 114 Reservas especiales 0,00 0,00 0,00 0,00 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 13 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  17. 17. NOTA 12. SITUACIÓN FISCAL Impuesto sobre beneficios a) Información sobre el régimen fiscal aplicable a la entidad. En particular, se informará de la parte de ingresos y resultados que debe incorporarse como base imponible a efectos del impuesto sobre sociedades: El régimen fiscal por el ha optado la Fundación es la ley 49/2002 de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos al mecenazgo. b) En su caso, deberán especificarse los apartados de la memoria en los que se haya incluido la información exigida por la legislación fiscal para gozar de la calificación de entidades sin fines lucrativos a los efectos de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre. En particular, las entidades obligadas por la legislación fiscal a incluir la memoria económica en la memoria de las cuentas anuales incluirán la citada información en este apartado: La información exigida por la legislación fiscal para gozar de la calificación de entidad sin fines lucrativos a los efectos de la ley 49/2002 se incluye en la nota 1, nota 3 y Anexo 2 de esta memoria. NOTA 13. INGRESOS Y GASTOS 13.1. Ayudas monetarias y otros Criterios para la concesión de ayudas e identificación de las entidades beneficiarias: La Fundación tiene una página web en la que las entidades solidarias se inscriben para distribuirles los productos que las empresas le donan. A 31 de diciembre, había inscritas en la página Web de la Fundación entre otras las siguientes entidades: Caritas Diocesana, Asociaciones como Murialdo, Angeles Urbanos entre otras, Fundaciones como Magdalena, Bobath, entre otras. 13.2. Aprovisionamientos Detalle de los trabajos realizados por otras entidades: Consultoría informática. 13.3. Gastos de personal 115 Reservas por pérdidas y ganancias actuariales y otros ajustes 0,00 0,00 0,00 0,00 120 Remanente -18.990,02 0,00 0,00 -18.990,02 121 Excedentes negativos de ejercicios anteriores 0,00 -17.315,86 0,00 -17.315,86 129 Excedente del ejercicio -17.315,86 -13.249,87 -17.315,86 -13.249,87 TOTAL 36.559,00 -30.513,79 -17.315,86 23.361,07 AYUDAS MONETARIAS Y OTROS IMPORTE Ayudas no monetarias -2.854.720,77 6512 Ayudas no monetarias a entidades -2.854.720,77 APROVISIONAMIENTOS IMPORTE (607) Trabajos realizados por otras empresas -91,96 TOTAL -91,96 GASTOS DE PERSONAL IMPORTE (640) Sueldos y salarios -40.903,67 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 14 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  18. 18. 13.4. Deterioros y otros resultados de inmovilizado INEXISTENCIA DE DETERIOROS Y OTROS RESULTADOS DE INMOVILIZADO 13.5. Otros gastos de la actividad Desglose de otros gastos de la actividad: Análisis de gastos: Dentro de la cuenta de Otros servicios se recogen los importes correspondientes a los gastos de almacenaje principalmente, gastos de mantenimiento web y los gastos de material de oficina. 13.6. Ingresos INEXISTENCIA DE CUOTAS DE ASOCIADOS Y AFILIADOS 13.7. Exceso de provisiones y otros resultados INEXISTENCIA DE EXCESO DE PROVISIONES NOTA 14. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS (642) Seguridad social a cargo de la entidad -18.594,86 TOTAL -59.498,53 PARTIDA IMPORTE (624) Transportes -17.099,34 (625) Primas de seguros -225,70 (626) Servicios bancarios y similares -461,12 (627) Publicidad, propaganda y relaciones públicas -72,34 (629) Otros servicios -13.635,14 (631) Otros tributos -886,36 TOTAL -32.380,00 ACTIVIDAD PROPIA B) APORTA- CIONES DE USUARIOS C) INGRESOS DE PROMOCIONES , PATROCINA- DORES Y COLABORA- CIONES C) ENTE CONCEDENTE D) SUBVEN- CIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA D) PROCEDENCIA Otras actividades 62.632,39 0,00 18.514,74 PARTICULAR Distribución de productos no alimentarios 0,00 2.854.720,77 DIFERENTES EMPRESAS, MERCADONA, DECATHLON, SUAVINEX, ETC. 0,00 TOTAL 62.632,39 2.854.720,77 18.514,74 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 15 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  19. 19. 1. Análisis de los movimientos de las partidas Movimientos del balance Movimientos imputados a la cuenta de resultados 2. Características de las subvenciones, donaciones y legados recibidos 3. Información sobre cumplimiento de condiciones asociadas Información sobre cumplimiento e incumplimiento de las condiciones asociadas a las subvenciones, donaciones y legados, así como descripción del tipo de subvención, donación y legado y su finalidad especificando el criterio de imputación a resultados, de acuerdo con la Norma 18 del Nuevo Plan General de Contabilidad: Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizarán inicialmente, con carácter general, como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocerán en la cuenta de pérdidas y ganancias como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados de la subvención, donación o legado. El saldo final corresponde a las donaciones de mercancías que no han sido donadas en el ejercicio. NOTA 15A. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD 1. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD A1. Distribución de productos no alimentarios Tipo: Propia Sector: Social Función: Cooperación Lugar de desarrollo de la actividad: TODAS,España Descripción detallada de la actividad: La fundación es una organización benéfica y sin ánimo de lucro cuyo fin es la consecución gratuita de productos que donan las entidades para poder entregarlos a las entidades solidarias que se inscriban en ACOMPARTIR. Estas entidades son también entidades benéficas legalmente reconocidas dedicadas a la asistencia y cuidado de personas necesitadas. NÚMERO DE CUENTA SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIÓN SALDO FINAL 132 Otras subvenciones, donaciones y legados 356.312,00 -7.674.821,23 -7.410.104,85 91.595,62 TOTAL 356.312,00 -7.674.821,23 -7.410.104,85 91.595,62 NÚMERO DE CUENTA IMPUTACIÓN 740 Subvenciones, donaciones y legados a la actividad 18.514,74 TOTAL 18.514,74 FINALIDAD Y/O ELEMENTO ADQUIRIDO CUENTA TIPO ENTIDAD CONCEDENTE 100% FINES 132 Particulares EMPRESAS Y PARTICULARES FINALIDAD Y/O ELEMENTO ADQUIRIDO AÑO DE CONCESIÓN PERÍODO DE APLICACIÓN IMPORTE CONCEDIDO IMPUTADO EN EJERCICIOS ANTERIORES IMPUTADO EN EJERCICIO ACTUAL TOTAL IMPUTADO A RESULTADOS 100% FINES 2018 2018 18.514,74 0,00 18.514,74 18.514,74 TOTAL 18.514,74 0,00 18.514,74 18.514,74 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 16 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  20. 20. B. Recursos humanos empleados en la actividad C. Beneficiarios y/o usuarios de la actividad D. Recursos económicos empleados por la actividad TIPO DE PERSONAL NÚMERO PREVISTO NÚMERO REALIZADO Nº HORAS/AÑO PREVISTO Nº HORAS/AÑO REALIZADO Personal asalariado 2,00 2,00 3.600,00 3.600,00 Personal con contrato de servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 Personal voluntario 5,00 4,00 3.600,00 2.880,00 BENEFICIARIOS O USUARIOS NÚMERO PREVISTO NÚMERO REALIZADO IN- DETERMINADO Personas físicas 0,00 683.072,00 Personas jurídicas 300,00 301,00 RECURSOS IMPORTE PREVISTO IMPORTE REALIZADO ESPECÍFICO EN LA ACTIVIDAD IMPORTE REALIZADO COMÚN EN LA ACTIVIDAD IMPORTE REALIZADO TOTAL EN LA ACTIVIDAD Gastos Ayudas monetarias y otros gastos de gestión -6.000.000,00 -2.854.720,77 0,00 -2.854.720,77 a) Ayudas monetarias -6.000.000,00 0,00 0,00 0,00 b) Ayudas no monetarias 0,00 -2.854.720,77 0,00 -2.854.720,77 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 0,00 0,00 0,00 Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0,00 0,00 0,00 0,00 Aprovisionamientos 0,00 -91,96 0,00 -91,96 Gastos de personal -70.000,00 -59.498,53 0,00 -59.498,53 Otros gastos de la actividad -30.000,00 -32.380,00 0,00 -32.380,00 ALMACÉN-LOGÍSTICA -13.500,00 -17.099,34 0,00 -17.099,34 SEGUROS -8.250,00 -225,70 0,00 -225,70 SERVICIOS BANCARIOS -8.250,00 -461,12 0,00 -461,12 PUBLICIDAD 0,00 -72,34 0,00 -72,34 GASTOS OFICINA 0,00 -13.635,14 0,00 -13.635,14 TRIBUTOS 0,00 -886,36 0,00 -886,36 Amortización del inmovilizado -3.583,20 -2.293,24 0,00 -2.293,24 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Otros resultados (Gastos) 0,00 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 -133,27 0,00 -133,27 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 17 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  21. 21. E. Objetivos e indicadores de la realización de la actividad Diferencias de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 Total gastos -6.103.583,20 -2.949.117,77 0,00 -2.949.117,77 Inversiones Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes del Patrimonio Histórico) 0,00 0,00 0,00 0,00 Adquisiciones Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 0,00 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00 0,00 0,00 Total inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 6.103.583,20 2.949.117,77 0,00 2.949.117,77 OBJETIVO INDICADOR CANTIDAD PREVISTA CANTIDAD REALIZADA Entrega de productos no alimentarios a entidades beneficarias Número de entidades solidarias beneficiadas 300,00 262,00 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 18 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  22. 22. 2. RECURSOS ECONÓMICOS EMPLEADOS POR LA ENTIDAD RECURSOS ACTIVIDAD Nº1 Gastos Ayudas monetarias y otros gastos de gestión -2.854.720,77 a) Ayudas monetarias 0,00 b) Ayudas no monetarias -2.854.720,77 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0,00 Aprovisionamientos -91,96 Gastos de personal -59.498,53 Otros gastos de la actividad -32.380,00 ALMACÉN-LOGÍSTICA -17.099,34 SEGUROS -225,70 SERVICIOS BANCARIOS -461,12 PUBLICIDAD -72,34 GASTOS OFICINA -13.635,14 TRIBUTOS -886,36 Amortización del inmovilizado -2.293,24 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 Otros resultados (Gastos) 0,00 Gastos financieros -133,27 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 Diferencias de cambio 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 Impuesto sobre beneficios 0,00 Total gastos -2.949.117,77 Inversiones Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes del Patrimonio Histórico) 0,00 Adquisiciones Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 Total inversiones 0,00 TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 2.949.117,77 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 19 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  23. 23. RECURSOS REALIZADO ACTIVIDADES NO IMPUTADO A LAS ACTIVIDADES TOTAL REALIZADO Gastos Ayudas monetarias y otros gastos de gestión -2.854.720,77 0,00 -2.854.720,77 a) Ayudas monetarias 0,00 0,00 0,00 b) Ayudas no monetarias -2.854.720,77 0,00 -2.854.720,77 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 0,00 0,00 Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0,00 0,00 0,00 Aprovisionamientos -91,96 0,00 -91,96 Gastos de personal -59.498,53 0,00 -59.498,53 Otros gastos de la actividad -32.380,00 0,00 -32.380,00 ALMACÉN-LOGÍSTICA -17.099,34 0,00 -17.099,34 SEGUROS -225,70 0,00 -225,70 SERVICIOS BANCARIOS -461,12 0,00 -461,12 PUBLICIDAD -72,34 0,00 -72,34 GASTOS OFICINA -13.635,14 0,00 -13.635,14 TRIBUTOS -886,36 0,00 -886,36 Amortización del inmovilizado -2.293,24 0,00 -2.293,24 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 Otros resultados (Gastos) 0,00 0,00 0,00 Gastos financieros -133,27 0,00 -133,27 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 Diferencias de cambio 0,00 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 Total gastos -2.949.117,77 0,00 -2.949.117,77 Inversiones Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes del Patrimonio Histórico) 0,00 0,00 0,00 Adquisiciones Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00 0,00 Total inversiones 0,00 0,00 0,00 TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 2.949.117,77 0,00 2.949.117,77 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 20 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  24. 24. 3. RECURSOS ECONÓMICOS OBTENIDOS POR LA ENTIDAD Ingresos obtenidos por la entidad Otros recursos económicos obtenidos por la entidad 4. DESVIACIONES ENTRE PLAN DE ACTUACIÓN Y DATOS REALIZADOS Se esperaban más entregas de productos por parte de las entidades colaboradoras que los que finalmente han llegado a la fundación. RECURSOS PREVISTO REALIZADO Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio 0,00 0,00 Ventas y prestaciones de servicios de las actividades propias 0,00 0,00 Ventas y otros ingresos de las actividades mercantiles 0,00 0,00 Subvenciones del sector público 0,00 0,00 Aportaciones privadas 6.100.000,00 2.935.867,90 Otros tipos de ingresos 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS OBTENIDOS 6.100.000,00 2.935.867,90 OTROS RECURSOS PREVISTO REALIZADO Deudas contraídas 0,00 0,00 Otras obligaciones financieras asumidas 0,00 0,00 TOTAL OTROS RECURSOS OBTENIDOS 0,00 0,00 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 21 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  25. 25. NOTA 15B. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS Determinación de la base de cálculo y renta a destinar del ejercicio Recursos aplicados en el ejercicio a cumplimiento de fines Gastos de administración Según los datos declarados por la fundación, no existen gastos de administración especificados en el artículo 33 del Reglamento de fundaciones de competencia estatal, aprobado por Real Decreto 1337/2005 de 11 de noviembre RECURSOS IMPORTE Resultado contable -13.249,87 Ajustes (+) del resultado contable Dotaciones a la amortización y pérdidas por deterioro del inmovilizado afecto a las actividades propias 2.293,24 Gastos comunes y específicos al conjunto de actividades desarrolladas en cumplimiento de fines (excepto dotaciones y pérdidas por deterioro de inmovilizado) 2.946.691,26 Resultado contabilizado directamente en el patrimonio neto como consecuencia de cambios en criterios contables o la subsanación de errores 0,00 Total ajustes (+) 2.948.984,50 Ajustes (-) del resultado contable INGRESOS NO COMPUTABLES: Beneficio en venta de inmuebles en los que se realice la actividad propia y bienes y derechos considerados de dotación fundacional 0,00 Resultado contabilizado directamente en el patrimonio neto como consecuencia de cambios en criterios contables o la subsanación de errores 0,00 Total ajustes (-) 0,00 DIFERENCIA: BASE DE CÁLCULO 2.935.734,63 Porcentaje 100,00 Renta a destinar 2.935.734,63 RECURSOS IMPORTE Gastos act. propia devengados en el ejercicio (incluye gastos comunes a la act. propia) 2.946.691,26 Inversiones realizadas en la actividad propia en el ejercicio 0,00 TOTAL RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO 2.946.691,26 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 22 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  26. 26. Gradodecumplimientodeldestinoderentaseingresos Determinacióndecumplimientodeldestinoderentaseingresos Aplicacióndelosrecursosderivadosencumplimientodefines EJERCICIOEXCEDENTE DEL EJERCICIO AJUSTES POSITIVOS AJUSTES NEGATIVOS BASEDE CÁLCULO RENTAA DESTINAR PORCENTAJ EA DESTINAR RECURSOS DESTINADOS AFINES 01/01/2014-31/12/20140,00723.171,860,00723.171,86700.613,1470,00702.301,30 01/01/2015-31/12/2015143.191,42584.481,060,00727.672,48509.370,7470,00584.481,06 01/01/2016-31/12/2016-180.758,76917.764,820,00737.006,06515.904,2470,00915.471,58 01/01/2017-31/12/2017-17.315,863.419.463,380,003.402.147,522.381.503,2670,003.417.170,14 01/01/2018-31/12/2018-13.249,872.948.984,500,002.935.734,632.935.734,63100,002.946.691,26 EJERCICION-4N-3N-2N-1NTOTALIMPORTE PENDIENTE 01/01/2014-31/12/2014700.613,140,000,000,000,00700.613,140,00 01/01/2015-31/12/2015509.370,740,000,000,00509.370,740,00 01/01/2016-31/12/2016915.471,580,000,00915.471,580,00 01/01/2017-31/12/20173.417.170,140,003.417.170,140,00 01/01/2018-31/12/20182.946.691,262.946.691,260,00 FUNDACIÓN1071SND:ACOMPARTIR.CUENTASANUALES EJERCICIO:01/01/2018-31/12/2018.REFERENCIA:264953609.FECHA:11/06/2019Página:23 Fdo:El/LaSecretario/aVºBºEl/LaPresidente/a
  27. 27. Recursos aplicados en el ejercicio Ajustes positivos del resultado contable DOTACIÓN A LA AMORTIZACIÓN DE INMOVILIZADO AFECTO A ACTIVIDADES EN CUMPLIMIENTO DE FINES GASTOS COMUNES Y ESPECÍFICOS AL CONJUNTO DE ACTIVIDADES DESARROLLADAS EN CUMPLIMIENTO DE FINES (excepto de amortizaciones y deterioro de inmovilizado) Ajustes negativos del resultado contable NOTA 16. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS FONDOS PROPIOS SUBVEN- CIONES, DONACIONES Y LEGADOS DEUDA TOTAL 1. Gastos en cumplimiento de fines 2.946.691,26 2. Inversiones en cumplimiento de fines 0,00 a) Realizadas con fondos propios en el ejercicio 0,00 b) Deudas canceladas en el ejercicio incurridas en ejercicios anteriores 0,00 c) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de capital procedentes de ejercicios anteriores 0,00 TOTAL (1+2) 2.946.691,26 PARTIDA DE RESULTADOS Nº CUENTA DETALLE DEL ELEMENTO PATRIMONIAL AFECTADO A LA ACTIVIDAD EN CUMPLIMIENTO DE FINES DOTACIÓN DEL EJERCICIO A LA AMORTIZACIÓ N DEL ELEMENTO PATRIMONIAL IMPORTE TOTAL AMORTIZADO DEL ELEMENTO PATRIMONIAL 10. Amortización del inmovilizado 68100 AMORTIZACION INM.MATERIAL 2.293,24 2.293,24 TOTAL 2.293,24 2.293,24 PARTIDA DE RESULTADOS Nº CUENTA DETALLE DEL GASTO CRITERIO DE IMPUTACIÓN A LA ACTIVIDAD PROPIA IMPORTE 3. Gastos por ayudas y otros 65100 AYUDAS NO MONETARIAS AYUDA NO MONETARIA 2.854.720,77 6. Aprovisionamientos 60700 APROVISIONAMIENTO APROVISIONA MIENTO 91,96 8. Gastos de personal 64 GASTOS DE PERSONAL GASTOS DE PERSONAL 59.498,53 9. Otros gastos de la actividad 62 OTROS GASTOS OTROS GASTOS 32.380,00 TOTAL 2.946.691,26 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 24 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  28. 28. INEXISTENCIA DE OPERACIONES CON ENTIDADES VINCULADAS INEXISTENCIA DE OPERACIONES NOTA 17. OTRA INFORMACIÓN 17.1. Cambios en el órgano de gobierno, dirección y representación Durante el ejercicio al que corresponden las cuentas anuales, no se han producido cambios en el órgano de gobierno, dirección y representación 17.2. Autorizaciones del Protectorado No existen autorizaciones otorgadas por el Protectorado, o solicitadas y pendientes de contestación en el ejercicio 17.3. Remuneraciones a miembros del Patronato Los miembros del Patronato no han percibido ingresos en concepto de sueldos, dietas o remuneración por parte de la Fundación 17.4. Anticipos y créditos a miembros del Patronato Inexistencia de anticipos y créditos concedidos a miembros del Patronato 17.5. Pensiones y de seguros de vida de miembros del Patronato Inexistencia de obligaciones contraídas en materia de pensiones y de seguros de vida respecto de miembros antiguos y actuales del Patronato 17.6. Personas empleadas Número medio de personas empleadas: 2 Número de personas con discapacidad mayor o igual al 33%: 0 Empleados por categorías profesionales: 17.7. Auditoría SÍ se ha realizado auditoría Los honorarios devengados por la realización de la auditoría voluntaria de las cuentas anuales ascienden a 2.200 euros. CATEGORÍA PROFESIONAL Nº DE HOMBRES Nº DE MUJERES TOTAL DIRECTORA GENERAL 0,00 1,00 1,00 TECNICA DE PROYECTOS 0,00 1,00 1,00 TOTAL 0,00 2,00 2,00 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES EJERCICIO: 01/01/2018 - 31/12/2018. REFERENCIA: 264953609. FECHA: 11/06/2019 Página: 25 Fdo: El/La Secretario/a VºBº El/La Presidente/a
  29. 29. INVENTARIO Bienesyderechos Inmovilizadomaterial Existencias CÓDIGOELEMENTOFECHADE ADQUISICIÓN VALOR CONTABLE TOTAL OTRAS VALORA- CIONES REALIZADAS DETERIOROS AMORTIZA- CIONESY OTRAS PARTIDAS COMPENSA- TORIAS CARGASY GRAVÁMENE SQUE AFECTENAL ELEMENTO AFECTACIÓN 218ElementosdetransporteFURGONETA27/12/201314.332,710,0011.466,20Fines TOTAL14.332,710,0011.466,20 CÓDIGOELEMENTOFECHADE ADQUISICIÓN VALOR CONTABLE TOTAL OTRAS VALORA- CIONES REALIZADAS DETERIOROS AMORTIZA- CIONESY OTRAS PARTIDAS COMPENSA- TORIAS CARGASY GRAVÁMENE SQUE AFECTENAL ELEMENTO AFECTACIÓN 30BienesdestinadosalaactividadCAJACOLONIAACQUANATURE750ML24/10/2017358,200,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJATAZAAPRENDIZAJE18/04/2018212,400,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJASABANAAJUSTABLE10/05/2018219,120,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJABAYETAMICROFIBRACRISTALESANONIMA21/06/20183.808,800,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadPALETMUESTRAST2AGRANELINDAS06/08/20183.456,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJALAVAVAJILLASGEL30LAV31/08/20188.524,800,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJALAVAVAJILLASCLASSIC30LAV31/08/201816,200,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJALAVAVAJILLASTODOEN130LAV31/08/20184.425,000,000,00Fines FUNDACIÓN1071SND:ACOMPARTIR.CUENTASANUALES EJERCICIO:01/01/2018-31/12/2018.REFERENCIA:264953609.FECHA:11/06/2019Página:26 Fdo:El/LaSecretario/aVºBºEl/LaPresidente/a
  30. 30. Obligaciones INEXISTENCIADEOBLIGACIONES LEYENDA:afectaciones DOTACIÓN.Formapartedeladotaciónfundacional FINES.Afectadoalcumplimientodefines RESTO.Restodebienesyderechos 30BienesdestinadosalaactividadCAJADEPLATOS3COMPARTIMENTOS13/09/20184.508,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadVASOSONDULADOS120ML230DOBLEPARED24/09/20181.200,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJACOLONIABEBE100ML15/10/20181.096,200,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAGELBAÑOARGAN500ML15/10/2018696,960,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAGELDERMOCUIDADOEXFOLIANTESUAVEB15/10/20182.824,800,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAJABONLIQUIDOBEBE600MLCAJAEXPOS15/10/20181.228,200,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAJABONMANOSNIÑOS500MLENVASECILI15/10/20181.777,500,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadSACOPALPELHIGIENICOCON9PAQUETES13/11/20184.131,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAARTÍCULOSPUERICULTURA17/10/20182.316,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAFREGASUELASUSODOMESTICOTDOY15/11/201812,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadPALETSACADETERGENTEPOLVOLAVADORA19/11/2018240,040,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJACALCETINESUNISEX14/12/201830.000,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJACALCETINESHOMBRE14/12/20182.500,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJALOCIONHIDRATANTE295ML19/12/2018604,440,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJALOCIONLIMPIADORA295ML19/12/201817.439,960,000,00Fines TOTAL91.595,620,000,00 FUNDACIÓN1071SND:ACOMPARTIR.CUENTASANUALES EJERCICIO:01/01/2018-31/12/2018.REFERENCIA:264953609.FECHA:11/06/2019Página:27 Fdo:El/LaSecretario/aVºBºEl/LaPresidente/a

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