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Cuentas auditadas 2016

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Cuentas auditadas 2016

  1. 1. QLey Auditores Consultores, S.L. Inscrita en el Registro Mercantil de Huelva, Tomo 864, Folio 165, Hoja H-16777 –Inscrita en el ROAC nº S1880 – CIF B21447297 Avda. Tomás Domínguez 8, 1ª 6 A - 21001 HUELVA- Tel.:+34 959 255 100 – Fax: +34 959 254 926 FUNDACIÓN ACOMPARTIR Cuentas Anuales PYMES correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2016, junto con el Informe de Auditoría
  2. 2. QLey Auditores Consultores, S.L. Inscrita en el Registro Mercantil de Huelva, Tomo 864, Folio 165, Hoja H-16777 –Inscrita en el ROAC nº S1880 – CIF B21447297 Avda. Tomás Domínguez 8, 1ª 6 A - 21001 HUELVA- Tel.:+34 959 255 100 – Fax: +34 959 254 926 FUNDACIÓN ACOMPARTIR Informe de Auditoría correspondiente al ejercicio anual cerrado al 31 de diciembre de 2016
  3. 3. FUNDACIÓN ACOMPARTIR CUENTAS ANUALES PYMES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
  4. 4. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 1 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES PRESENTACIÓN DE CUENTAS ANUALES FUNDACIÓN: ACOMPARTIR CIF: G86756764 Nº REGISTRO: 1071SND CUENTAS ANUALES DEL EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016
  5. 5. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 2 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES BALANCE DE SITUACIÓN A. ACTIVO Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A) ACTIVO NO CORRIENTE 7.453,05 9.746,29 20, (280), (2830), (290) I. Inmovilizado intangible 0,00 0,00 24, (299) II. Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 0,00 21, (281), (2831), (291), 23 III. Inmovilizado material 7.453,05 9.746,29 22, (282), (2832), (292) IV. Inversiones inmobiliarias 0,00 0,00 2503, 2504, 2513, 2514, 2523, 2524, (2593), (2594), (2933), (2934), (2943), (2944), (2953), (2954) V. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a largo plazo 0,00 0,00 2505, 2515, 2525, (2595), 260, 261, 262, 263, 264, 265, 268, (269), 27, (2935), (2945), (2955), (296), (297), (298) VI. Inversiones financieras a largo plazo 0,00 0,00 474 VII. Activos por impuesto diferido 0,00 0,00 VIII. Deudores no corrientes 0,00 0,00 447 1. Usuarios 0,00 0,00 448 2. Patrocinadores o afiliados 0,00 0,00 440 3. Otros 0,00 0,00 B) ACTIVO CORRIENTE 316.461,26 631.243,02 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, (39), 407 I. Existencias 266.061,86 571.749,67 447, 448, (495) II. Usuarios y otros deudores de la actividad propia 0,00 0,00 1. Entidades del grupo 0,00 0,00 2. Entidades asociadas 0,00 0,00 3. Otros 0,00 0,00 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, (437), (490), (493), 440, 441, 446, 449, 460, 464, 470, 471, 472, 558, 544 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 0,00 0,00 5303, 5304, 5313, 5314, 5323, 5324, 5333, 5334, 5343, 5344, 5353, 5354, (5393), (5394), 5523, 5524, (5933), (5934), (5943), (5944), (5953), (5954) IV. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a corto plazo 0,00 0,00 5305, 5315, 5325, 5335, 5345, 5355, (5395), 540, 541, 542, 543, 545, 546, 547, 548, (549), 551, 5525, 5590, 565, 566, (5935), (5945), (5955), (596), (597), (598) V. Inversiones financieras a corto plazo 0,00 0,00 480, 567 VI. Periodificaciones a corto plazo 0,00 0,00 57 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 50.399,40 59.493,35 TOTAL ACTIVO (A + B) 323.914,31 640.989,31
  6. 6. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 3 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES B. PATRIMONIO NETO Y PASIVO Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A) PATRIMONIO NETO 319.936,72 636.946,26 A-1) Fondos propios 53.874,86 234.633,62 I. Dotación fundacional 30.000,00 30.000,00 100 1. Dotación fundacional 30.000,00 30.000,00 (1030), (1040) 2. (Dotación fundacional no exigida) 0,00 0,00 11 II. Reservas 42.864,88 42.864,88 120, (121) III. Excedentes de ejercicios anteriores 161.768,74 18.577,32 129 IV. Excedente del ejercicio -180.758,76 143.191,42 130, 131, 132 A-2) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 266.061,86 402.312,64 A-3). Ajustes en patrimonio neto 0,00 B) PASIVO NO CORRIENTE 0,00 0,00 14 I. Provisiones a largo plazo 0,00 0,00 II. Deudas a largo plazo 0,00 0,00 1605, 170 1. Deudas con entidades de crédito 0,00 0,00 1625, 174 2. Acreedores por arrendamiento financiero 0,00 0,00 1615, 1635, 171, 172, 173, 175, 176, 177, 179, 180, 185 3. Otras deudas a largo plazo 0,00 0,00 1603, 1604, 1613, 1614, 1623, 1624, 1633, 1634 III. Deudas con entidades del grupo y asociadas a largo plazo 0,00 0,00 479 IV. Pasivos por impuesto diferido 0,00 0,00 181 V. Periodificaciones a largo plazo 0,00 0,00 40, 41 VI. Acreedores no corrientes 0,00 0,00 1. Proveedores 0,00 0,00 2. Beneficiarios 0,00 0,00 3. Otros 0,00 0,00 C) PASIVO CORRIENTE 3.977,59 4.043,05 499, 529 I. Provisiones a corto plazo 0,00 0,00 II. Deudas a corto plazo 125,78 0,00 5105, 520, 527 1. Deudas con entidades de crédito 0,00 0,00 5125, 524 2. Acreedores por arrendamiento financiero 0,00 0,00 50, 5115, 5135, 5145, 521, 522, 523, 525, 528, 551, 5525, 555, 5565, 5566, 5595, 560, 561 3. Otras deudas a corto plazo 125,78 0,00 5103, 5104, 5113, 5114, 5123, 5124, 5133, 5134, 5143, 5144, 5523, 5524, 5563, 5564 III. Deudas con entidades del grupo y asociadas a corto plazo 0,00 0,00 412 IV. Beneficiarios-Acreedores 0,00 0,00 1. Entidades del grupo 0,00 0,00
  7. 7. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 4 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES 2. Entidades asociadas 0,00 0,00 3. Otros 0,00 0,00 V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 3.851,81 4.043,05 400, 401, 403, 404, 405, (406) 1. Proveedores 0,00 0,00 410, 411, 419, 438, 465, 475, 476, 477 2. Otros acreedores 3.851,81 4.043,05 485, 568 VI. Periodificaciones a corto plazo 0,00 0,00 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 323.914,31 640.989,31
  8. 8. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 5 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES CUENTA DE RESULTADOS Nº DE CUENTAS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A. Excedente del ejercicio 1. Ingresos de la actividad propia 655.863,02 265.988,31 720 a) Cuotas de asociados y afiliados 0,00 0,00 721 b) Aportaciones de usuarios 0,00 0,00 722, 723 c) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 0,00 0,00 740, 747, 748 d) Subvenciones, donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio 655.863,02 265.988,31 728 e) Reintegro de ayudas y asignaciones 0,00 0,00 700, 701, 702, 703, 704, 705, (706), (708), (709) 2. Ventas y otros ingresos de la actividad mercantil 0,00 0,00 3. Gastos por ayudas y otros -836.624,60 -542.123,29 (650) a) Ayudas monetarias 0,00 0,00 (651) b) Ayudas no monetarias -836.624,60 -542.123,29 (653), (654) c) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno 0,00 0,00 (658) d) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados 0,00 0,00 (6930), 71, 7930 4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 530.936,79 542.123,29 73 5. Trabajos realizados por la entidad para su activo 0,00 0,00 (600), (601), (602), 606, (607), 608, 609, 61, (6931), (6932), (6933), 7931, 7932, 7933 6. Aprovisionamientos -851.875,65 -394.070,47 7. Otros ingresos de la actividad 0,00 0,00 75 a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 0,00 0,00 741 b) Subvenciones, donaciones y legados de explotación afectos a la actividad mercantil 0,00 0,00 (64) 8. Gastos de personal -44.761,06 -19.352,55 (62), (631), (634), 636, 639, (655), (694), (695), 794, 7954, (656), (659) 9. Otros gastos de la actividad -34.085,92 -20.937,39 (68) 10. Amortización del inmovilizado -2.293,24 -2.293,24 11. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al excedente del ejercicio 402.312,64 313.856,76 7451, 7461 a) Afectas a la actividad propia 402.312,64 313.856,76 7452, 7462 b) Afectas a la actividad mercantil 0,00 0,00 7951, 7952, 7955 12. Excesos de provisiones 0,00 0,00 (690), (691), (692), 770, 771, 772, 790, 791, 792, (670), (671), (672) 13. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 0,00 0,00
  9. 9. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 6 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES (678), 778 13 **. Otros resultados -230,74 0,00 A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+13**) -180.758,76 143.191,42 750, 761, 762, 769 14. Ingresos financieros 0,00 0,00 (660), (661), (662), (665), (669) 15. Gastos financieros 0,00 0,00 (663), 763 16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 (668), 768 17. Diferencias de cambio 0,00 0,00 (666), (667), (673), (675), (696), (697), (698), (699), 766, 773, 775, 796, 797, 798, 799 18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 0,00 19. Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero 0,00 0,00 7471, 7481 a) Afectas a la actividad propia 0,00 0,00 7472, 7482 b) Afectas a la actividad mercantil 0,00 0,00 A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS (14+15+16+17+18+19) 0,00 0,00 A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) -180.758,76 143.191,42 (6300), 6301, (633), 638 20. Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 A.4) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO RECONOCIDA EN EL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (A.3+20) -180.758,76 143.191,42 B. Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto 1. Subvenciones recibidas 0,00 504.511,78 2. Donaciones y legados recibidos 700.373,82 0,00 3. Otros ingresos y gastos 0,00 0,00 4. Efecto impositivo 0,00 0,00 B.1) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO POR INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (1+2+3+4) 700.373,82 504.511,78 C) Reclasificaciones al excedente del ejercicio 1. Subvenciones recibidas 0,00 -542.123,29 2. Donaciones y legados recibidos -836.624,60 0,00 3. Otros ingresos y gastos 0,00 0,00 4. Efecto impositivo 0,00 0,00 C.1) VARIACIÓN DE PATRIMONIO NETO POR RECLASIFICACIONES AL EXCEDENTE DEL EJERCICIO (1+2+3+4) -836.624,60 -542.123,29 D) Variación de patrimonio neto por ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto (B.1+C.1) -136.250,78 -37.611,51 E) Ajustes por cambios de criterio 0,00 0,00
  10. 10. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 7 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES F) Ajustes por errores 0,00 0,00 G) Variaciones en la dotación fundacional 0,00 0,00 H) Otras variaciones 0,00 0,00 I) RESULTADO TOTAL. VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.4+D+E+F+G+H) -317.009,54 105.579,91
  11. 11. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 8 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES MEMORIA MODELO PYMESFL NOTA 1. ACTIVIDADES FUNDACIONALES Fines según lo establecido en los estatutos de la Fundación: Prestar asistencia social a colectivos desfavorecidos a través de organizaciones de economía social (asociaciones, fundaciones, organizaciones públicas...) con la aportación de productos procedentes de excedentes empresariales de todo tipo salvo alimento Actividades realizadas en el ejercicio: La Fundación recibe donaciones de productos no perecederos, los cuales pueden solicitarse a través de su página web por las organizaciones, asociaciones, fundaciones o cualquier otra entidad sin fines lucrativos que esté inscrita en dicha página. Domicilio social: C/ Frascuelo, 22A<br/>Madrid<br/>28043 Madrid NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES 1. Imagen fiel - Las cuentas muestran la imagen fiel, NO existiendo razones excepcionales por las que para mostrar la misma no se han aplicado disposiciones legales en materia contable: 2. Principios contables no obligatorios aplicados 3. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre 4. Comparación de la información - Se puede realizar la comparación de las cuentas anuales del ejercicio con las del precedente: 6. Elementos recogidos en varias partidas - No existen elementos patrimoniales que estén registrados en dos o más partidas del Balance: 7. Cambios en criterios contables - En las cuentas se han aplicado los principios contables obligatorios: 8. Corrección de errores NOTA 3. EXCEDENTE DEL EJERCICIO 3.1. Partidas del excedente del ejercicio El análisis de las principales partidas que forman el excedente del ejercicio es el siguiente: Las partidas de ingresos más significativas del ejercicio se corresponden con las donaciones de productos recibidos a lo largo de todo el ejercicio económico asi como la correspondiente variación económica que se ha realizado al finalizar el ejercicio de las existencias. La partidas de gastos más significativas del ejercico se corresponden con las ayudas no monetarias que proporciona la entidad de los productos que ha recibido durante el ejercicio en curso o anteriores. PARTIDAS DE GASTOS IMPORTE
  12. 12. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 9 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES 3. Gastos por ayudas y otros -836.624,60 4. (GASTOS) Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación -305.687,81 6. Aprovisionamientos -851.875,65 8. Gastos de personal -44.761,06 9. Otros gastos de la actividad -34.085,92 10. Amortización del inmovilizado -2.293,24 13 ** (GASTOS) Otros resultados -230,74 TOTAL -2.075.559,02 PARTIDAS DE INGRESOS IMPORTE 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia 655.863,02 4. (INGRESOS) Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 836.624,60 11. Subvenciones, donaciones y legados de capital transferidos al resultado del ejercicio 402.312,64 TOTAL 1.894.800,26 3.2. Propuesta de aplicación del excedente La propuesta de aplicación del excedente es la siguiente: BASE DE REPARTO IMPORTE Excedente del ejercicio -180.758,76 Excedente de ejercicios anteriores 0,00 Reservas 0,00 TOTAL -180.758,76 DISTRIBUCIÓN IMPORTE A dotación fundacional 0,00 A remanente (120) 0,00 A reservas (113, 114) 0,00 A excedentes negativos de ejercicios anteriores (121) -180.758,76 TOTAL -180.758,76 NOTA 4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN 1. Inmovilizado intangible INEXISTENCIA DE INMOVILIZADO INTANGIBLE 2. Inmovilizado material Activo no corriente AGRUPACIÓN IMPORTE III. Inmovilizado material 7.453,05
  13. 13. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 10 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES a) Inmovilizado material no generador de flujos de efectivo Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se encuentran valorados a su precio de adquisición el cual incluye los gastos adicionales que se producen hasta la puesta en condiciones del funcionamiento del bien, no se incluyen los gastos financieros b) Inmovilizado material generador de flujos de efectivo Inexistencia 3. Inversiones inmobiliarias INEXISTENCIA DE INVERSIONES INMOBILIARIAS 4. Bienes integrantes del patrimonio histórico INEXISTENCIA DE BIENES INTEGRANTES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO 5. Permutas a) Permutas de activos no generador de flujos de efectivo Inexistencia b) Permutas de activos generador de flujos de efectivo Inexistencia 6. Instrumentos financieros Patrimonio neto y pasivo AGRUPACIÓN IMPORTE C) Pasivo corriente. II. Deudas a corto plazo 125,78 Criterios empleados para la calificación y valoración de las diferentes categorías de activos financieros y pasivos financieros, así como para el reconocimiento de cambios de valor razonable: Los pasivos financieros, incluyendo acreedores comerciales y otras cuentas a pagar, que no se clasifican como mantenidos para negociar o como pasivos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias, se reconocen inicialmente por su valor razonable, menos, en su caso, los costes de transacción que son directamente atribuibles a la emisión de los mismos. Criterios empleados para el registro de la baja de activos financieros y pasivos financieros: La Fundación da de baja un pasivo financiero o una parte del mismo cuando ha cumplido con la obligación contenida en el pasivo o bien está legalmente dispensada de la responsabilidad fundamental contenida en el pasivo ya sea en virtud de un proceso judicial o por el acreedor. Inversiones en empresas o entidades del grupo, multigrupo y asociadas; se informará sobre el criterio seguido en la valoración de estas inversiones, así como el aplicado para registrar las correcciones valorativas por deterioro: Inexistencias Los criterios empleados en la determinación de los ingresos o gastos procedentes de las distintas categorías de instrumentos financieros: intereses, primas o descuentos, dividendos, etc.: Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo 7. Créditos y débitos INEXISTENCIA DE CRÉDITOS Y DÉBITOS 8. Existencias Activo corriente AGRUPACIÓN IMPORTE I. Existencias 266.061,86
  14. 14. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 11 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES Existencias no generadoras de flujos de efectivo: La Fundación tiene como existencias los productos procedentes de las donaciones realizadas por empresas. La Fundación actúa de intermediaria entre el donante y los beneficiarios. Las mercancías se valoran por el importe de la donación y se lleva un control de las entradas y salidas. Existencias generadoras de flujos de efectivo: Inexistencia 9. Transacciones en moneda extranjera INEXISTENCIA DE TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA 10. Impuestos sobre beneficios INEXISTENCIA DE IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS 11. Ingresos y gastos Cuenta de Resultados AGRUPACIÓN IMPORTE A) 1. Ingresos de la actividad propia 655.863,02 A) 2. Gastos por ayudas y otros -836.624,60 A) 3. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 530.936,79 A) 5. Aprovisionamientos -851.875,65 A) 7. Gastos de personal -44.761,06 A) 8. Otros gastos de la actividad -34.085,92 A) 9. Amortización del inmovilizado -2.293,24 A) 10. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al excedente del ejercicio 402.312,64 A) 12** Otros resultados -230,74 B) 2. Donaciones y legados recibidos 700.373,82 C) 2. Donaciones y legados recibidos -836.624,60 a) Ingresos y gastos propios En las Cuentas de Compras, se anota el importe propiamente devengado, con exclusión de descuentos comerciales en factura, incrementado en todos los costos y gastos de instalación, transportes e impuestos no recuperables a cargo de la entidad, etc. En la Cuenta de Ventas o Ingresos, se registran por el importe neto, es decir deduciendo las bonificaciones y descuentos comerciales en factura b) Resto de ingresos y gastos En general, todos los Ingresos y Gastos, así como los intereses por ellos generados, se contabilizan en el momento de su devengo. 12. Provisiones y contingencias INEXISTENCIA DE PROVISIONES Y CONTINGENCIAS 14. Subvenciones, donaciones y legados Cuenta de Resultados AGRUPACIÓN IMPORTE 1.d) Subvenciones, donaciones y legados imputados al excedente del ejercicio 655.863,02
  15. 15. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 12 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES 10. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al excedente del ejercicio 402.312,64 Patrimonio neto AGRUPACIÓN IMPORTE A-3) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros 266.061,86 Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se valoran por el importe concedido y se imputan a resultados en proporción a la depreciación de los activos financiados por tales subvenciones. En caso de activos no depreciables la subvención se imputa al resultado del ejercicio en que se produzca la enajenación o baja de los mismos. 17. Negocios conjuntos Durante el ejercicio la Fundación no ha realizado ningún negocio conjunto. 18. Criterios empleados en transacciones entre partes vinculadas Durante el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2016, la Fundación no ha realizado ninguna transacción con partes vinculadas NOTA 5. INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS I. Inmovilizado intangible INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN INMOVILIZADO INTANGIBLE II. Inmovilizado material Análisis: Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se encuentran valorados a su precio de adquisición el cual incluye los gastos adicionales que se producen hasta la puesta en condiciones del funcionamiento del bien, no se incluyen los gastos financieros. 1. No generadores de flujos de efectivos Coste DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 218 Elementos de transporte 14.332,77 0,00 0,00 14.332,77 TOTAL 14.332,77 0,00 0,00 14.332,77 Amortizaciones DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 218 Elementos de transporte 4.586,48 2.293,24 0,00 6.879,72 TOTAL 4.586,48 2.293,24 0,00 6.879,72 Deterioros DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 218 Elementos de transporte 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 Importe, sucesos y circunstancias que han llevado al reconocimiento y revisión de la pérdida por deterioro. Criterio empleado para determinar el valor razonable menos los costes de venta, en su caso, o para determinar el coste de reposición depreciado:
  16. 16. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 13 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES A 31 de diciembre de 2016 la Fundación no ha registrado pérdidas por deterioro del inmovilizado material Totales DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inmovilizado material NO generadores 9.746,29 -2.293,24 0,00 7.453,05 2. Generadores de flujos de efectivos Coste DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 Amortizaciones DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 Deterioros DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Totales Totales inmovilizado material DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inmovilizado material NO generadores 9.746,29 -2.293,24 0,00 7.453,05 TOTAL 9.746,29 -2.293,24 0,00 7.453,05 4. Información III. Inversiones inmobiliarias INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN INVERSIONES INMOBILIARIAS Totales inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inmovilizado material NO generadores 9.746,29 -2.293,24 0,00 7.453,05 TOTAL 9.746,29 -2.293,24 0,00 7.453,05 Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar sobre activos no corrientes INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR SOBRE ACTIVOS NO CORRIENTES
  17. 17. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 14 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES NOTA 6. BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO a. Análisis de movimientos del Balance INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN BIENES DE PATRIMONIO HISTÓRICO b. Otra información NOTA 7. ACTIVOS FINANCIEROS INEXISTENCIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO Instrumentos financieros a corto plazo CATEGORÍA INSTRUMEN- TOS DE PATRIMONIO VALORES REPRESENTA- TIVOS DE DEUDA CRÉDITOS DERIVADOS Y OTROS TOTAL Activos financieros a coste 0,00 0,00 50.399,40 50.399,40 Activos financieros a coste amortizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Activos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 50.399,40 50.399,40 Movimientos en inversiones financieras a corto plazo Coste DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 570 Caja, euros 0,00 64,06 0,00 64,06 572 Bancos e instituciones de crédito c/c vista, euros 59.493,35 70.768,79 79.926,80 50.335,34 TOTAL 59.493,35 70.832,85 79.926,80 50.399,40 Totales DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inversiones financieras Corto Plazo 59.493,35 70.832,85 79.926,80 50.399,40 Valoración a valor razonable: Los activos financieros incluidos en esta categoría se valorarán inicialmente por el coste, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de transacción que les sean directamente atribuibles; no obstante, estos últimos podrán registrarse en la cuenta de pérdidas y ganancias en el momento de su reconocimiento inicial. Naturaleza de los instrumentos financieros derivados y condiciones que puedan afectar al importe, calendario y certidumbre de los futuros flujos de efectivo: Los activos financieros incluidos en esta categoría se valorarán por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo. Dentro de esta partida se encuentran reconocidos los saldos a 31.12 de las cuentas bancarias y del saldo de caja INEXISTENCIA DE INVERSIONES EN EMPRESAS Y ENTIDADES DEL GRUPO Y ASOCIADAS NOTA 8. PASIVOS FINANCIEROS
  18. 18. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 15 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES INEXISTENCIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO Instrumentos financieros a corto plazo CATEGORÍA DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OBLIGACIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DERIVADOS. OTROS TOTAL Pasivos financieros a coste amortizado 0,00 0,00 3.851,81 3.851,81 Pasivos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 3.851,81 3.851,81 Información general La composición de los pasivos financieros a corto plazo es la siguiente: -Acreedores 1.061,12€ -Remuneraciones pendientes de pago 6,69€ -H.P. Acreedora por conceptos fiscales 1.533,84€ -Organismo de la Seguridad Social Acreedora1.250,16€ NOTA 9. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA NOTA 10. BENEFICIARIOS Y ACREEDORES INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN BENEFICIARIOS Y ACREEDORES NOTA 11. FONDOS PROPIOS DENOMINACIÓN DE LA CUENTA SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 10 Dotación fundacional 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 100 Dotación fundacional 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 103 Dotación fundacional no exigida 0,00 0,00 0,00 0,00 104 Fundadores por aportaciones no dinerarias pendientes 0,00 0,00 0,00 0,00 111 Reservas estatutarias 0,00 0,00 0,00 0,00 113 Reservas voluntarias 42.864,88 0,00 0,00 42.864,88 114 Reservas especiales 0,00 0,00 0,00 0,00 115 Reservas por pérdidas y ganancias actuariales y otros ajustes 0,00 0,00 0,00 0,00 120 Remanente 18.577,32 143.191,42 0,00 161.768,74 121 Excedentes negativos de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 129 Excedente del ejercicio 143.191,42 -180.758,76 143.191,42 -180.758,76 TOTAL 234.633,62 -37.567,34 143.191,42 53.874,86 NOTA 12. SITUACIÓN FISCAL
  19. 19. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 16 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES La conciliación del resultado contable con la base imponible del impuesto de sociedades es la siguiente: Impuesto sobre beneficios: régimen fiscal aplicable: La Fundación, cumple los requisitos establecidos en la Ley 49/2002, por lo que goza de la exención en el Impuesto de Sociedades. DESCRIPCIÓN AUMENTO DISMINUCIÓN IMPORTE Base imponible (resultado fiscal) 0,00 Diferencias permanentes. Otras diferencias 2.075.559,02 1.894.800,26 Resultado contable -180.758,76 Información sobre resultados exentos, bases imponibles negativas pendientes de compensar, incentivos fiscales aplicados en el ejercicio y compromisos asumidos en relación con los mismos, cualquier otra circunstancia de carácter sustantivo en relación con la situación fiscal: En el capítulo de ajustes extracontables en el Impuesto sobre Sociedades, todos los Ingresos están exentos tal y como recogen los artículos 6.1º, a) y b), 6.2. y 7.12 de de la ley 49/2002, de 24 de diciembre, y por tanto minoran la base imponible del Impuesto, y por su parte todos los gastos se consideran como directamente aplicables a los ingresos exentos, y por tanto aumentan la base imponible Otros tributos: En la partida de otros tributos se ha recogido el importe correspondiente al Impuesto sobre tracción mecánica de la furgoneta propiedad de la entidad. NOTA 13. INGRESOS Y GASTOS 13.1. Ayudas monetarias y otros AYUDAS MONETARIAS Y OTROS TOTAL ACTIVIDADES SIN ACTIVIDAD ESPECÍFICA TOTAL 651 Ayudas no monetarias -836.624,60 0,00 -836.624,60 6512 Ayudas no monetarias a entidades -836.624,60 0,00 -836.624,60 TOTAL -836.624,60 0,00 -836.624,60 Información sobre ayudas monetarias y no monetarias: La Fundación tiene una página web en la que las entidades solidarias se inscriben para distribuirles los productos que las empresas le donan. A 31 de diciembre, había inscritas en la página Web de la Fundación entre otras las siguientes entidades: Caritas Diocesana, Asociaciones como Murialdo, Angeles Urbanos entre otras, Fundaciones como Magdalena, Bobath, entre otras. 13.2. Aprovisionamientos APROVISIONAMIENTOS IMPORTE 61 Variación de existencias -305.687,81 71 Variación de existencias 836.624,60 (600),(601),(602) Compras de mercaderías -851.875,65 TOTAL -320.938,86 13.3. Gastos de personal GASTOS DE PERSONAL IMPORTE (640) Sueldos y salarios -34.854,70 (642) Seguridad social a cargo de la entidad -9.906,36 TOTAL -44.761,06
  20. 20. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 17 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES 13.4. Deterioros y otros resultados de inmovilizado INEXISTENCIA DE DETERIOROS Y OTROS RESULTADOS DE INMOVILIZADO 13.5. Otros gastos de la actividad Desglose de otros gastos de la actividad: PARTIDA IMPORTE (622) Reparaciones y conservación -6.408,99 (623) Servicios de profesionales independientes -5.708,60 (625) Primas de seguros -189,99 (626) Servicios bancarios y similares -3,48 (629) Otros servicios -21.717,20 (631) Otros tributos -57,66 TOTAL -34.085,92 Análisis de gastos: Los importes recogidos en la cuenta 623 se corresponden con los gastos de asesoría y los gastos de auditoría. Dentro de la cuenta de Otros servicios se recogen los importes correspondientes a los gastos de almacenaje principalmente y los gastos de material de oficina 13.6. Ingresos INEXISTENCIA DE CUOTAS DE ASOCIADOS Y AFILIADOS INEXISTENCIA DE APORTACIONES DE USUARIOS INEXISTENCIA DE INGRESOS DE PROMOCIONES, PATROCINADORES Y COLABORACIONES ACTIVIDAD PROPIA D) SUBVEN- CIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE LA ACTIVIDAD PROPIA D) PROCEDENCIA Otras actividades 1.058.175,66 PARTICULAR TOTAL 1.058.175,66 13.7. Exceso de provisiones y otros resultados INEXISTENCIA DE EXCESO DE PROVISIONES NOTA 14. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS 1. Análisis de los movimientos de las partidas Movimientos del balance NÚMERO DE CUENTA SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIÓN SALDO FINAL 132 Otras subvenciones, donaciones y legados 402.312,64 851.875,65 988.126,43 266.061,86 TOTAL 402.312,64 851.875,65 988.126,43 266.061,86
  21. 21. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 18 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES Movimientos imputados a la cuenta de resultados NÚMERO DE CUENTA IMPUTACIÓN 740 Subvenciones, donaciones y legados a la actividad 655.863,02 746 Donaciones y legados de capital transferidos al excedente del ejercicio 402.312,64 TOTAL 1.058.175,66 2. Características de las subvenciones, donaciones y legados recibidos FINALIDAD Y/O ELEMENTO ADQUIRIDO CUENTA TIPO ENTIDAD CONCEDENTE 100% FINES 132 Particulares EMPRESAS Y PARTICULARES FINALIDAD Y/O ELEMENTO ADQUIRIDO AÑO DE CONCESIÓN PERÍODO DE APLICACIÓN IMPORTE CONCEDIDO IMPUTADO EN EJERCICIOS ANTERIORES IMPUTADO EN EJERCICIO ACTUAL TOTAL IMPUTADO A RESULTADOS 100% FINES 2016 2016 1.058.175,66 0,00 1.058.175,66 1.058.175,66 3. Información sobre cumplimiento de condiciones asociadas Información sobre cumplimiento e incumplimiento de las condiciones asociadas a las subvenciones, donaciones y legados, así como descripción del tipo de subvención, donación y legado y su finalidad especificando el criterio de imputación a resultados, de acuerdo con la Norma 18 del Nuevo Plan General de Contabilidad: Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizarán inicialmente, con carácter general, como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocerán en la cuenta de pérdidas y ganancias como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados de la subvención, donación o legado. El saldo final corresponde a las donaciones de mercancías que no han sido donadas en el ejercicio. NOTA 15A. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD 1. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD A1. Distribución de Productos no alimentarios Tipo: Propia Sector: Social Función: Otros Lugar de desarrollo de la actividad: TODAS Descripción detallada de la actividad: La Fundación tiene una página web en la que las entidades solidarias se inscriben para distribuirles los productos que las empresas le donan. A 31 de diciembre, ha realizado donaciones entre otras a las siguientes entidades: Caritas Diocesana de diferentes ciudades españolas, Fundación Magdalena, Fundación San Martin de Porres, Asociación Mundo Justo, Asociación Angeles Urbanos, Fundación Alberto y Elena Cortina, Asociación La Nau, Basida, Hogar El Olivo, entre otras. B. Recursos humanos empleados en la actividad TIPO DE PERSONAL NÚMERO PREVISTO NÚMERO REALIZADO Nº HORAS/AÑO PREVISTO Nº HORAS/AÑO REALIZADO Personal asalariado 1,00 1,15 1.800,00 2.070,00 Personal con contrato de servicios 0,00 0,00 0,00 0,00 Personal voluntario 5,00 5,00 500,00 500,00
  22. 22. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 19 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES C. Beneficiarios y/o usuarios de la actividad BENEFICIARIOS O USUARIOS NÚMERO PREVISTO NÚMERO REALIZADO IN- DETERMINADO Personas físicas 0,00 0,00 Personas jurídicas 0,00 0,00 X D. Recursos económicos empleados por la actividad RECURSOS IMPORTE PREVISTO IMPORTE REALIZADO ESPECÍFICO EN LA ACTIVIDAD IMPORTE REALIZADO COMÚN EN LA ACTIVIDAD IMPORTE REALIZADO TOTAL EN LA ACTIVIDAD Gastos Ayudas monetarias y otros gastos de gestión -350.000,00 -836.624,60 0,00 -836.624,60 a) Ayudas monetarias 0,00 0,00 0,00 0,00 b) Ayudas no monetarias -350.000,00 -836.624,60 0,00 -836.624,60 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 0,00 0,00 0,00 Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación -210.000,00 530.936,79 0,00 530.936,79 Aprovisionamientos 0,00 -851.875,65 0,00 -851.875,65 Gastos de personal 0,00 -44.761,06 0,00 -44.761,06 Otros gastos de la actividad -28.000,00 -34.085,92 0,00 -34.085,92 Otros gastos -28.000,00 -34.085,92 0,00 -34.085,92 Amortización del inmovilizado -3.583,20 -2.293,24 0,00 -2.293,24 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Diferencias de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 Total gastos -591.583,20 -1.238.703,68 0,00 -1.238.703,68 Inversiones Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes del Patrimonio Histórico) 0,00 0,00 0,00 0,00 Adquisiciones Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 0,00 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00 0,00 0,00 Total inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 591.583,20 1.238.703,68 0,00 1.238.703,68 E. Objetivos e indicadores de la realización de la actividad OBJETIVO INDICADOR CANTIDAD PREVISTA CANTIDAD REALIZADA
  23. 23. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 20 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES Entrega de productos no alimentarios Nº de entidades 300,00 300,00
  24. 24. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 21 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES 2. RECURSOS ECONÓMICOS EMPLEADOS POR LA ENTIDAD RECURSOS ACTIVIDAD Nº1 Gastos Ayudas monetarias y otros gastos de gestión -836.624,60 a) Ayudas monetarias 0,00 b) Ayudas no monetarias -836.624,60 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 530.936,79 Aprovisionamientos -851.875,65 Gastos de personal -44.761,06 Otros gastos de la actividad -34.085,92 Otros gastos -34.085,92 Amortización del inmovilizado -2.293,24 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 Gastos financieros 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 Diferencias de cambio 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 Impuesto sobre beneficios 0,00 Total gastos -1.238.703,68 Inversiones Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes del Patrimonio Histórico) 0,00 Adquisiciones Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 Total inversiones 0,00 TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 1.238.703,68
  25. 25. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 22 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES RECURSOS REALIZADO ACTIVIDADES NO IMPUTADO A LAS ACTIVIDADES TOTAL REALIZADO Gastos Ayudas monetarias y otros gastos de gestión -836.624,60 0,00 -836.624,60 a) Ayudas monetarias 0,00 0,00 b) Ayudas no monetarias -836.624,60 -836.624,60 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 0,00 Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 530.936,79 530.936,79 Aprovisionamientos -851.875,65 -851.875,65 Gastos de personal -44.761,06 -44.761,06 Otros gastos de la actividad -34.085,92 0,00 -34.085,92 Otros gastos -34.085,92 -34.085,92 Amortización del inmovilizado -2.293,24 -2.293,24 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 Diferencias de cambio 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 0,00 Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00 Total gastos -1.238.703,68 0,00 -1.238.703,68 Inversiones Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes del Patrimonio Histórico) 0,00 0,00 Adquisiciones Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00 Total inversiones 0,00 0,00 0,00 TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 1.238.703,68 0,00 1.238.703,68
  26. 26. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 23 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES 3. RECURSOS ECONÓMICOS OBTENIDOS POR LA ENTIDAD Ingresos obtenidos por la entidad RECURSOS PREVISTO REALIZADO Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio 0,00 0,00 Ventas y prestaciones de servicios de las actividades propias 0,00 0,00 Ventas y otros ingresos de las actividades mercantiles 0,00 0,00 Subvenciones del sector público 0,00 0,00 Aportaciones privadas 985.000,00 1.058.175,66 Otros tipos de ingresos 0,00 0,00 TOTAL INGRESOS OBTENIDOS 985.000,00 1.058.175,66 Otros recursos económicos obtenidos por la entidad OTROS RECURSOS PREVISTO REALIZADO Deudas contraídas 0,00 0,00 Otras obligaciones financieras asumidas 0,00 0,00 TOTAL OTROS RECURSOS OBTENIDOS 0,00 0,00 4. DESVIACIONES ENTRE PLAN DE ACTUACIÓN Y DATOS REALIZADOS Las desviaciones más significativas se encuentran en la partidas de otras ayudas no monetarias que ha sido debido al incremento de un mayor número de pedidos a los cuales la entidad ha podido hacer frente con las existencias que ya tenían asi como las donaciones de productos recibidos durante el ejercicio. También ha realizado la contratación laboral por lo que se experimenta una desviación con el plan de actuación presentado.
  27. 27. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 24 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES NOTA 15B. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS Determinación de la base de cálculo y renta a destinar del ejercicio RECURSOS IMPORTE Resultado contable -180.758,76 Ajustes (+) del resultado contable Dotaciones a la amortización y pérdidas por deterioro del inmovilizado afecto a las actividades propias 2.293,24 Gastos comunes y específicos al conjunto de actividades desarrolladas en cumplimiento de fines (excepto dotaciones y pérdidas por deterioro de inmovilizado) 915.471,58 Resultado contabilizado directamente en el patrimonio neto como consecuencia de cambios en criterios contables o la subsanación de errores 0,00 Total ajustes (+) 917.764,82 Ajustes (-) del resultado contable INGRESOS NO COMPUTABLES: Beneficio en venta de inmuebles en los que se realice la actividad propia y bienes y derechos considerados de dotación fundacional 0,00 Resultado contabilizado directamente en el patrimonio neto como consecuencia de cambios en criterios contables o la subsanación de errores 0,00 Total ajustes (-) 0,00 DIFERENCIA: BASE DE CÁLCULO 737.006,06 Porcentaje 70,00 Renta a destinar 515.904,24 Recursos aplicados en el ejercicio a cumplimiento de fines RECURSOS IMPORTE Gastos act. propia devengados en el ejercicio (incluye gastos comunes a la act. propia) 915.471,58 Inversiones realizadas en la actividad propia en el ejercicio 0,00 TOTAL RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO 915.471,58 Gastos de administración Según los datos declarados por la fundación, no existen gastos de administración especificados en el artículo 33 del Reglamento de fundaciones de competencia estatal, aprobado por Real Decreto 1337/2005 de 11 de noviembre
  28. 28. Fdo.:ElSecretarioVºBºElPresidente EJERCICIO:01/01/2016-31/12/2016.REFERENCIA:228246655.FECHA:15/06/2017Página:25 FUNDACIÓN1071SND:ACOMPARTIR.CUENTASANUALES Gradodecumplimientodeldestinoderentaseingresos Determinacióndecumplimientodeldestinoderentaseingresos EJERCICIO EXCEDENTE DEL EJERCICIO AJUSTES POSITIVOS AJUSTES NEGATIVOS BASEDE CÁLCULO RENTAA DESTINAR PORCENTAJE ADESTINAR RECURSOS DESTINADOS AFINES 01/01/2014-31/12/20140,000,000,000,000,00100,000,00 01/01/2015-31/12/2015143.191,42584.481,060,00727.672,48509.370,7470,00584.481,06 01/01/2016-31/12/2016-180.758,76917.764,820,00737.006,06515.904,2470,00915.471,58 Aplicacióndelosrecursosderivadosencumplimientodefines EJERCICION-4N-3N-2N-1NTOTAL IMPORTE PENDIENTE 01/01/2014-31/12/20140,000,000,000,000,00 01/01/2015-31/12/2015509.370,740,00509.370,740,00 01/01/2016-31/12/2016915.471,58915.471,580,00
  29. 29. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 26 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES Recursos aplicados en el ejercicio FONDOS PROPIOS SUBVEN- CIONES, DONACIONES Y LEGADOS DEUDA TOTAL 1. Gastos en cumplimiento de fines 915.471,58 2. Inversiones en cumplimiento de fines 0,00 a) Realizadas con fondos propios en el ejercicio 0,00 b) Deudas canceladas en el ejercicio incurridas en ejercicios anteriores 0,00 c) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de capital procedentes de ejercicios anteriores 0,00 TOTAL (1+2) 915.471,58 Ajustes positivos del resultado contable Dotación a la amortización de inmovilizado afecto a actividades en cumplimiento de fines PARTIDA DE RESULTADOS Nº CUENTA DETALLE DEL ELEMENTO PATRIMONIAL AFECTADO A LA ACTIVIDAD EN CUMPLIMIENTO DE FINES DOTACIÓN DEL EJERCICIO A LA AMORTIZACIÓN DEL ELEMENTO PATRIMONIAL IMPORTE TOTAL AMORTIZADO DEL ELEMENTO PATRIMONIAL 9. Amortización del inmovilizado 68 AMORTIZACION FURGONETA 2.293,24 6.879,72 TOTAL 2.293,24 6.879,72 Gastos comunes y específicos al conjunto de actividades desarrolladas en cumplimiento de fines (excepto de amortizaciones y deterioro de inmovilizado) PARTIDA DE RESULTADOS Nº CUENTA DETALLE DEL GASTO CRITERIO DE IMPUTACIÓN A LA ACTIVIDAD PROPIA IMPORTE 2. Gastos por ayudas y otros 651 AYUDAS NO MONETARIAS 100 % FINES 836.624,60 7. Gastos de personal 640 SUELDOS Y SALARIOS 100 % FINES 34.854,70 7. Gastos de personal 642 SEGURIDAD SOCIAL CARGO EMPRESA 100% FINES 9.906,36 8. Otros gastos de la actividad 62 OTROS SERVICIOS 100% FINES 34.085,92 TOTAL 915.471,58 Ajustes negativos del resultado contable NOTA 16. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS INEXISTENCIA DE OPERACIONES CON ENTIDADES VINCULADAS
  30. 30. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 27 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES INEXISTENCIA DE OPERACIONES NOTA 17. OTRA INFORMACIÓN 17.1. Cambios en el órgano de gobierno, dirección y representación Durante el ejercicio al que corresponden las cuentas anuales, se han producido los siguientes cambios: Cese de patronos y representantes PATRONO FECHA CESE PATRONO REPRESENTANTE FECHA CESE REPRESEN- TANTE Claudia Pery Osborne 06/09/2016 Nuevos nombramientos de patronos y representantes PATRONO NIF PATRONO FECHA NOMBRA- MIENTO PATRONO REPRESEN- TANTE NIF REPRESEN- TANTE FECHA NOMBRA- MIENTO REPRESEN- TANTE Carlos Casado Sanchez 71294324M 17/03/2016 17.2. Autorizaciones del Protectorado No existen autorizaciones otorgadas por el Protectorado, o solicitadas y pendientes de contestación en el ejercicio 17.3. Remuneraciones a miembros del Patronato Los miembros del Patronato no han percibido ingresos en concepto de sueldos, dietas o remuneración por parte de la Fundación 17.4. Anticipos y créditos a miembros del Patronato Inexistencia de anticipos y créditos concedidos a miembros del Patronato 17.5. Pensiones y de seguros de vida de miembros del Patronato Inexistencia de obligaciones contraídas en materia de pensiones y de seguros de vida respecto de miembros antiguos y actuales del Patronato 17.6. Personas empleadas Número medio de personas empleadas: 2 Número de personas con discapacidad mayor o igual al 33%: 0 Empleados por categorías profesionales: CATEGORÍA PROFESIONAL Nº DE HOMBRES Nº DE MUJERES TOTAL DIRECTORA 0,00 1,00 1,00
  31. 31. Fdo.: El Secretario VºBº El Presidente EJERCICIO: 01/01/2016 - 31/12/2016. REFERENCIA: 228246655. FECHA: 15/06/2017 Página: 28 FUNDACIÓN 1071SND: ACOMPARTIR. CUENTAS ANUALES TECNICO DE PROYECTO 0,00 1,00 1,00 TOTAL 0,00 2,00 2,00 17.7. Auditoría Indicar el importe desglosado por conceptos de los honorarios por auditoría de cuentas y otros servicios prestados por los auditores de cuentas; en particular, se detallará el total de los honorarios cargados por otros servicios de verificación así como el total de los honorarios cargados por servicios de asesoramiento fiscal. El mismo desglose de información se dará de los honorarios correspondientes a cualquier entidad del mismo grupo a que perteneciese el auditor de cuentas, o a cualquier otra entidad con la que el auditor esté vinculado por control, propiedad común o gestión: Los honorarios devengados por la realización de la auditoría voluntaria de las cuentas anuales ascienden a 2.200 euros.
  32. 32. Fdo.:ElSecretarioVºBºElPresidente EJERCICIO:01/01/2016-31/12/2016.REFERENCIA:228246655.FECHA:15/06/2017Página:29 FUNDACIÓN1071SND:ACOMPARTIR.CUENTASANUALES INVENTARIO Bienesyderechos Inmovilizadomaterial CÓDIGOELEMENTO FECHADE ADQUISICIÓN VALOR CONTABLE TOTAL OTRAS VALORA- CIONES REALIZADAS DETERIOROS AMORTIZA- CIONESY OTRAS PARTIDAS COMPENSA- TORIAS CARGASY GRAVÁMENE SQUE AFECTENAL ELEMENTO AFECTACIÓN 218ElementosdetransporteFURGONETA27/12/201314.332,710,006.879,72Fines TOTAL14.332,710,006.879,72 Existencias CÓDIGOELEMENTO FECHADE ADQUISICIÓN VALOR CONTABLE TOTAL OTRAS VALORA- CIONES REALIZADAS DETERIOROS AMORTIZA- CIONESY OTRAS PARTIDAS COMPENSA- TORIAS CARGASY GRAVÁMENE SQUE AFECTENAL ELEMENTO AFECTACIÓN 30BienesdestinadosalaactividadEXPOSITORANTHELIOSKAX12C/D30/11/20161.544,400,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadBOTASDEAGUA21/12/201624.720,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadEXPOSITORGAFASDESOL21/12/20161.584,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadIMPERMEABLES21/12/20169.360,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadPULSERASPURPURINA21/12/20161.824,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadRASCADORESMADERA21/12/201610.800,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadRASCADORESMADERA21/12/201636.000,000,000,00Fines
  33. 33. Fdo.:ElSecretarioVºBºElPresidente EJERCICIO:01/01/2016-31/12/2016.REFERENCIA:228246655.FECHA:15/06/2017Página:30 FUNDACIÓN1071SND:ACOMPARTIR.CUENTASANUALES 30BienesdestinadosalaactividadRIÑONERA22/12/20163.250,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadESTUCHEMINIONS21/12/20168.448,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadESTUCHEPRINCESAS21/12/201615.576,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadGAFASPERCHAINDIR22/12/20163.600,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadMINIPOCKETMOUSEMONSTERHIGH29/10/2015224,700,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadMINIPOCKETMOUSEMONSTERHIGH29/10/2015267,150,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadPASTAESCULTORA16/02/2016368,460,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadS.N.F.MIRACLECREAMOJOS15MLE/P23/03/20164.128,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadDEREXACTIVOSANTI-EDADOILCOMPLEX23/03/2016432,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadELVFIBRALOGYMULTIPDENSIDAD30MLE/P.23/03/2016696,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadROPAINTERIORMUJERYNIÑOS18/05/20163.750,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadMEDIASDIM18/05/2016240,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadGAFASYTAPONESPARAPISCINA25/05/2016549,840,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJADESODORANTES31/05/20168.731,800,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCUCAPAFF52MLPT11/07/201672,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadZZCOOPERPOLVO80G11/07/2016662,500,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadELVCHACEITEEXTRAVERANO250ML02/08/201611.833,200,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadBRAGUITAS16/09/20161.579,200,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadMASCARILLAS16/09/2016250,000,000,00Fines 30Bienesdestinadosalaactividad20X202CBLSPUPUSERVILLETAS22/11/201627,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJANUTRISSEES8.1/81CHAMPAGNE29/11/201610.014,900,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJANUTRISSEES2.10ICEBLACK29/11/201616.543,440,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAOAGLAMBRONZEFDTCUSHIONSOLEIL29/11/20168.613,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJANUTRISSEES5.3/53NOISETTE29/11/20163.201,600,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAOAC.RICHELEVERNIS19329/11/20169.243,000,000,00Fines
  34. 34. Fdo.:ElSecretarioVºBºElPresidente EJERCICIO:01/01/2016-31/12/2016.REFERENCIA:228246655.FECHA:15/06/2017Página:31 FUNDACIÓN1071SND:ACOMPARTIR.CUENTASANUALES 30BienesdestinadosalaactividadCAJANUTRISS8.1(81)CHAMPAGRUBIOCENIZ29/11/20165.147,100,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAOAC.RICHELEVERNIS19129/11/20165.355,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadCAJAVAOCRLEVERNISNU961SILKYFAWN29/11/2016484,200,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadISLECHENIÑOS+REGALO201630/11/201612.775,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadANTICSPGRAS400ML205DTO30/11/201614.540,600,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadDUPLOCHNEOGENIC2.200ML30/11/20165.815,800,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadISBBCREAMIP+AS100ML01/12/20165.516,640,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadISBRUMOIP50+AS100ML01/12/2016882,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadANTHDP300ML+GAFITASGGCC30/11/20167.616,700,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadANTHSPRAY50+POST100GGCC01/12/20163.828,000,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadEXPOSITORCICAPLASTB501/12/2016601,650,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadEAUMICELPSENSIBLEF100M01/12/2016165,900,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadIDEALIAPNM+MINIDEALIANOCH01/12/20161.915,650,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadLIFTSUPREMEPNM+SOLMIC100ML30/11/20161.398,600,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadDUPLOANTICISPGRAS2*200ML201630/11/20161.024,100,000,00Fines 30BienesdestinadosalaactividadVHSTRUCTURES+REGALONAVECI1630/11/2016860,730,000,00Fines TOTAL266.061,860,000,00 Obligaciones Porpréstamosrecibidosyotrosconceptos ELEMENTO FECHADE FORMALIZA- CIÓN VALOR NOMINAL VALORDE REEMBOLSO IMPORTES AMORTI- ZADOSO DEVUELTOS INTERESES PARTIDASPENDIENTESDEAPLICACIO31/12/2015125,780,000,000,00 TOTAL125,780,000,000,00
  35. 35. Fdo.:ElSecretarioVºBºElPresidente EJERCICIO:01/01/2016-31/12/2016.REFERENCIA:228246655.FECHA:15/06/2017Página:32 FUNDACIÓN1071SND:ACOMPARTIR.CUENTASANUALES LEYENDA:afectaciones DOTACIÓN.Formapartedeladotaciónfundacional FINES.Afectadoalcumplimientodefines RESTO.Restodebienesyderechos

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