Successfully reported this slideshow.
We use your LinkedIn profile and activity data to personalize ads and to show you more relevant ads. You can change your ad preferences anytime.

1

620 views

Published on

  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

1

  1. 1. Пример бизнес-плана: компания Ралли 11Пример бизнес-плана: компанияРалли 1. Резюме для высшего руководства Руководство компании Ралли считает, что на рынке запасных частей длягоночных автомобилей и мотоциклов осталось много места для небольшихкомпаний. Малые предприятия носят отпечаток личности владельца, они болееответственны и целеустремленны, что позволяет сократить время принятиярешения и ускорить обслуживание клиентов. Покупатель в такой компаниинепосредственно общается с лицом, принимающим решения. Это приноситклиентам моральное удовлетворение. Именно эта особенность небольшихкомпаний позволяет им успешно конкурировать с крупными фирмами. Нам необходимо добиться известности и поддерживать работу на высокомуровне, так как правила проведения гонок постоянно изменяются, влияя наспрос. На рынке оборудования для гоночных автомобилей и мотоцикловпродолжается бум. Однако, для того чтобы добиться успеха, нам необходимотяжело работать, совершенствовать систему контроля за товарами,хранящимися на складе и завоевать популярность среди потенциальныхклиентов. 1.1. Цели Вывести компанию Ралли на первое место среди поставщиков запасных частей для гоночных автомобилей и мотоциклов в Энской области. Повысить начальную валовую маржу по крайней мере до 71%, каждый год увеличивая ее на 1% и к концу третьего года выйти на уровень 75%. В течение первого года довести объем продаж до 6,500 млн руб.
  2. 2. Пример бизнес-плана: компания Ралли 2 Увеличивать объем продаж на 25% в год. 1.2. Миссия Компания Ралли обеспечивает своих клиентов высококачественнымизапасными частями к гоночным автомобилям и мотоциклам по разумной цене.Мы стремимся установить с нашими потребителями, сотрудниками ипоставщиками отношения партнерства и сотрудничества. Стремясь всегда удовлетворять запросы клиентов, мы постоянноанализируем состояние рынка, выясняя его потребности. Усовершенствованиесуществующей техники и появление новой позволяет постоянно развивать нашбизнес. Успех нашей компании зависит от доверия клиентов, степени ихудовлетворенности качеством товаров и ценами. 1.3. Ключи к успеху Ключи к успеху компании Ралли заключаются в следующем. Активное участие в мероприятиях, проводимых организаторами автомобильных и мотоциклетных гонок. Немедленные поставки товаров. Персональный контакт с клиентами. Собственная торговая марка. 1.4. Риски Нехватка капитала. Дефицит запасных частей. 2. Краткое описание компании Компания Ралли является новой компанией, обслуживающей владельцевгоночных автомобилей и мотоциклов, а также команды гонщиков.
  3. 3. Пример бизнес-плана: компания Ралли 3 2.1. Владельцы компании Компания Ралли является частным предприятием. Ее владельцем являютсяСергей и Елена Степановы. 2.2. Создание компании Затраты на создание компании указаны в следующей таблице. Основныерасходы приходятся на приобретение компьютерного оборудования ипрограммного обеспечения (350 тыс. руб.). В эту статью включены покупкакомпьютеров (100 тыс. руб.), оборудование телефонной системы (50 тыс. руб.)и приобретение складского оборудования (200 тыс. руб.). Кроме того, в сметепредусмотрены затраты на издание рекламных буклетов и каталогов, а такжеаренда помещений.Таблица 2. Затраты на создание компании Начальные затратыКанцелярские и офисные товары 175 000,00р.Рекламные материалы 150 000,00р.Оборудование офиса 350 000,00р.Аренда 100 000,00р.Общие затраты 775 000,00р. АктивыДенежные средства 100 000,00р.Ценные бумаги 10 000,00р.Дебиторская задолженность 50 000,00р.Товарно-материальные запасы 50 000,00р.Другие текущие активы 90 000,00р.Общие активы 300 000,00р.Нехватка капитала для начала работы -475 000,00р.
  4. 4. Пример бизнес-плана: компания Ралли 4 2.3. Местоположение и возможности компании Офис компании Ралли расположен недалеко от центра г. Энск в арендуемомздании с прилегающей парковкой. Это позволяет проводить переговоры склиентами в комфортабельных условиях, а также организовывать презентациитехники для гоночных команд. Второе преимущество заключается в том, что неподалеку от нашего офисапланируется построить автомобильный трек. Близость этого гоночного центрапозволит нам установить полезные контакты с новыми клиентами. Третье преимущество заключается в том, что г. Энск является центромпроведения традиционных шоссейных гонок Север–Юг. Четвертое преимущество состоит в том, что г. Энск является крупнымтранспортным узлом, что значительно облегчает поставки оборудования поморю, по воздуху, а также по автомобильным и железным дорогам. Компания арендует часть склада площадью 1000 кв. м. При необходимостиарендуемую площадь можно расширить до 2000 кв. м. Используемый намисклад вместе с нами арендуют фирмы, занимающиеся обслуживаниемавтомобильных гонок. Эта территориальная близость позволяет нам получитьизвестность в среде организаторов и участников автогонок. 3. Услуги Компания Ралли продает запасные части к гоночным автомобилям имотоциклам клиентам любой квалификации, в основном, начинающим. Вассортимент наших товаров входят двигатели, шасси, а также другоеспециальное оборудование для гоночных автомобилей и мотоциклов. 3.1. Описание услуг Компания Ралли осуществляет консультирование своих клиентов, помогаяим выбрать оборудование, лучше других удовлетворяющее их потребности.При возникновении проблем мы готовы оказать клиентам помощь и установитьконтакт с другими поставщиками, имеющими требуемое оборудование.
  5. 5. Пример бизнес-плана: компания Ралли 5 Мы нацелены на максимально быстрое обслуживание своих заказчиков.Кроме того, мы планируем поддерживать запасы технического оборудованияна требуемом уровне и в ассортименте, точно соответствующемусовременному ассортименту. В дополнение к основным услугам мыпредлагаем осуществление настройки автомобилей под индивидуальныепараметры клиентов. Спектр наших услуг удовлетворит как начинающих, так и опытныхгонщиков. Скорость и качество обслуживания сбережет нашим клиентам времяи деньги. Компания будет работать шесть дней в неделю, а справочнаясистема — круглосуточно. Наш опыт показывает, что начинающие гонщики стремятся к экономиисредств. Мы считаем, что в состоянии предложить им запасные части иоборудование с оптимальным соотношением цена/качество. 3.2. Конкуренция В нашей нише действует только один серьезный конкурент. Однако этакомпания не поставляет двигатели и запасные части к двигателям. Это дает намкрупное конкурентное преимущество. Однако в целом конкуренция на рынке торговли запасными частями кгоночным автомобилям и мотоциклам является довольно острой. Основныеконкуренты можно разделить на три группы. Поставщики команд-участников гонок Север-Юг. Поставщики команд-участников гонок Восток-Запад. Торговые компании, поставляющие товары по почте. 3.3. Выпуск информационных материалов Для получения начальной известности компания Ралли будет использоватьсуществующий каталог поставок. Этот четырехцветный каталог будет украшенлоготипом компании, в нем будет приведена контактная информация и т.д.
  6. 6. Пример бизнес-плана: компания Ралли 6 Наши исследования показали, что ассортимент товаров,продемонстрированных в каталоге, точно соответствует потребностямпотенциальных клиентов. Мы заключили соглашение с поставщиками этогокаталога, что он будет распространяться бесплатною Это позволит намизбежать инвестиций в издание каталога. Со своей стороны мы возьмем на себяобязательство использовать поставщика каталога как один из каналов сбытанаших товаров. При необходимости мы будем выпускать рекламные листовки. Как правило,это мероприятие будет проводиться во время автомобильных и мотоциклетныхгонок. 3.3.1. Распространение каталога Для распространения каталога будут использоваться следующие каналы. Раздача в офисе. Рассылка по почте. Персональное вручение техническим персоналам команд по время автомобильных и мотоциклетных гонок. Распространение на фестивалях и выставках. До выпуска нового каталога в качестве основного канала будетиспользоваться прямая рассылка по почте. 3.4. Снабжение Наш склад и офис расположены в г. Энск. Поскольку Энск является крупнымтранспортным центром, у нас не будет транспортных проблем приосуществлении поставок. Кроме того, в будущем расширение площадейоптовых складов позволит нам увеличить товарооборот. Владельцы компании имеют большое количество долговременных идружеских контактов в поставщиками, работающими в области автомобильныхи мотоциклетных гонок. Это позволит нам заключать выгодные сделки,
  7. 7. Пример бизнес-плана: компания Ралли 7минимизируя их стоимость и сроки поставок, а также смягчая контрактныеусловия. Запасы будут также приобретаться у региональных оптовых компаний инепосредственно у производителей. Нашими основными поставщиками будутоптовые компании, поскольку они способны осуществлять быстрые иотносительно дешевые поставки техники. 3.5. Технология Компания Ралли планирует использовать тщательно отобранноесовременное компьютерное оборудование и программное обеспечение. Дляведения бухгалтерского учета, а также для управления запасами, сбытом иснабжением будут использоваться готовые программы. Для начала будуторганизованы три автоматизированных рабочих места, количество которых помере необходимости будет увеличиваться. Многие компьютерные системы, используемые в индустрии,обеспечивающей автомобильные гонки, в настоящее время морально ифизически устарели. Крупные компании неохотно обновляют своикомпьютерные системы, поскольку этот процесс связан с большимикапитальными затратами. Выбирая современные компьютеры и программное обеспечение, мы можемрезко сократить затраты на обучение персонала. Кроме того, для повышенияэффективности работы мы планируем нанимать квалифицированныхработников, умеющих работать с компьютерами. Эффективная компьютерная системы позволит быстрее выполнять заказы,точнее предсказывать объемы продаж и повысить качество обслуживанияклиентов.
  8. 8. Пример бизнес-плана: компания Ралли 8 3.6. Будущие услуги Мы должны занимать ведущие позиции в нашем секторе рынка, внимательноследя за современными тенденциями. Наиболее важным фактором успехаявляется точное знание потребностей наших клиентов. Как указывалось ранее, компания будет владельцем собственной торговоймарки. Это позволит нам не только повысить валовую маржу, но и обеспечитизвестность компании в целевом секторе рынка. В дальнейшем мыраспространим наши услуги на обслуживание гонок грузовиков. Другой естественной средой расширения нашего бизнеса является созданиеWeb-сайта. Интерактивная электронная коммерция представляет собоймногообещающий вид бизнеса, позволяющий охватить глобальный рынок.Модернизируя свою компьютерную систему и повышая свою популярность вовсем мире, мы сможем значительно расширить сбыт. 4. Краткое описание рынка В настоящее время рынок запасных частей для гоночных автомобилей имотоциклов переживает период активного расширения. По оценкамассоциации гоночных автомобилей общее количество автогонщиков в странепревысило 385 тыс. чел., причем каждый из них хотя бы один раз в годпринимает участие в гонках всех типов: трековых, внедорожных, шоссейных идр. Единственная опасность, которая нам грозит, — преждевременноепоявление новой компании, претендующей на наше место на рынке. Для тогочтобы это не произошло, нам необходимо быстро выйти на рынок, занять своюнишу и обеспечить капитализацию компании. 4.1. Сегментация рынка Индустрия автомобильных и мотоциклетных гонок переживает периодподъема. Несмотря на существование на рынке множества компаний,обслуживающих гонки, компания Ралли планирует занять особую нишу на
  9. 9. Пример бизнес-плана: компания Ралли 9рынке — место специализированного поставщика запасных частей длягонщиков низкой квалификации. Нашей целевой аудиторией являются начинающие гонщики. Мы имеемвозможность не только поставить им запасные части по приемлемой цене, но ипроконсультировать их по поводу правильной эксплуатации автомобилей имотоциклов. Таблица 3. Анализ целевого рынка Анализ рынкаРыночные сегменты 2007 2008 2009Автоспорт 10 000 000,00р. 20 000 000,00р. 30 000 000,00р.Мотоспорт 5 000 000,00р. 10 000 000,00р. 15 000 000,00р.Всего 15 000 000,00р. 30 000 000,00р. 45 000 000,00р. 4.2. Стратегия сегментации Определение целевого сегмента само по себе является стратегическимрешением. Мы не стремимся удовлетворить всех пользователей гоночногооборудования. В основном мы ориентируемся на начинающих гонщиков, неотказываясь от обслуживания профессионалов Начинающим гонщикам мыможем объяснить, что именно им может понадобиться, а профессионалам —поставить запасные части, необходимые им для настройки своих автомобилей.Гонщики по своей природе стремятся к технике высокого качества, несоглашаясь на компромиссы. 4.2.1. Рыночные потребности Поскольку нашим целевым сегментом являются начинающие гонщики,наиболее важными факторами нашего успеха становятся обслуживание, цена идоступность запасных частей, перечисленные в порядке важности. Ключевымаспектом нашей стратегии является точное знание потребностей своихклиентов и способность полностью их удовлетворить.
  10. 10. Пример бизнес-плана: компания Ралли 10 4.2.2. Рыночные тенденции Рыночные тенденции способствуют нашему успеху. Мы выделилиследующие три тенденции рынка. В 1990-х годах резко возросла популярность мотоспорта. Большинство экспертов сходятся во мнении, что основной причиной этого является внимание, которое телевизионные компании стали уделять мотогонкам. Это привело в росту мотогонщиков-любителей, которые относятся к целевому сегменту нашей компании. Возрастающее благосостояние среднего класса также способствует увеличению количества людей, увлекающихся автомобильными и мотоциклетными гонками. Многие люди, относящиеся к среднему поколению, пережившему бум автогонок Формула-1 и заставших таких великих гонщиков. как Найджел Менселл, Айртон Сенна и Михаель Шумахер, мечтают, чтобы их дети стали следующими кумирами автоспорта. В результате резко возрос спрос на услуги авто- и мототреков, а также возник наплыв детей в секции автоспорта. В течение следующих нескольких лет эти дети подрастут и станут нашими основными покупателями. 4.3. Состояние индустрии Повышенное внимание телевидения и чрезвычайно высокая активность вобласти авто- и мотоспорта заметно оживили индустрию обслуживанияавтомобильных и мотоциклетных гонок. Гонщики являются страстными и придирчивыми покупателями автотехники.Они готовы месяцами ждать могучего двигателя, о котором они мечтают, но вто же время они бескомпромиссны, требуя высочайшего качества. Взамен ониостаются малочувствительными к ценам и согласны доплачивать за скорость ипрофессионализм обслуживания.
  11. 11. Пример бизнес-плана: компания Ралли 11 Кроме того, постоянное участие в гонках и тренировках приводит кбыстрому износу техники. что является вторичным фактором спроса назапасные части. Требование надежности автомобилей и безопасности гонок непозволяет гонщикам использовать устаревшую и изношенную технику.Постоянное обновление запасных частей — основное условие безопасности вавтоспорте. Этот фактор открывает перед нами широкие перспективыпостоянного роста. 4.3.1. Участники рынка  Сеть магазинов Автоспорт. Большинство магазинов сети Автоспорт предназначено для обслуживания местных автотреков. Как правило, они имеют небольшой запас запасных частей и обслуживают небольшой круг постоянных клиентов автотреков. Обычно эти предприятия работают на основе франшизы и носят семейный характер. Эти конкуренты слишком малы и не угрожают нашей позиции на рынке.  Сеть магазинов Шасси. Эта сеть имеет высокую репутацию поставщиков высококачественных двигателей и шасси. Она обслуживает весь рынок и ориентируется на потребителей любой квалификации. Однако эта компания лишь продает, но не обслуживает технику и не консультирует своих клиентов. Цены в сети магазинов Шасси, как правило, превышают среднерыночные. Этот конкурент является крупной компанией, но практически не захватывает нашу нишу, так как начинающие гонщики нуждаются не только в поставке техники, но и советах по ее эксплуатации.  Товары–почтой. На рынке обслуживания автомобильных и мотоциклетных гонок появилось большое количество фирм, продающих запасные части по почте. Как правило, они носят безличный характер и не оказывают технической поддержки. Они ориентируются лишь на покупателей, желающих сэкономить средства при покупке запасных
  12. 12. Пример бизнес-плана: компания Ралли 12 частей. Эти конкуренты практически не пересекаются с нашим целевым сегментом рынка, так как начинающие гонщики не экономят на технике, стремясь к эксклюзивному качеству. 4.3.2. Каналы распределения Компания Ралли закупает товары у дистрибьюторов и/или непосредственно упроизводителей, не занимающихся самостоятельным маркетингом. Какобычно, при увеличении объемов закупок их стоимость уменьшается. 4.3.3. Конкуренция и поведение клиентов Мы считаем, что наша целевая аудитория состоит из бескомпромиссныхгонщиков, стремящихся к высочайшему качеству техники, нетерпеливоожидающих поставок шасси и двигателей и нуждающихся в консультациях поих эксплуатации. На первом месте у наших клиентов стоит качество, а напоследнем — цена. 4.3.4. Основные конкуренты  Компания Профи. Компания Профи давно обслуживает ведущие гонки национального масштаба. Ее специализации — поставки оборудования для профессиональных команд гонщиков, участвующих в гонках Север– Юг. Концентрируя свое внимание на обслуживании спортсменов высокой квалификации, эта фирма не обращает внимания на любителей и начинающих гонщиков.  Компания Мотор. Эта компания торгует мощными двигателями для автомобилей и мотоциклов, заполняя склады профессиональных команд, участвующих в гонках Восток–Запад. Будучи привязана к определенным командам, она кочует вместе с ними по стране, и не занимается другими видами торговли.  Компания Гравий. Эта фирма занимается продажей по почте запасных частей к мотоциклам для гонок на гравии. Эта фирма может составить нам
  13. 13. Пример бизнес-плана: компания Ралли 13 серьезную конкуренцию, которую мы надеемся выиграть за счет дополнительных услуг.  Компания Асфальт. Эта фирма занимается продажей по почте запасных частей к мотоциклам для гонок на асфальте. Она довольно популярна и может оказаться серьезным конкурентом. Мы рассчитываем на привлечение клиентов, оказывая им консультации по эксплуатации техники. Ни одна почтовая компания этого не делает.  Компания Байкер. Эта фирма обслуживает мотоциклистов, продавая им запасные части. Ассортимент этой компании довольно узок и сфера известности относительно невелика.  Компания Движок. Эта фирма является единственным серьезным конкурентом на местном рынке, так как ее ниша тесно примыкает к нашей. Она также торгует запасными частями к гоночным автомобилям и мотоциклам. Однако ее склад расположен не очень удачно, а ассортимент состоит в основном из ходовой части, и содержит очень мало двигателей. 5. Стратегия и реализация Наша стратегия основана на обслуживании начинающих гонщиков. Онаохватывает как большие, так и малые команды, которые не могут получитьтребуемое оборудование и сервис у крупных поставщиков, ориентированныхлишь на профессиональные команды автогонщиков. Мы планируем качественно обслуживать стандартное оборудование, а также настраивать технику под нужды конкретных заказчиков. Наша цель — занять целевую нишу во всей Энской области. Мы планируем сосредоточить усилия на обслуживании начинающих гонщиков.
  14. 14. Пример бизнес-плана: компания Ралли 14 Мы собираемся внимательно следить за современными тенденциями развития автомобильного спорта, вовремя реагируя на изменение технологии. 5.1. Стратегия маркетинга Стратегия маркетинга компании Ралли нацелена на достижениекорпоративной идентичности, которая позволит точно определить нашурыночную нишу с точки зрения выгоды для клиентов. Кроме того, компанияпланирует одновременно реализовать несколько других стратегий. Печатная реклама. Задача этой стратегии — поддерживать известность компании среди читателей местной прессы. Для этого мы планируем размещать рекламные объявления в местных газетах и журналах, а также в специализированных изданиях, таких как журнал Автогонки и Трек. Пресс-релизы. Мы планируем размещать пресс-релизы в местных спортивных газетах Новости гонок, Автомодели, Автостроение и Байкер. Спонсорство. Для привлечения новых гоночных команд компания планирует финансировать организацию специальных автомобильных и мотоциклетных гонок для любителей, обеспечивая их техническую поддержку. Логотип. Компания планирует зарегистрировать собственную торговую марку и логотип. Фестиваль. Компания планирует превратить церемонию открытия в местный фестиваль, в ходе которого будут разыгрываться призы и проводиться локальные спортивные мероприятия. Это позволит привлечь потенциальных клиентов.
  15. 15. Пример бизнес-плана: компания Ралли 15 Выставки. Компания планирует ежегодно проводить четыре выставки. Прибыль, которую она получит от посетителей, покроют затраты на проведение этих выставок. Устная реклама. Высококачественное обслуживание по справедливой цене — это лучшая реклама. Клиенты, полностью удовлетворенные нашим обслуживанием, расскажут о нашей компании свои друзьям и коллегам, которые станут нашими новыми заказчиками. Частота и размах запланированных мероприятий могут бытьскорректированы в зависимости от прибыли, полученной компанией. 5.2. Предложение Компания Ралли продает запасные части к гоночным автомобилям имотоциклам клиентам низкой квалификации, в основном, начинающимгонщикам. В ассортимент наших товаров входят двигатели, шасси, а такжедругое специальное оборудование для гоночных автомобилей и мотоциклов. 5.3. Конкурентное преимущество Конкурентное преимущество компании Ралли заключается в широкихдружеских контактах ее основателей в среде автогонщиков, а такжеотсутствии серьезных конкурентов в выбранной рыночной нише. 5.4. Маркетинговая стратегия 5.4.1. Позиционирование Компания Ралли нацелена на обслуживание начинающих авто- имотогонщиков, продавая из запасные части к гоночным автомобилям имотоциклам. Ассортимент наших товаров состоит из двигателей, шасси, атакже другого специального оборудования для гоночных автомобилей имотоциклов. 5.4.2. Себестоимость Данные о себестоимости товаров и услуг приведены в табл. 3.
  16. 16. Пример бизнес-плана: компания Ралли 16 Себестоимость Товар 2007 2008 2009Обычные продажи 2 050 000,00р. 2 550 000,00р. 3 100 000,00р.Продажи через сеть Internet 525 000,00р. 650 000,00р. 730 000,00р.Общая себестоимость 2 575 000,00р. 3 200 000,00р. 3 830 000,00р. 5.4.3. Ценообразование Клиенты компании Ралли особенно чувствительны к качеству продукции.Мы должны гарантировать, что наша цена и обслуживание полностьюсоответствуют ожиданиям гонщиков. Однако последние тридцать лет развитияиндустрии автомобильных гонок приводит к единственному выводу: кто-нибудь обязательно предложит еще более выгодную цену. Таким образом, стратегия ценообразования, принятая нашей компанией,должна быть конкурентоспособной по сравнению с другими компаниями, но незатенять другие достоинства нашего бизнеса. Мы должны диверсифицироватьсвои продажи по качеству продукции, обеспечивая оптимальное соотношениецена/качество. Вся продукция должна проходить предпродажную подготовкуи поставляться своевременно. Мы ожидаем, что в течение первого года валовая маржа вырастет до 72%, аза оставшиеся три года достигнет 75%. 5.4.4. Стратегия продвижения В основе стратегии продвижения компании Ралли лежит ежегодная рассылкакаталога товаров и установленные контакты с потенциальными клиентами. 5.4.5. Стратегия сбыта Наши клиенты будут покупать товары на складе компании. Однако мырассчитываем повысить объем продаж с помощью прямых рассылок по почте,получая заказы по почте, телефону, факсу. Если требуемого товара на нашем складе не окажется, мы обратимся кмногочисленным поставщикам. В будущем основной упор компания намерена перенести в сферуэлектронной коммерции, организовав продажи через сеть Internet.
  17. 17. Пример бизнес-плана: компания Ралли 17 5.5. Стратегия продаж Поскольку компания Ралли является новой, мы понимаем, что на завоеваниедоверия наших потенциальных клиентов нам потребуется время. Мы должныповысить известность нашей компании, продвигая ее на рынок. 5.5.1. Прогноз продаж Прогноз ежемесячных продаж приводится в табл. 4.Таблица 4. План продаж План продаж 2007 2008 2009Обычные продажи 6 500 000,00р. 8 000 000,00р. 10 000 000,00р.Продажи через сеть Internet 2 750 000,00р. 3 750 000,00р. 5 000 000,00р.Совокупный объем продаж 9 250 000,00р. 11 750 000,00р. 15 000 000,00р. Затраты на продажи 2007 2008 2009Обычные продажи 2 500 000,00р. 3 500 000,00р. 4 000 000,00р.Продажи через сеть Internet 500 000,00р. 600 000,00р. 700 000,00р.Общие затраты на продажи 3 000 000,00р. 4 100 000,00р. 4 700 000,00р. 5.6. Календарный план Контрольные отметки указаны в табл. 5.Таблица 5. Контрольные отметкиКонтрольные отметки План Начало Конец Смета, руб. Менеджер ОтделРазработка бизнес-плана 1.1.2007 1.2.2007 100000 СтепановРазработка Web-сайта 1.1.2007 1.9.2007 300000 СтепановОборудование офиса 1.7.2007 1.1.2008 150000 СтепановПроведение фестиваля 1.2.2007 10.2.2007 300000 СтепановВсего, руб. 850000
  18. 18. Пример бизнес-плана: компания Ралли 18 6. Резюме менеджмента В компании Ралли работают четыре сотрудника. При необходимостидопускается наем временных сотрудников в качестве консультантов и т.п.Основные функции по управлению компании выполняют основателикомпании — Сергей и Елена Степановы. 6.1. Организационная структура Деятельность компании распределяется в трех сферах: поставка, продажа имаркетинг; предпродажная подготовка и транспортировка; бухгалтерия иадминистрирование. Первые две функции возложены на Сергея Степанова, атретья — на Елену Степанову.Таблица 6. Штатное расписание Штатное расписание 2007 2008 2009 Затраты на Затраты на Затраты на штат штат штатДиректор 30 000,00р. 40 000,00р. 50 000,00р.Консультант 25 000,00р. 30 000,00р. 40 000,00р.Продавец 10 000,00р. 15 000,00р. 20 000,00р.Продавец 10 000,00р. 15 000,00р. 20 000,00р.Всего: 75 000,00р. 100 000,00р. 130 000,00р. 6.2. Менеджмент Сергей Степанов, основатель и президент компании, 37 лет. Имеет огромный опыт работы в автоспорта. Профессиональный автогонщик.Закончил Энский автодорожный институт. Елена Степанова, вице-президент, 30 лет. Закончила Финансовый институт в г. Энск и несколько лет работала главнымбухгалтером с спортклубе Гонщик.
  19. 19. Пример бизнес-плана: компания Ралли 19 7. Финансовый план Планируется умеренный рост доходов компании, баланс во все моменты времени является положительным. Остаточная прибыль будут инвестироваться в расширение компьютерной сети. 7.1. Плановый баланс Плановый баланс продемонстрирован в табл. 7.Таблица 7. Плановый баланс Плановый баланс Активы 2007 2008 2009 Изменение в значенииДенежные средства 100 000,00р. 150 000,00р. 200 000,00р. 100 000,00р.Ценные бумаги 10 000,00р. 120 000,00р. 150 000,00р. 140 000,00р.Дебиторская задолженность 50 000,00р. 60 000,00р. 80 000,00р. 30 000,00р.Товарно-материальные запасы 50 000,00р. 80 000,00р. 90 000,00р. 40 000,00р.Другие текущие активы 90 000,00р. 100 000,00р. 120 000,00р. 30 000,00р.Общие текущие активы 300 000,00р. 510 000,00р. 640 000,00р.Недвижимость и оборудование 1 000 000,00р. 1 525 000,00р. 1 800 000,00р. 800 000,00р.Минус накопленные 100 000,00р. 150 000,00р. 200 000,00р. 100 000,00р.амортизационные отчисленияЧистая недвижимость и 900 000,00р. 1 375 000,00р. 1 600 000,00р. 700 000,00р.оборудованиеНематериальные активы 3 240 000,00р. 3 514 095,00р. 3 819 095,00р. 579 095,00р.Другие активы 50 000,00р. 70 000,00р. 90 000,00р. 40 000,00р.Общие активы 4 490 000,00р. 5 470 000,00р. 6 150 000,00р. 1 660 000,00р. Обязательства и капитал акционеровКраткосрочные обязательства 500 000,00р. 700 000,00р. 800 000,00р. 300 000,00р.Кредиторская задолженность 300 000,00р. 670 000,00р. 890 000,00р. 590 000,00р.Налог на прибыль к уплате 150 000,00р. 200 000,00р. 300 000,00р. 150 000,00р.Начисленные расходы 200 000,00р. 220 000,00р. 240 000,00р. 40 000,00р.
  20. 20. Пример бизнес-плана: компания Ралли 20Другие текущие обязательства 100 000,00р. 100 000,00р. 100 000,00р. 0,00р.Общие текущие обязательства 1 250 000,00р. 1 890 000,00р. 2 330 000,00р.Долгосрочные обязательства 400 000,00р. 500 000,00р. 600 000,00р. 200 000,00р.Другие долгосрочные обязательства 300 000,00р. 400 000,00р. 500 000,00р. 200 000,00р.Общие обязательства 1 950 000,00р. 900 000,00р. 1 100 000,00р.Обычные акции 2 000 000,00р. 2 000 000,00р. 2 000 000,00р. 0,00р.Займы 540 000,00р. 680 000,00р. 720 000,00р. 180 000,00р.Общий капитал акционеров 2 540 000,00р. 2 680 000,00р. 2 720 000,00р. 180 000,00р.Общие обязательства и капитал 4 490 000,00р. 5 470 000,00р. 6 150 000,00р. 1 660 000,00р.акционеров 7.2. Прогноз прибылей и убытков В следующем году компания ожидает незначительного увеличениядоходности, поскольку основные усилия будут затрачены на расширениеизвестности компании и завоевание доверия новых клиентов. Через три годадоходы должны увеличиться на 90%.Таблица 8. План прибылей и убытков План прибылей и убытков 2007 2008 2009Чистая выручка от реализации продукции 9 250 000,00р. 11 750 000,00р. 15 000 000,00р.Себестоимость реализованной продукции 2 575 000,00р. 3 200 000,00р. 3 830 000,00р.Валовая прибыль 6 675 000,00р. 8 550 000,00р. 11 170 000,00р.Общие расходы 3 075 000,00р. 4 200 000,00р. 4 830 000,00р.Амортизация 50 000,00р. 60 000,00р. 70 000,00р.Общие операционные расходы 3 125 000,00р. 4 260 000,00р. 4 900 000,00р.Операционная прибыль 3 550 000,00р. 4 290 000,00р. 6 270 000,00р.Расходы на уплату процентов 120 000,00р. 205 500,00р. 253 500,00р.Другие неоперационные расходы 50 000,00р. 60 000,00р. 90 000,00р.Общие неоперационные расходы 170 000,00р. 265 500,00р. 343 500,00р.Прибыль до уплаты налога на прибыль 3 380 000,00р. 4 024 500,00р. 5 926 500,00р.Налог на прибыль 2 002 500,00р. 2 565 000,00р. 3 351 000,00р.Чистая прибыль 1 377 500,00р. 1 459 500,00р. 2 575 500,00р.
  21. 21. Пример бизнес-плана: компания Ралли 21 7.3. Денежные потоки План движения денежных потоков представлен в табл. 9.Таблица 9. План движения денежных потоков План движения денежных средств Денежные потоки от операционной деятельностиЧистая прибыль 2 575 500,00р.Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционнойдеятельности:Амортизация 70 000,00р.Изменения в активах и обязательствахУвеличение дебиторской задолженности 30 000,00р.Увеличение товарно-материальных запасов 40 000,00р.Увеличение кредиторской задолженности 590 000,00р.Изменение других активов 40 000,00р.Чистый денежный поток от операционной деятельности 3 345 500,00р. Денежные потоки от инвестиционной деятельностиКапитальные затраты 800 000,00р.Покупка ценных бумаг 500 000,00р.Другое 100 000,00р.Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности 1 400 000,00р.Денежные потоки от финансовой деятельностиЧистое увеличение долгосрочных займов 0,00р.Выплаченные дивиденды 0,00р.Чистый денежный поток от финансовой деятельности 0,00р.Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств 4 745 500,00р.Денежные средства в начале плана 100 000,00р.Денежные средства в конце плана 200 000,00р. 7.4. Анализ безубыточности Результаты анализа обеспечивающие безубыточности приведены в табл. 10.
  22. 22. Пример бизнес-плана: компания Ралли 22 Анализ безубыточности 4 000 000р. 3 500 000р. 3 000 000р. 2 500 000р. 2 000 000р. 1 500 000р. 1 000 000р. 500 000р. 0р. 0,00 33,50 67,00 100,50 134,00 Суммарные издержки Объем продажТаблица 10. Анализ безубыточности Анализ безубыточностиБезубыточный объем продаж, шт. 67Безубыточный объем продаж, руб. 1 666 667р.Предположения:Отпускная цена 25 000,00р.Переменные затраты 10 000,00р.Фиксированные затраты 1 000 000,00р. 7.5. Финансовые показатели Финансовые показатели перечислены в табл. 11.Таблица 1.11. Основные показатели Название Как считать РезультатРентабельность собственного Чистая прибыль/Общий капитал акционеров 94,69%капиталаРентабельность продаж Чистая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции 17,17%Рентабельность активов Рентабельность продаж Х Оборачиваемость активов ИЛИ 102,17% Чистая прибыль/Общие активыВаловая маржа Валовая прибыль/Чистая выручка от реализации продукции 74,47%Оборачиваемость товарно- Себестоимость реализованной продукции/Товарно- 35,56материальных запасов материальные запасы на конец года
  23. 23. Пример бизнес-плана: компания Ралли 23Средний период (Дебиторская задолженность/Чистая выручка от реализации 1,95инкассирования продукции)*365Оборачиваемость (Кредиторская задолженность/Себестоимость 84,82кредиторской задолженности реализованной продукции)*365Оборачиваемость основных Чистая выручка от реализации продукции/Чистая 9,38активов недвижимость и оборудованиеОтношение задолженности к Суммарные обязательства/Общие активы 43,64%активамКоэффициент текущей Общие текущие активы/Общие текущие обязательства 0,27ликвидностиКоэффициент мгновенной (Общие текущие активы - Товарно-материальные 0,24ликвидности (“кислотный запасы)/Общие текущие обязательстватест”)

×