“INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y
COMERCIALIZACION DE NÉCTAR DE QUINUA CON
PAPAYA EN LA CIUDAD DE PUNO”.
I. NEGOCIO...
 Azúcar
 Fruta licuada
“INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y
COMERCIALIZACION DE NÉCTAR DE QUINUA CON PAPAYA EN LA
CI...
Manu
Casagrande
Plástico
Vidrio
050
1.50
200 c.c
300 ml
2.4. DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA – OFERTA
III. ANALISIS DEL...
La junta General de accionistas está constituida por los accionistas de la
empresa y tiene como funciones:
- Aprobación de...
V. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO
5.1. OBJETIVOS DEL NEGOCIO
Los objetivos específicos del proyecto que sustentan la viabilidad ...
- Promover la transformación secundaria del grano andino (quinua) por medio
del procesamiento de néctar de quinua con frut...
3.3.2.3 Descripción del proceso
El proceso de producción del néctar se detalla a continuación.
MATERIA PRIMA
Para proyecto...
fricción intensa entre ellos contra las paredes, produciéndose
de esta manera la eliminación de cáscaras del episperma y
a...
PESADO:
Este proceso se realiza con la finalidad de conocer el peso de
la pulpa a procesar en una balanza, tanto de la qui...
Se adiciona con la finalidad de prolongar la vida útil del
producto, inhibiéndole el crecimiento de mohos y
levaduras. El ...
FIGURA Nro 02
DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIÓN DE NÉCTAR
ESTANDARIZADO
RECEPCIÓN
COCCIÓN
PULPEADO
LAVADO
RECEPCIÓN
PULPEAD...
6.4. DIMENCIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA Y INSUMOS
2.14.1 TIPO Y CARACTERÍSTICA DE LA MATERIA PRIMA
La quinua (Chenopodium q...
porcentaje de los encuestados prefiere Blanca de Juli, seguido de
Sajama y otros.
Según el estudio de demanda de quinua, e...
Camacan II 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160
Rosada Cusco 800-3 500 Blanco Semidulce 160-180
Real 500-4 000 Blanco Semidu...
CUADRO Nro. 19
PRODUCCIÓN DE FRUTAS EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO
(2000-2012)
Descripción TM
Precio / Kg. en
Chacra
Lima 690 ...
De la misma forma el 70% de los productores estarían dispuestos a
producir más quinua y el resto de los encuestados no tie...
enchaquetado
Envasado Envasadora 1 30 u/min 1 HP 5
Sellado Selladora 1 30 u/min 500 W 5
CUADRO Nro. 25 -A
REQUERIMIENTO DE...
Se ha realizado un análisis nacional sobre los principales productores
potenciales de quinua y de acuerdo a las estadístic...
En la siguiente figura Nª 04, se muestra el programa de
operaciones de acuerdo a la capacidad técnica de cada
etapa del pr...
3.3.7. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
El programa de producción del presente proyecto se ha elaborado
sobre la base de la demanda ...
Los requerimientos de personal para el proceso de elaboración del
néctar se necesita 9 trabajadores como: 2 operarios, 4 t...
 Técnico en control de Calidad (1):
Tiene a su cargo el laboratorio que realiza los análisis pertinentes para un
adecuado...
CUADRO Nro. 33: REMUNERACIÓN MENSUAL DE LOS TRABAJADORES
DETALLE
Numero de
trabajadores por
mes
Remuneración
mensual
Remun...
4.5 OTROS REQUERIMIENTO ADMINISTRATIVOS
Los otros requerimientos administrativos se detallan en el siguiente cuadro:
CUADR...
3.3.9. PRODUCCIÓN DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
Los requerimientos de materia prima e insumos para los primeros
5 años se enc...
- Energía eléctrica, necesaria para el funcionamiento de la
maquinaria y equipos y el resto de la planta de la oficina
adm...
La composición físico-química del néctar de quinua con
papaya será similar a la composición que se muestra en el
cuadro si...
10) Almacenaje y Rotación de productos
3.3.11.2.2. Limpieza y desinfección
del área de producción
En el presente proyecto,...
- Introducir las botas en la bandeja de con un
concentración de cloro residual de 200 ppm antes de
ingresar al área de pro...
Los requerimientos de personal para el proceso de elaboración del
néctar se necesita 9 trabajadores como: 2 operarios, 4 t...
c. Maquinaria, equipo complementario y equipos diversos
Dentro de este rubro se considera la compra, instalación y
puesta ...
correspnde a un ciclo productivo, que haciende a S/. 209,336.0 , que
representa un 36 % de la inversión fija.
Para calcula...
9.3. ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACION REQUERIDA
9.4. PLAN DE INVERSIONES Y COSTO DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
9.5. DETE...
- El ratio B/C del proyecto financiado(1.05) es superior a 1, por lo que se recomienda realizar el proyecto, ya que
la mej...
- CRITERIOS DE DECISIÓN:
-
- TIR>COK; el proyecto es aceptado.
- TIR>COK; el proyecto es indiferente
- TIR>COK; el proyect...
-
- ÍNDICE DE RENTABILIDAD ECONÓMCO O PURO
-
- IR = S/. 0.58
-
- ÍNDICE DE RENTABILIDAD FINANCIERA
-
- IR = S/. 0.60
-
-
-...
ANEXO N° 01 (MAPAS)
ANEXO N° 02 (UBICACIÓN DEL PROYECTO)
ANEXO N° 03 (FOTOS)
XIII. NEGOCIO
13.1. DEFINICION DEL NEGOCIO
13...
14.1. RECOLECCION DE INFORMACION SECUNDARIA Y PRIMARIA
14.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
14.3. ANALISIS DE OFERTA
14.4. DETERMI...
Upcoming SlideShare
Loading in...5
×

Instalación de una planta procesadora y comercializacion de néctar de quinua con papaya en la ciudad de puno

4,215

Published on

0 Comments
2 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

No Downloads
Views
Total Views
4,215
On Slideshare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
0
Actions
Shares
0
Downloads
180
Comments
0
Likes
2
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

Transcript of "Instalación de una planta procesadora y comercializacion de néctar de quinua con papaya en la ciudad de puno"

  1. 1. “INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZACION DE NÉCTAR DE QUINUA CON PAPAYA EN LA CIUDAD DE PUNO”. I. NEGOCIO 1.1. DEFINICION DEL NEGOCIO 1.2. DEFINICION DEL NOMBRE: Es un producto líquido. extraído de la quinua y frutas (principalmente papaya) este producto se denominará néctar de quinua con frutas además es de mucha satisfacción para los consumidores: como niños, jóvenes y adultos. Es un elemento tangible duradero. Es un producto puro, limpio hecho con la combinación de ingredientes, que se mezclan en proporciones debidas. El consumo del néctar tiene como por finalidad lograr la satisfacción del público consumidor, es por el cual el consumidor tendrá un producto natural, rico en proteína, grasas y azúcares. Físicas:  El contenido neto será de tamaño: 300, 500 y 1000 ml.  El material del envase será semi transparente de plástico, el etiquetado será sobresaliente de color amarillo y celeste, mostrando los componentes, la marca, slogan y código de barras de nuestro producto. Ver anexo  El modelo de la tapa del envase será separado del mismo material color blanco tipo giratorio resaltando el logotipo de la empresa. Ver anexo Químicos:  Agua  Estabilizantes  Acidulante  Edulcorantes  Saborizantes
  2. 2.  Azúcar  Fruta licuada “INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZACION DE NÉCTAR DE QUINUA CON PAPAYA EN LA CIUDAD DE PUNO” II. INVESTIGACION DEL MERCADO 2.1. RECOLECCION DE INFORMACION SECUNDARIA Y PRIMARIA 2.2. ANALISIS DE LA DEMANDA El cálculo de la demanda potencial se realiza en base al consumo per cápita de la población. Para obtener la demanda potencial se ha multiplicado el número de la población urbana de los mercados potenciales por el consumo per cápita por persona que es de 750 ml aproximadamente. 2.3. ANALISIS DE OFERTA 2.3.1. PRINCIPALES FUENTES DE PRODUCCIÓN (COMPETENCIA) El tipo de mercado al que mandamos nuestro producto es de estrato medio/alto fundamentalmente va ser una competencia de tipo directa debido a que el producto es nuevo en el mercado. Nuestros principales competidores actualmente son: CUADRO Nro. 11 PRINCIPALES COMPETIDORES Empresa Producto Envase Precio Unitario S/. Cantidad ml. Socosani S.A SDS PANES EIRL. Watt’s Néctar de durazno Riccho’s Néctar de durazno Trópico Néctar de naranja Vidrio Vidrio Plástico 1.50 1.50 1.50 300 ml 300 ml. 500 ml
  3. 3. Manu Casagrande Plástico Vidrio 050 1.50 200 c.c 300 ml 2.4. DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA – OFERTA III. ANALISIS DEL ENTORNO IV. ORGANIZACIÓN 4.1. UBICACIÓN DEL AEO Región : Puno Departamento : Puno Provincia : Puno Distrito : Puno Longitud : está ubicado en la parte sureste del territorio peruano entre los 13° 00’ y 17° 08’ latitud Sur y en los 71° 08’ y 68° 50’ longitud Oeste del meridiano de Greenwich Altitud : 3,825 m.s.n.m. Temperatura : Máxima 16.8C y Mínima 1.2C 4.2. COMPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO 4.3. PARTICIPANTES DEL AEO  FLORES QUISPE RONALD CESAR  LAQUIHUANACO CERVANTES NESTOR FREDDY  BENIQUE CHURATA ELMER FREDY  GUTIERREZ AÑAMURO MELISSA TIHARA  VILCA MAMANI YOSELIN MERCEDEZ  NINA ACERO MARIBEL 4.4. ESTRUCTURA DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES 4.5. MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACION DE LOS AEO 4.6. ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO 4.2 DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES  Dirección de la Empresa El máximo órgano de dirección de la sociedad anónima cerrada es la asamblea de los accionistas(Directorio), la cual se encarga de acordar y ratificar todos los actos y operaciones de la sociedad.
  4. 4. La junta General de accionistas está constituida por los accionistas de la empresa y tiene como funciones: - Aprobación de los estados financieros de la empresa - Aprobación o rechazo de los planes de desarrollo para la empresa. - Fijar políticas de trabajo  Gerente General: El gerente general es el representante de la empresa y tiene por misión ejercer la dirección de la empresa. Sus funciones son los siguientes: - Coordinar las actividades con la gerencia de la empresa. - Llevar a cabo la dirección estratégica de la empresa - Definir y organizar los procedimientos internos de la empresa - Supervisar y evaluar los presupuestos presentados por la gerencias.  Área de operaciones: Esta área está relacionada con la producción y todas las actividades relacionadas, como el abastecimiento de materia prima e insumos, el control de calidad, el mantenimiento de la maquinaría y equipos, y la producción propiamente dicha. El responsable de esta área es el gerente de producción, el cual trabaja con coordinación con el jefe de control de calidad y técnico mantenimiento.  Área de Comercialización: Las principales funciones son: - Comercialización del Néctar de quinua con frutas. - Desarrollar y ejecutar un adecuado un plan marketing, plan de ventas que contemplen los objetivos y políticas orientadas a contribuir al desarrollo de la empresa. - Mantener un contacto directo y permanente con el mercado (Investigación del mercado). - Identificar nuevos oportunidades de negocio. El responsable de esta área es el jefe de marketing y ventas, el cual trabaja en coordinación con el gerente de producción y con el personal de ventas. 4.7. ORGANIGRAMA DEL AEO ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS DIRECTORIO
  5. 5. V. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO 5.1. OBJETIVOS DEL NEGOCIO Los objetivos específicos del proyecto que sustentan la viabilidad de la inversión del ente ejecutor de perfil del proyecto son los siguientes:
  6. 6. - Promover la transformación secundaria del grano andino (quinua) por medio del procesamiento de néctar de quinua con frutas proporcionando para el mercado productos de calidad para satisfacer la sed y deleite de la gente. - Propiciar la inversión privada en la actividad agroindustrial para la producción de alimentos con un alto contenido proteico, destinados al mercado de la población infantil, joven a nivel regional. - Ser fuente de trabajo permanente tanto para los trabajadores y ejecutores del proyecto con el fin de cubrir la necesidad de trabajo, dando un mayor valor agregado al producto agrícola de la región. 5.2. ALIANZAS ESTRATEGICAS Y OPORTUNIDADES DEL NEGOCIO VI. PLAN OPERACIONAL 6.1. REQUIRIMIENTO OPERACIONAL DE LOS AEO 6.2. EXPLICACIONES TECNICASY DISEÑO DEL PRODUCTO 6.3. DEFINICION DEL PROCESO PRODUCTIVO 3.3.2.1Tecnología existente. Las tecnologías que existen en el mercado son de tecnología de punta, media y tradicional. En el proyecto se utilizara la tecnología intermedia. 3.3.2.2 Flujo de proceso El diagrama de flujo y el diagrama de operaciones del procesamiento de néctar de quinua con papaya, se encuentran en las figuras 1 y 2 respectivamente.
  7. 7. 3.3.2.3 Descripción del proceso El proceso de producción del néctar se detalla a continuación. MATERIA PRIMA Para proyecto se utilizara como materia prima como quinua (Chenopodium quinoa W.) variedad Blanca de Juli y papaya. RECEPCIÓN Es la operación donde se recibe la materia prima (quinua y papaya) y su respectivo pesado. La recepción incluye, además, la identificación donde se toman muestras representativas del producto. Tomando muy en cuenta la variedad del grano de quinua, se controla el contenido de humedad, el grado de limpieza. SELECCIÓN En este proceso, se separa las partículas (desechos) de la quinua, para su posterior proceso. En caso de la papaya, se escoge las papayas malogradas de las papayas buenas; estas a su vez deben de ser completamente sanas y maduras, a su vez deben de ser de una misma variedad. ALMACENAJE Una vez seleccionado en esta operación se almacena en un ambiente adecuado a una temperatura no mayor de 15 °C para evitar el deterioro, esto en caso de la papaya y en la quinua el almacenaje es a temperatura ambiente en lugares secos. LAVADO Se realiza en un equipo que presenta un recipiente cilíndrico con deshidratadores, cuyo fondo es cóncavo a fin de eliminar los bordes rectos en los cuales no penetrarían las corrientes del fluido; consta además de una camiseta de calefacción por vapor de baja presión. Este diseño consiste básicamente en un equipo de agitación y mezcla, que por flujo turbulento, los granos de quinua sufren
  8. 8. fricción intensa entre ellos contra las paredes, produciéndose de esta manera la eliminación de cáscaras del episperma y aprovechando su menor densidad se elimina por flotación; los agitadores son de tipo turbina de lamina plana que giran sobre un eje vertical que va montado centralmente y accionado por un motor eléctrico monofásico de 5 HP, produciendo un flujo circular que permite al liquido un movimiento continuo en el recipiente. Como resultado de la agitación, la saponina diluida forma abundante espuma, la que juntamente con las cáscaras y por flotación, son retiradas del proceso por un rebose de la parte superior inyectándose agua. La quinua desamargada y lavada es retirada por la parte inferior y colocada en bandejas de malla cribosa de acero inoxidable (de un metro de sección) a fin de escurrir la humedad extrema antes de entrar al secado. En caso de la papaya, se realiza el lavado en un lavador con agua continua durante 5 minutos. COCCIÓN: En este proceso solo se realiza con la quinua. La cocción se realiza en una marma a una temperatura de 110 °C durante 10 minutos, con la finalidad de reventar los granos, con una relación de agua 2:1, luego se le pasa a una pulpeadora. PELADO: El pelado solo se realiza con la papaya (el pelado es manual), cuya finalidad es separa la cáscara de la fruta y la pulpa se parte en trozos para facilitar el pulpeado. PULPEADO: En esta operación del pulpeado se realiza para reducir el tamaño de las materias primas y obtener una masa, para ello se sigue los siguientes pasos:  Se verifica el número de malla del tamiz deseado.  Luego se activa el equipo y se incorpora la pulpa de las materias primas (quinua y papaya) por separado poco a poco.
  9. 9. PESADO: Este proceso se realiza con la finalidad de conocer el peso de la pulpa a procesar en una balanza, tanto de la quinua como de la papaya. Este peso será la base para calcular en la siguiente etapa del proceso, la cantidad de insumo. ESTANDARIZACIÓN: En esta etapa se formula, prepara e incorpora a la mezcla base las cantidades apropiadas de los insumos y se toma los siguientes pasos:  Pulpa: La cantidad de pulpa que se trabaja en el proyecto es con 60% de pulpa de quinua y 40% de pulpa de papaya, haciendo un total de 100% de pulpa; según a ello se realiza los cálculos siguientes.  Dilución: La cantidad de agua que se debe incorporar, se calcula según el peso de la pulpa y una relación apropiada de dilución. Esta relación permite conservar en el néctar el sabor, color ,aroma y consistencia natural de la quinua y de la papaya. La relación de la dilución es de 1:3, osea 1 parte de pulpa y 3 partes de agua tratada.  Regulación de azúcar: La cantidad de azúcar que se debe incorporar se calcula según el peso y los grados Brix de la pulpa diluida y los grados Brix final que se desea obtener. Para el caso del proyecto se obtendrá néctar con un 14 °Brix.  Regulación de pH: El ácido es el insumo encargado de dar al néctar su acidez apropiado: 3,6 - 4,0 de pH, para evitar el crecimiento de micro organismos, la acidez apropiada se obtiene adicionando el ácido cítrico.  Incorporación del Estabilizante: El estabilizante es el insumo encargado de dar al néctar la estabilidad adecuada. La cantidad de estabilizante que se debe incorporar se calcula según el peso de la mezcla base y la característica de la fruta. Para el caso del proyecto se recomienda utilizar el 0,1% de CMC.  Adición de Conservantes
  10. 10. Se adiciona con la finalidad de prolongar la vida útil del producto, inhibiéndole el crecimiento de mohos y levaduras. El conservante a emplearse es 0,02 % de sorbato de potasio o Benzoato de Sodio por ser los más recomendables en la industria de néctares. HOMOGENIZACIÓN: Se realiza para mezclar e incorporar todos los insumos o componentes del néctar. Este proceso se realiza en una máquina homogenizadora. El efecto mecánico del equipo permitirá reducir el tamaño de las partículas. Se logra así una mejor presentación del néctar y una distribución homogénea de todos sus componentes. PASTEURIZACIÓN: La pasteurización se realiza para eliminar o inactivar la mayor cantidad de microorganismos presentes en el néctar y así favorecer su conservación. Esto se realiza en un tanque enchaquetada, donde el néctar debe de alcanzar a una temperatura de ebullición. ENVASADO: El proceso se realiza para aislar al néctar de los agentes contaminantes del medio ambiente y garantizar así su conservación. El proceso consiste en colocar el néctar de quinua con papaya en un envase de 250 ml y 500 ml, el enfriado se realiza durante 2 horas al medio ambiente para su posterior pegado de las etiquetas. ALMACENAJE: El almacenaje consiste en colocar el producto en una ambiente fresco y limpio a una temperatura ambiente para su posterior comercialización del producto.
  11. 11. FIGURA Nro 02 DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIÓN DE NÉCTAR ESTANDARIZADO RECEPCIÓN COCCIÓN PULPEADO LAVADO RECEPCIÓN PULPEADO PESADO HOMOGENIZACIÓN PASTEURIZACIÓN ENVASADO ALMACENAJE NECTAR DE QUINUA CON PAPAYA MATERIA PRIMA (QUINUA) MATERIA PRIMA (PAPAYA) LAVADO PESADO SELECCIÓN ALMACENAMIENTO SELECCIÓN ALMACENAMIENTO PESADO PELADO
  12. 12. 6.4. DIMENCIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA Y INSUMOS 2.14.1 TIPO Y CARACTERÍSTICA DE LA MATERIA PRIMA La quinua (Chenopodium quinoa Wild) se cultiva en zonas áridas y semiáridas de los Andes. Tiene una gran adaptabilidad, tanto en latitud como en altitud, encontrándose en el Perú desde Tacna hasta Piura, y desde el nivel del mar hasta los 4 000 metros de altura. Por sus características nutricionales, contenido de proteínas, vitaminas y minerales, constituye una de las bases en la alimentación del poblador alto andino. Se usa ampliamente, tanto en la alimentación humana, como animal, empleándose las hojas y tallos tiernos como verdura de hojas, hasta la fase del inicio del panojamiento, luego se consumen las panojas tiernas en reemplazo de verduras de inflorescencia, y el grano maduro, directamente o procesado. Industrialmente se pueden obtener los siguientes productos: Néctar de quinua, Mermelada de quinua, quinua perlada, hojuela de quinua, quinua precocida, quinua instantánea, fideos, sémola, galletas, expandido, etc. En el cuadro Nro. 17, se muestra las principales variedades de quinua que se cultivan en el Perú. Por otro lado de acuerdo a las investigaciones realizadas por el grupo se ha determinado que un
  13. 13. porcentaje de los encuestados prefiere Blanca de Juli, seguido de Sajama y otros. Según el estudio de demanda de quinua, elaborado por el convenio ADEX/USAID/MSP/COSUDE para el año 1996, el consumo percápita estimado en el Perú fue de 0,517 kg con tendencia a ir incrementándose en los próximos años. Esto se logrará presentándole al consumidor una serie de alternativas a base de quinua y además haciéndole conocer las bondades nutricionales del producto. De acuerdo a las investigaciones realizadas por el grupo se ha estimado que el consumo per cápita de quinua es aproximadamente de 1.67 Kg por mes y respecto al jugo de néctar de quinua es de 750 ml, tal como se puede apreciar en el siguiente cuadro comparativo. CUADRO Nro. 16 CONSUMO PER CAPITA DE QUINUA SEGÚN VARIAS FUENTES Consumo Per Capita de Quinua/año 2002 1.67 Kg Consumo Per Capita de Néctar de Quinua /mes 750 ml ADEX/USAID/MSP/COSUDE para el año 1996 0.57Kg Fuente: Elaboración Propia CUADRO Nro. 17 PRINCIPALES VARIEDADES DE QUINUA VARIEDADES O ECOTIPOS ALTITUD MSNM COLOR DE GRANO SABOR PERIODO VEGETATIV O Blanca Junín 1 500-3 500 Blanco Dulce 160-180 Rosada Junín 2 000-3 500 Blanco Dulce 160-180 Nariño Amarillo 800-2 500 Blanco Dulce 180-200 Marangani 800-3 500 Amarillo Amarga 60-180 Quillahuaman INIA 800-3 500 Blanco Semidulce 160-180 Tahuaco i 1 500-3 900 Blanco Semidulce 150 Kancolla 800-4 000 Blanco Dulce 140-160 Cheweca 1 500-3 500 Amarillo Dulce 150-180 Chucapaca 800-3 900 Blanco Semidulce 150-160 Camiri 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160
  14. 14. Camacan II 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160 Rosada Cusco 800-3 500 Blanco Semidulce 160-180 Real 500-4 000 Blanco Semidulce 110-130 Boliviana Jujuy 500-3 500 Blanco Semidulce 100-120 Sajama > 3 500 Blanco Dulce 150-170 Blanca de Juli --- Blanco Semidulce 150-180 Mantaro 1 500-3 500 Blanco Semidulce --- Hualhas 1 500-3 500 Blanco Semidulce --- Salcedo INIA --- --- --- --- FUENTE: Ministerio de Agricultura - Instituto Nacional de Investigación Agraria - Programa Nacional de Investigación de Cultivos Andinos. 2.15 PRODUCCIÓN ANUAL DE LA MATERIA PRIMA En los últimos años (1994-1999) la producción anual de quinua ha fluctuado entre 14 000 a 24 000 TM y la superficie cosechada entre 19 000 a 26 000 Has. En el año 1997 se observa un incremento en la producción y área cosechada, respectivamente (Ver cuadro 18), debido al casi obligatorio uso de la quinua como un insumo en el programa de desayunos escolares (sólidos y líquidos). El rendimiento nacional se mantuvo entre 700 a 800 kg/Ha en promedio, tal como se muestra en el cuadro 16. Los mayores productores de quinua a nivel de la región en orden de importancia son: Puno - Moquegua - Tacna, Andrés Avelino Cáceres e Inca, concentrando entre las tres alrededor del 90% de la producción nacional. CUADRO Nro. 18 PRODUCCIÓN DE QUINUA EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO Años Producción (TM) Precio en Chacra 2008/2009 16649 1.01 2009/2010 20044 1.03 2010/2011 15484 1.05 2011/2012 16079 1.07 * Preliminar ** Proyectado Fuente: MINAG Elaboración : Propia
  15. 15. CUADRO Nro. 19 PRODUCCIÓN DE FRUTAS EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO (2000-2012) Descripción TM Precio / Kg. en Chacra Lima 690 0.30 Limón Sutil 420 0.51 Mandarina 206 0.35 Naranjo 20578 0.30 Toronja 564 0.29 Papaya 563 0.63 Piña 2267 0.70 Plátano 8454 0.32 Fuente : MINAG – Puno; Elaboración : Propia De acuerdo a las investigaciones realizadas por el grupo se ha verificado que los productores de quinua en un 54.68% de su producción lo destinan a la venta específicamente a los acopiadores o intermediarios, aproximadamente el 13.14% lo destina al autoconsumo, el 11.41% los vende en ferias o k´atos y el resto lo destina para semilla, como se puede demostrar en el Cuadro Nro. 20. CUADRO Nro. 20 PRODUCCIÓN Y DESTINO DE LA QUINUA F u e n t e : Encuesta; Elaboración : Propia Destino Cantidad % Venta a acopiadores directos 10652.00 54.68 Autoconsumo 2560.00 13.14 Venta en ferias 2223.5 11.41 Para semillas 1044.25 5.36 Trueque 0.00 0.00 Otros 3000.00 15.40 Total 19479.75 100.00
  16. 16. De la misma forma el 70% de los productores estarían dispuestos a producir más quinua y el resto de los encuestados no tiene incentivos para producir quinua. Por otro lado, el 85% de los productores estarían dispuestos a vender su producción a nuestro proyecto. Cabe resaltar que los productores de quinua no reciben asistencia técnica, capacitación, apoyo crediticio siendo estas uno de los factores limitantes para la producción de quinua. 6.5. DIMENCIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS Selección de maquinaria y equipo La maquinaria y equipo requeridos, así como sus características técnicas, se muestran en el cuadro siguiente. En el mismo cuadro se señala el equipo auxiliar necesario en la planta y el laboratorio. CUADRO Nro 25 MAQUINARIA Y EQUIPO PROCESO MAQUINARIA Y EQUIPO CANTIDAD CAPACIDAD Y/O DIMENSION Potencia Vida útil (años) Recepción Balanza con plataforma 1 0-200kg - 5 Selección Despedradora 1 150kg/h 1 HP 5 Pesado Balanza con plataforma 1 0-100 kg - 5 Lavado Lavadora 1 100kg/carga 1 HP 5 Cocción Mamamita Cocina Industrial 1 1 150l 250 l/h - - 5 5 Pulpeado Despulpadora de fruta 1 120 kg/h 1.5 HP 5 Pesado Balanza de precisión 0-100 kg - 5 Pasteurización Tanque 1 1500 l 2 HP 5
  17. 17. enchaquetado Envasado Envasadora 1 30 u/min 1 HP 5 Sellado Selladora 1 30 u/min 500 W 5 CUADRO Nro. 25 -A REQUERIMIENTO DE EQUIPO AUXILIAR EQUIPO/MATERIALES CANT IDAD CAPACIDAD CARACTERÍSTICAS Balanza de precisión 1 0 – 1000 g Marca Hanna Instrumentos de laboratorio - Tubo de ensayo - Probeta - Vaso precipitado - Pipeta - Brixometro - Termómetro - Micro Kjehdal - Soxhlet 6 5 3 4 1 3 1 1 100 y 200 ml 100, 500 y 1000 ml 100, 250 y 500 ml 1 y 10 ml 0 – 100 °Brix 0-200 °C - - Todo los materiales son de marca Pirex Estufa Equipos de mantenimiento Herramientas, repuestos, mesas, escalera. Extinguidor 1 5 lb De polvo químico Botiquín 1 Medicinas básicas Otros: Guantes, huaype, escobas, toallas, mandiles, gorro blanco, Jabón de tocador, cuchillos 6.6. LOCALIZACION DEL NEGOCIO
  18. 18. Se ha realizado un análisis nacional sobre los principales productores potenciales de quinua y de acuerdo a las estadísticas registradas en el departamento de Puno, este departamento ocupa el primer lugar en la producción de quinua a nivel nacional. 3.2.1 MACROLOCALIZACION DEL PROYECTO Para el proyecto no hay limitaciones en cuanto a la disponibilidad de la materia prima (quinua) en el Departamento de Puno para darle un valor agregado. A continuación se muestra en la siguiente figura la producción de la quinua a nivel nacional, en donde el departamento de Puno produce la mayor cantidad, alcanzando un porcentaje de 58% del total de la producción nacional seguido por el departamento de Junín con un 18%. 6.7. PLANEAMIENTO DE LA DISTRIBUCION DEL AREA DE TRABAJO CAPACIDAD DE PLANTA 3.3.6.1. Capacidad técnica de cada etapa del proceso La capacidad de cada etapa del proceso esta determinada por la capacidad del equipo o maquinaria de interviene para el caso de las operaciones manuales, se considera la capacidad del personal encargado de realizarlas. OPERACIONES DEL PROCESO CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN Despedradora Lavadora Pulpeadora Envasadora Selladora 150 Kg/h 100 kg/h 120 kg/h 30 u/min 30 u/min DEPARTAMENTO DE PUNO
  19. 19. En la siguiente figura Nª 04, se muestra el programa de operaciones de acuerdo a la capacidad técnica de cada etapa del proceso. FIGURA 5 :PROGRAMA DE OPERACIONES POR TURNO FUENTE: elaboración propia 3.3.6.3. Cálculo de la capacidad total instalada Considerando que el procesamiento es la operación del proceso productivo, el cálculo de la capacidad total instalada de la planta no será al 100 %, y solamente se trabajará por un solo turno. OPERACIONES 07:00 08:00 09:00 10:00 11:00 12:00 13:00 14:00 - Recepción de Materia prima. ***** * ***** * - Selección ***** * - Pesado ** - Lavado ***** * ***** * - Pelado ***** * - Cocción ***** * - Despulpeado *** ***** * ***** * - Pesado ** - Estandarizado *** - Homogenizado *** - Pasteurizado ***** * - Envasado ***** *
  20. 20. 3.3.7. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN El programa de producción del presente proyecto se ha elaborado sobre la base de la demanda determinada en el estudio de mercado. Se consideran para los cinco primeros años un solo turno, producción de 8 horas al día, 26 días al mes, en 12 meses del año., en cuanto al tercero a quinto año se considerará dos turnos de trabajo para el mercado, 312 días efectivos de trabajo al año. El programa de producción del presente proyecto para 5 años se muestra en el siguiente cuadro: CUADRO Nro. 26 PRODUCCION MENSUAL PROYECTADA DE NECTAR DE QUINUA CON PAPAYA (litros) MESES AÑOS 1° 2° 3° 4° 5° ENERO 38154 38154 38154 38154 38154 FEBRERO 38154 38154 38154 38154 38154 MARZO 38154 38154 38154 38154 38154 ABRIL 38154 38154 38154 38154 38154 MAYO 38154 38154 38154 38154 38154 JUNIO 38154 38154 38154 38154 38154 JULIO 38154 38154 38154 38154 38154 AGOSTO 38154 38154 38154 38154 38154 SETIEMBRE 38154 38154 38154 38154 38154 OCTUBRE 38154 38154 38154 38154 38154 DICIEMBRE 38154 38154 38154 38154 38154 TOTAL 457848 457848 457848 457848 457848 FUENTE : Elaboración propia. 3.3.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
  21. 21. Los requerimientos de personal para el proceso de elaboración del néctar se necesita 9 trabajadores como: 2 operarios, 4 técnicos, 1 Sub gerente de producción, 1 laboratorista y un técnico de mantenimiento. Beneficios sociales y otros beneficios Los beneficios sociales se regirán según el decreto Ley 726 del régimen privado, que a continuación se detallan: CUADRO Nro.31: Cargas a planilla Essalud 9.00% AFP 13.00% Impuesto a la Solidaridad 2.00% Accidentes de trabajo(ATP) 1.00% 18.00% Fuente: Elaboración Propia CUADRO Nro.32: Otros beneficios sociales Vacaciones 8.33% Un (01) sueldo mensual / año C.T.S. 8.33% Un (01) sueldo mensual / año Beneficios por productividad S/. Por hora adicional Fuente: Elaboración Propia 4.4. Requerimiento de mano de obra por puesto de trabajo La organización de La empresa asume la gerencia general, de la cual dependen dos gerencias de área; de producción y marketing. El personal requerido que se encargan de estas áreas se detallan a continuación:  Gerente General(1):  Sub gerente de Producción (1): El gerente de producción trabaja en coordinación con un personal de planta, jefe de control de calidad, jefe de mantenimiento y jefe de logistica.
  22. 22.  Técnico en control de Calidad (1): Tiene a su cargo el laboratorio que realiza los análisis pertinentes para un adecuado control.  Técnico de Mantenimiento(1): Es quien asume las responsabilidades de mantenimiento mecánico eléctrico de la línea de producción y la logística.  Jefe de marketing y ventas(1): Se encarga de coordinar la venta y distribución de los productos con el apoyo de las otras áreas.  Mano de obra directa(6) Personal encargado mismo proceso de producción para elaborar el néctar. Estará en coordinación directa con el sub gerente de producción.  Jefe de Logística(1) Encargado de la compra y abastecimiento de la materia prima. Finalmente se contará con personales de apoyo como; secretaria, auxiliar de contabilidad y vigilancia. 4.4.1 Requerimiento de sueldos y salarios Los requerimientos de personal anual se muestran en el Cuadro 33. en el cual la cantidad de personal requerido es debido principalmente al dinamismo organizacional de la empresa.
  23. 23. CUADRO Nro. 33: REMUNERACIÓN MENSUAL DE LOS TRABAJADORES DETALLE Numero de trabajadores por mes Remuneración mensual Remuneración anual 1. Área de Producción 9 70800 1.1 Mano de obra directa. 6 43200 - Operario 2 800 19200 - Técnicos 4 500 24000 1.2 Mano de obra indirecta 3 27600 - Sub Gerente de producción 1 1200 14400 - Laboratorista(Control de calidad) 1 600 7200 - Técnico de mantenimiento 1 500 6000 2. Área administrativa 5 52200 - Gerente general 1 1800 21600 - Secretaria 1 450 5400 - Auxiliar de contabilidad 1 500 6000 - Guardián 2 500 12000 - Jefe de logística 1 600 7200 3. Área de ventas y comercialización 15 60600 - Jefe de Marketing y ventas 1 800 9600 - Vendedores a tiempo completo 4 500 24000 - Vendedores a tiempo parcial 10 450 27000 TOTAL PERSONAL 29 183600 Fuente: Elaboración Propia
  24. 24. 4.5 OTROS REQUERIMIENTO ADMINISTRATIVOS Los otros requerimientos administrativos se detallan en el siguiente cuadro: CUADRO Nro. 34: REQUERIMIENTO ADMINISTRATIVOS DETALLE Unidad de medida Cantidad Precio Unitario Costo total 1. Materiales de escritorio 144 - Papel Bond Millar 2 24 48 - Lapiceros Unid. 10 0.5 5 - Sellos Unid. 2 5 10 - Papel Carbon Millar 0.5 30 15 - Engrampador Unid. 1 30 30 - Tablero Unid. 4 4 16 - Perforador Unid. 1 20 20 2. Muebles 1140 - Escritorio Unid. 1 200 200 - Vitrina Unid. 1 350 350 - - Modulo para - computadora Unid. 1 250 250 - silla giratoria Unid. 1 250 250 - sillas Fijas Unid. 6 15 90 3. Equipos de oficina 3885 - computadora Unid. 1 2100 2100 - Impresora Unid. 1 1050 1050 - Maquina de escribir Unid. 1 315 315 - Telefono Unid. 1 420 420 TOTAL OTROS GASTOS 5166 Fuente: Elaboración Propias
  25. 25. 3.3.9. PRODUCCIÓN DE MATERIA PRIMA E INSUMOS Los requerimientos de materia prima e insumos para los primeros 5 años se encuentran detallados a continuación. Para el mercado masivo se emplearán envases de vidrio de 300 ml de 50%, 500 de 30 % y 1000 ml de 20 % de la producción de néctar de quinua con papaya por año. CUADRO Nro 27 REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LOS 5 PRIMEROS AÑOS MATERIA PRIMA E INSUMOS AÑOS 1 2 3 4 5 Quinua 30688.32 30688.32 30688.32 30688.32 30688.32 Papaya 47517.60 47517.60 47517.60 47517.60 47517.60 Azúcar industrial 64078.56 64078.56 64078.56 64078.56 64078.56 CMC 228.85 228.85 228.85 228.85 228.85 Colorante y Saborizante 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 Conservante 91.54 91.54 91.54 91.54 91.54 Fuente : elaboración propia. CUADRO Nro 28 REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE ENVASE MATERIAL ENVASE (Unidades/año) AÑOS 1 2 3 4 5 BOTELLA DE 300 ml. 763080 763080 763080 763080 763080 BOTELLAS DE 500 ml 274704 274704 274704 274704 274704 BOTELLAS DE 1000 ml 91572 91572 91572 91572 91572 FUENTE : Elaboración propia 3.3.10. REQUERIMIENTO DE SERVICIOS Y SUMINISTRO Estos requerimientos consideran los servicios. - Agua necesaria durante el proceso para limpieza de los equipos de planta y servicios higiénicos.
  26. 26. - Energía eléctrica, necesaria para el funcionamiento de la maquinaria y equipos y el resto de la planta de la oficina administrativa, etc. También incluye las necesidades de iluminación de toda planta. 3.3.11. CONTROL DE CALIDAD Para la calidad del producto se tomará los siguientes criterios como sus características físicas, químicas, microbiológicas, nutricionales y otros. Como resultado de ello, la calidad puede degustarse mediante distintas pruebas de diferente grado de objetividad antes de instalarse el proyecto, las cuales pueden ser utilizadas para garantizar que el producto sea apto para el consumo humano y cumplir las especificaciones legales fijadas por las autoridades sanitarias; además que sea capaz de conservar sus características sin alterarse durante un tiempo determinado en condiciones controladas de almacenamiento (refrigerado). 3.3.11.1. Control de calidad de la planta 3.3.11.1.1 Control de calidad del producto acabado Los controles en esta etapa tienen las siguientes finalidades: - Proteger los intereses de los consumidores evitando la comercialización de productos de calidad eficiente o que pueden ocasionar un riesgo para la salud. - Evitar los problemas a los fabricantes como resultado de la devolución de los productos defectuosos. - Facilitar la operatividad de la planta detectando precozmente las variaciones de la calidad de los productos elaborados, permitiendo la adopción de cuantas medidas sean precisas antes de que surjan problemas realmente serios. Por toda las razones mencionadas, el control se ha convertido en una operación esencial en la fabricación, debiendo efectuarse los siguientes controles:  Análisis de la composición físico-química.
  27. 27. La composición físico-química del néctar de quinua con papaya será similar a la composición que se muestra en el cuadro siguiente del néctar de durazno. CUADRO Nro.29 REQUISITOS FÍSICO-QUÍMICO DEL NÉCTAR DE DURAZNO COMPOSICIÓN CANTIDAD Proteína 0.6 g Carbohidratos 126.8 g Grasa 0.2g Calcio 16.9 mg Fósforo 42.8 mg Sodio 1.6 mg Vitamina A 690.6 UI Vitamina C 22.6 mg Energía 511.7 cal Fuente: Norma ITINTEC. 3.3.11.2. Criterios a tomar para la obtención de un producto de calidad. 3.3.11.2.1 Prácticas de limpieza para la elaboración de néctar de quinua con papaya. Normas necesarias que deben cumplir en el trabajo diario y que están relacionados con los proceso de fabricación y almacenaje de los productos hasta la llegada de estos en óptimas condiciones de calidad del cliente a continuación mencionan los aspectos que se deben de tomar en cuenta son: 1) Higiene personal 2) Uniforme Limpio y Completo 3) Manos Limpias 4) Uñas Cortadas 5) Uso de Guantes 6) Alimentos y Bebidas 7) Fumigación y Desinfección 8) Mantenimiento de equipos 9) Orden y Limpieza
  28. 28. 10) Almacenaje y Rotación de productos 3.3.11.2.2. Limpieza y desinfección del área de producción En el presente proyecto, se está mencionando el lavado e higiene de los principales equipos que a continuación detallamos: Aspectos Generales Tanto los utensilios como los parámetros de los locales serán limpiados y desinfectados para mantener la limpieza e higiene durante el proceso de producción con el objeto de evitar problemas de contaminación de forma directa e indirecta. Estas prácticas deberá quedar protocolizada en un documento, que la planta debería cumplir con todo rigor. Las cajas de vehículos dedicados al transporte de alimentos y productos alimentarios deben estar en todo momento en perfecto estado de conservación , higiene y limpieza, por lo si es preciso deben lavarse, desinfectarse antes de proceder a su carga. Los detergentes y desinfectantes serán aplicados en las condiciones y dosis especificadas para tal caso. La desinfección se efectuará por personal que conoce os procedimientos adecuados y siguiendo las prescripciones d uso recomendadas para cada desinfectante, sobre todo en superficies que puedan entrar en contacto con los alimentos. a) Guía para el Saneamiento El personal deberá de: - Estar bien aseado antes de comenzar sus labores.
  29. 29. - Introducir las botas en la bandeja de con un concentración de cloro residual de 200 ppm antes de ingresar al área de proceso. - Lavarse las manos con jabón y/o sumergir las manos en agua con una concentración de cloro residual a 33 ppm, rociar líquido desinfectante; cuando inicien sus labores, después de cada receso, cada vez que regresen a su lugar de trabajo, cuando hagan uso de los servicios higiénicos y cuando consideren que han contaminado sus manos. b) Equipos , materiales y utensilios - Todo los equipos, materiales y utensilios deberá estar convenientemente limpios al inicio de las jornadas. La limpieza general de los equipos se efectuará después de cada lote. Los utensilios, tales como escobas, basureros u otros para utilizar en la limpieza de paredes y pisos no podrán ser utilizados, bajo ningún pretexto, en la limpieza de los equipos. - Los utensilios se dejarán sumergidos en agua con una concentración de cloro residual de 100 ppm al final de cada jornada hasta el día siguiente, los que deberán ser enjuagados con agua corriente antes de uso. - Los equipos y materiales deberán ser limpiados después de cada uso y cuando se considere necesario de la siguiente manera: primero se enjuagan, luego se escobillan con detergentes y agua con una concentración de cloro residual de 100 pmm, finalmente se enjuagan. - Los equipos y envasadoras serán lavados con una solución de soda al 1.5% y con una solución de ácido fosfórico de 1%. El tiempo de cada operación es de mínimo de 15. Minutos. 6.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
  30. 30. Los requerimientos de personal para el proceso de elaboración del néctar se necesita 9 trabajadores como: 2 operarios, 4 técnicos, 1 Sub gerente de producción, 1 laboratorista y un técnico de mantenimiento. VII. PLAN MERCADOTECNIA VIII. ASPECTOS GENERALES 8.1. PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL IX. PLAN DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO 9.1. JUSTIFICACION DE COFINANCIAMIENTO 6.1.1 Inversión fija total La inversión fija está conformada por la inversión en activos tangibles e intangibles. El monto de la inversión fija total asciende a la suma de S/. 371,972.9, ver Anexo CUADRO No. I-8. 6.1.1.1 Inversión fija tangible La inversión fija tangible asciende a S/. 300,163.8. Está constituida por adquisición del terreno, edificaciones e instalaciones, vehículos, maquinaria equipos de laboratorio, muebles y enseres, equipos diversos. A continuación se detalla los principales rubros: a. Terrenos El área necesaria para la construcción de la planta, considerando una adecuada distribución de áreas, zonificación y futura ampliación es de 560 m². El costo del terreno asciende a S/. 16,800 sin IGV, siendo el costo por metro cuadrado S/. 30. ver Anexo CUADRO No. I- 1 b. Edificaciones En obras civiles e instalaciones se realizará una inversión de S/. 156,870.00, la misma que se ha calculado en base a los costos unitarios correspondientes a cada área. Se ha considerado los siguientes costos por metro cuadrado: para el área industrial S/. 630; para el área administrativa, producción y comercialización en un área de 249m² ver Anexo CUADRO No. I-2.
  31. 31. c. Maquinaria, equipo complementario y equipos diversos Dentro de este rubro se considera la compra, instalación y puesta en marcha de la maquinaria y equipos necesarios para la producción, el mantenimiento y la administración de la planta. El monto total de esta inversión asciende a S/. 49,382 sin IGV ver Anexo CUADRO No. I-3. d. Vehículos En este rubro se considera la compra de una unidad vehicular de segundo uso (camión), valorizado en S/. 60,000.0 el que se utilizara para el transporte de insumos y productos finales,ver Anexo CUADRO No. I-4. e. Equipos de oficina (administración) Los equipos de oficina considerados son: materiales de escritorio, muebles y otros necesarios para administración de la planta. El monto total de esta inversión asciende a S/. 5,427.5 sin IGV ver Anexo CUADRO No. I-5. 6.1.1.2 Inversión fija intangible La inversión fija intangible asciende a S/. 15,067.5 (0.65 % de la inversión fija) y considera la inversión en activos intangibles como estudios de inversión, gastos de organización y constitución, gastos e intereses pre operativos, desarrollo del plan HACCP e imprevistos ver Anexo CUADRO No. I-7 6.1.3 Capital de trabajo El capital de trabajo está constituido por los fondos requeridos hasta que la empresa genere los primeros flujos de efectivo, lo cual
  32. 32. correspnde a un ciclo productivo, que haciende a S/. 209,336.0 , que representa un 36 % de la inversión fija. Para calcular el capital de trabajo se consideran un periodo de desface de dos meses, ver Anexo CUADRO No. I-9 6.1.4 Inversión total Está conformado por los recursos necesarios para la adquisición de los activos , instalación y operación de la planta procesador de néctar de quinua con frutas. El monto total de la inversión total del proyecto asciende a S/. 581,308.0, lo cual se observa detalladamente en el CUADRO No. I-11 del anexo. Estructura del financiamiento Este programa ofrece financiamiento para activo fijo y capital de trabajo por monto de S/. 225436.365 con un plazo máximo de amortización de 2 años y un periodo de gracia de 2 meses. Para el financiamiento del capital de trabajo, se prevé que los fondos necesarios serán financiados por el intermediario financiero a corto plazo. Por otro lado, se prevé el aporte propio de la suma de S/. 355872.623 CUADRO Nro 35: FINANCIAMIENTO RUBROS S/. % APORTE PROPIO 355872.623 61.22% PRESTAMO (COFIDE) 225436.365 38.78% TOTAL 581308.988 100.00% 9.2. MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO
  33. 33. 9.3. ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACION REQUERIDA 9.4. PLAN DE INVERSIONES Y COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO 9.5. DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA 9.6. DETERMINACION DE LOS INGRESOS 9.7. ANALISIS DELPUNTO DE EQUILIBRIO 9.8. EVALUACION DE LA RENTABILIDAD En el cuadro Nro 41 se muestra los datos utilizados para el calculo de los indicadores financieros. Los cuatro indicadores evaluativos se muestra en el cuadro Nro 42. A continuación se detalla los indicadores evaluativos: 8.1. VALOR ACTUAL NETO(VAN) El VAN ha sido calculado utilizando una tasa de descuento del 18.9%, y las reglas de decisión son: VAN>0; el proyecto es aceptado respecto a otras alternativas. VAN=0; el proyecto es indiferente respecto a otras alternativas. VAN<0; el proyecto es rechazado respecto a otras alternativas. En el proyecto se obtiene los siguientes resultados: - El VAN del proyecto puro o son financiamiento es de S/. 231,731; lo cual nos indica que el proyecto se acepta para su ejecución(i.e. existen beneficios que se obtiene aun después de cubrir los costos de oportunidad de la mejor alternativa de inversión y cuando los inversionistas son los que invierten en el proyecto sin ningún préstamo por entidades financieras) ya que este es mayor que cero(VAN>0), sin embargo, esto nos indica que estamos obteniendo con nuestro proyecto un beneficio superior(cantidad superior) en S/. 231,731 respecto a otras alternativas con rendimiento del 18.9% u obtendremos S/. 231,731 más, en dinero, de hoy si se invierte en vez de colocar su dinero en la mejor alternativa que rinde el 18.9%. Ver CUADRO Nro 42. - El VAN del proyecto financiado es de S/. 215,085; de igual forma se recomienda la ejecución del proyecto cuando se obtiene créditos para la inversión fija. Dado que el VAN del proyecto puro es mayor que el VAN financiero, la rentabilidad del proyecto no aumenta al incorporar prestamos, a este se le denomina que existe un apalancamiento negativo. La grafica del VAN y la TIR se muestra en la figura Nro 10. 8.2. TASA INTERNA DE RETORNO(TIR) La TIR es comparado con el costo de oportunidad del capital, estos se resume en: - La TIR del proyecto puro es de 30.10%, este valor es mayor al COK del 18.9%, por lo que, el proyecto es aceptado, dado que el rendimiento sobre el capital que el proyecto genera es superior al mínimo aceptable para rechazar el proyecto. Ver CUADRO Nro 42. - La TIR del proyecto financiado es de 31.15%, de igual manera utilizando una TIR financiera se acepta el proyecto, dado que es mayor al COK del 18.9%. La TIR del 30.10% del proyecto puro, nos indica que el proyecto brinda a los inversionistas un rendimiento promedio anual de 30.10%, es decir la rentabilidad del proyecto es de 30.10%, por lo tanto es recomendable que los inversionistas realicen el proyecto, dado que la TIR es mayor que el COK(18.9%) 8.3. RELACIÓN BENEFICIO COSTO(B/C) La regla de decisión para que un proyecto sea aceptado es que esta sea mayor que uno. A continuación se muestra este ratio utilizando un COK del 18.9%. - El Ratio B/C del proyecto puro es de 1.06, esto nos indica que el valor presente de los flujos de beneficios es mayor al valor presente de los flujos de los costos. Por lo tanto se debe realizar el proyecto. Sin embargo este valor es muy pequeño, entonces se debe realizar una mayor análisis.
  34. 34. - El ratio B/C del proyecto financiado(1.05) es superior a 1, por lo que se recomienda realizar el proyecto, ya que la mejor alternativa no ofrece una mayor rentabilidad que la de este proyecto. Se debe realizar una mayor análisis respecto a las variables dado que el valor es 1.05. Ver CUADRO Nro 42. - ANÁLISIS DE LOS INDICADORES: - - La evaluación los indicadores del proyecto, se ha realizado desde la perspectiva privada, estimando para ello los siguientes indicadores - - - Valor Actualizado Neto (VAN) - - Tasa Interna de Retorno (TIR) - - Relación beneficio.-costo. (B/C) - - - VALOR ACTUAL NETO (VAN) - - - Metodología Costo/Beneficio (Privados) - - Alternativas: VAN TIR - Alternativa 1 60,829 49.64% Tasa de Descuento 14% - Alternativa 2 42,200 40.23% - - - - El VAN se calcula utilizando una tasa de descuento del 19% - - CRITERIOS DE DECISIÓN: - - VAN>0; el proyecto es aceptado. - VAN=0; el proyecto es indiferente - VAN<0; el proyecto es rechazado. - - VALOR ACTUAL NETO ECONÓMCO O PURO - - COK  19%  0.19 - VAN = S/. 136,119.06 - - VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO - - COK  19%  0.19 - VAN = S/. 139,692.38 - - TASA INTERNA DE RETORNO(TIR) -
  35. 35. - CRITERIOS DE DECISIÓN: - - TIR>COK; el proyecto es aceptado. - TIR>COK; el proyecto es indiferente - TIR>COK; el proyecto es rechazado - - TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMCO O PURO - - TIR = 26.44% - - TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO - - TIR = 27.860% - - - RELACIÓN BENEFICIO COSTO(B/C) - - Metodología Costo/Beneficio (Privados) - - Alternativas: VAN TIR - PURO 136,119.06 26.44% Tasa de Descuento 19% - FINAMCIERO 139,692.38 27.86% - - - CRITERIOS DE DECISIÓN - - B/C > 1; el proyecto es aceptado. - B/C > 1; el proyecto es indiferente - B/C > 1; el proyecto es rechazado - - RELACIÓN BENEFICIO COSTO ECONÓMCO O PURO - - B/C = 1.0080861 - - RELACIÓN BENEFICIO COSTO FINANCIERO - - B/C = 1.051046974 - - ÍNDICE DE RENTABILIDAD (IR) - - INVERSIÓNVANIR /
  36. 36. - - ÍNDICE DE RENTABILIDAD ECONÓMCO O PURO - - IR = S/. 0.58 - - ÍNDICE DE RENTABILIDAD FINANCIERA - - IR = S/. 0.60 - - - El siguiente cuadro muestra los indicadores evaluativos del proyecto: - VANE S/. 136,119.06 TIRE 26.44% VANF S/. 139,692.38 TIRF 27.860% - - - X. INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA XI. CONCLUSIONES El análisis de rentabilidad del proyecto instalación de una planta procesadora de néctar de quinua con papaya en la ciudad de Juliaca resulto ser rentable, puesto que genera una van de 132532 para un periodo de evaluación de 10 años con presencia de financiamiento, también presenta resultados favorables con respecto a la TIR, B/C E IR. Los resultados de la evaluación muestran que el flujo de caja tuvo algunas variaciones y errores en su cálculo, puesto que los resultados del proyecto difieren de los resultados de la evaluación. El análisis de del financiamiento del proyecto nos muestra algunas deficiencias en la elaboración del proyecto por lo que se realizo una investigación más detallada. En conclusión el proyecto evaluado es viable y rentable económicamente. XII. ANEXOS
  37. 37. ANEXO N° 01 (MAPAS) ANEXO N° 02 (UBICACIÓN DEL PROYECTO) ANEXO N° 03 (FOTOS) XIII. NEGOCIO 13.1. DEFINICION DEL NEGOCIO 13.2. DEFINICION DEL NOMBRE: “INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZACION DE NÉCTAR DE QUINUA CON PAPAYA EN LA CIUDAD DE PUNO” XIV. INVESTIGACION DEL MERCADO
  38. 38. 14.1. RECOLECCION DE INFORMACION SECUNDARIA Y PRIMARIA 14.2. ANALISIS DE LA DEMANDA 14.3. ANALISIS DE OFERTA 14.4. DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA – OFERTA XV. ANALISIS DEL ENTORNO XVI. ORGANIZACIÓN 16.1. UBICACIÓN DEL AEO 16.2. COMPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO 16.3. PARTICIPANTES DEL AEO 16.4. ESTRUCTURA DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES 16.5. MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACION DE LOS AEO 16.6. ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO 16.7. ORGANIGRAMA DEL AEO XVII. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO 17.1. OBJETIVOS DEL NEGOCIO 17.2. ALIANZAS ESTRATEGICAS Y OPORTUNIDADES DEL NEGOCIO XVIII. PLAN OPERACIONAL 18.1. REQUIRIMIENTO OPERACIONAL DE LOS AEO 18.2. EXPLICACIONES TECNICASY DISEÑO DEL PRODUCTO 18.3. DEFINICION DEL PROCESO PRODUCTIVO 18.4. DIMENCIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA Y INSUMOS 18.5. DIMENCIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 18.6. LOCALIZACION DEL NEGOCIO 18.7. PLANEAMIENTO DE LA DISTRIBUCION DEL AREA DE TRABAJO 18.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA XIX. PLAN MERCADOTECNIA XX. ASPECTOS GENERALES 20.1. PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL XXI. PLAN DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO 21.1. JUSTIFICACION DE COFINANCIAMIENTO 21.2. MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO 21.3. ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACION REQUERIDA 21.4. PLAN DE INVERSIONES Y COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO 21.5. DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA 21.6. DETERMINACION DE LOS INGRESOS 21.7. ANALISIS DELPUNTO DE EQUILIBRIO 21.8. EVALUACION DE LA RENTABILIDAD XXII. INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA XXIII. CONCLUSIONES XXIV. ANEXOS ANEXO N° 01 (MAPAS) ANEXO N° 02 (UBICACIÓN DEL PROYECTO) ANEXO N° 03 (FOTOS)

×