1. ファイナンシャル・アドバイザーの仕事
お客様一人ひとり、一社一社のために、
幅広い保険商品ラインアップから、
商品持性を分析、整理の上、お客様のニーズに合わせて、
最先端のプラットフォームをご提案します。
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-089 (Ver.090731)

2. 社名 株式会社ライフプラザパートナーズ
FA営業本部 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F
TEL 03-5466-9211
FAX 03-5466-9260
代表者 代表取締役社長 今野則夫
開業 平成15年4月
資本金 2億1,024万円
事業内容 1. 生命保険募集に関する業務
2. 損害保険代理店業務
3. 保険に関する総合的なコンサルティング
4. 年金資金・資産運用に関する業務
5. 法人・財務や相続・事業継承に関する保険によるコンサルティング
6. 企業における顕在・潜在リスク診断
■生命保険会社（計24社） ■損害保険会社（計20社）
アイエヌジー生命保険株式会社 あいおい損害保険株式会社
あいおい生命保険株式会社 朝日火災海上保険株式会社
アクサ生命保険株式会社 アメリカンホーム保険会社
アフラック（アメリカンファミリー生命保険会社） AIU保険会社
アリアンツ生命保険株式会社 エース損害保険株式会社
アリコジャパン 共栄火災海上保険株式会社
AIGエジソン生命保険株式会社 コファスジャパン信用保険会社
AIGスター生命保険株式会社 ジェイアイ傷害火災保険株式会社
オリックス生命保険株式会社 セコム損害保険株式会社
住友生命保険相互会社 ソニー損害保険株式会社
ソニー生命保険株式会社 そんぽ24損害保険株式会社
損保ジャパンひまわり生命保険株式会社 株式会社損害保険ジャパン
東京海上日動あんしん生命保険株式会社 チューリッヒ保険会社
東京海上日動フィナンシャル生命保険株式会社 東京海上日動火災保険株式会社
日本興亜生命保険株式会社 日新火災海上保険株式会社
日本生命保険相互会社 ニッセイ同和損害保険株式会社
ハートフォード生命保険株式会社 日本興亜損害保険株式会社
ピーシーエー生命保険株式会社 日立キャピタル傷害保険株式会社
富国生命保険相互会社 富士火災海上保険株式会社
富士生命保険株式会社 三井住友海上火災保険株式会社
マスミューチュアル生命保険株式会社
マニュライフ生命保険株式会社 ■少額短期保険会社（計6社）
三井住友海上きらめき生命保険株式会社
明治安田生命相互会社 エクセルエイド少額短期保険株式会社
ABC少額短期保険株式会社
日本震災パートナーズ株式会社
ブロードマインド少額短期保険株式会社
ペット＆ファミリー少額短期保険株式会社
リロ少額短期保険株式会社
SL09-561-215

3. 北海道 札幌FA営業部 北海道札幌市北区北8条西3-32 8・3スクエア北ビル1F
TEL：011-738-6650 FAX：011-738-6680
東北 仙台FA営業部 宮城県仙台市青葉区本町1-11-11 HANIX B.L.D 2F
TEL：022-722-7680 FAX：022-722-7685
関東 東京FA営業部 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F
TEL：03-5466-9211 FAX：03-5466-9260
横浜FA営業部 神奈川県横浜市西区北幸1-11-15 横浜STビル16F 1607号
TEL：045-328-4380 FAX：045-328-4390
北陸・東海 浜松FA営業部 静岡県浜松市中区元城町216-3 ビアンヴァール浜松4F
TEL：053-459-0350 FAX：053-459-0450
金沢FA営業部 石川県金沢市上堤町1-23 金沢東京海上ビル1F
TEL：076-261-5615 FAX：076-261-0240
名古屋FA営業部 愛知県名古屋市中区錦2-13-30 オリックス伏見ビル1F
TEL：052-203-1040 FAX：052-203-1050
関西 京都FA営業部 京都府京都市中京区蛸薬師通烏丸西入橋弁慶町234 ゆたかビル5F
TEL：075-256-8940 FAX：075-256-8945
大阪FA営業部 大阪府大阪市北区梅田2-5-2 大阪新サンケイビル5F
TEL：06-6456-4780 FAX：06-6456-4785
大阪第2FA営業部 大阪府大阪市北区中崎西2-2-1 東梅田八千代ビル2F
TEL：06-6130-0031 FAX：06-6130-0032
中国・四国 広島FA営業部 広島県広島市中区三川町2-10 愛媛ビル・広島9F
TEL：082-545-6604 FAX：082-545-6615
九州・沖縄 福岡FA営業部 福岡県福岡市博多区綱場町2-2 福岡第一ビル2F
TEL：092-283-1820 FAX：092-283-1830
長崎FA営業部 長崎県長崎市銅座町4-21 M2ビル1F
TEL：095-808-5957 FAX：095-816-0620
熊本FA営業部 熊本県熊本市水道町1-23 加地ビル4F
TEL：096-325-7810 FAX：096-325-7760
鹿児島FA営業部 鹿児島県鹿児島市大黒町1-3 ブラザー鹿児島ビル2F
TEL：099-219-5977 FAX：099-223-5499
（平成21年11月1日現在）

4. 一般的な保険購入の実態
保険外務員は、一般的に自社取り扱い商品しか提案することができません。お客様は、保険商品の購入を検討する際、
一社一社にコンタクトし、情報の整理・分析をすることが必要になり、多くの労力を要することがあります。
それぞれが単独で保険販売
実際には話を聴くのも1～3社程度
いろいろ聴きたいけど多すぎてわからない
自分に見合った保険がよく分からない
多くの保険会社があり、一社一社、自分で調べるのは大変
多忙のため、一度に沢山の保険商品の中からコンサルティングして欲しい
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-157 (Ver.090731)

5. ライフプラザパートナーズ（LPP）は、
お客様の立場に立って「お客様が商品をお選びになる」お手伝いを行います
●中立公平な提案
●オーダーメイドプラン
● 商品の組合せ
●リスク分散
●プロによるメンテナンス
●満足感
●安心感
●信頼関係
日本最大級の取扱保険会社数
生命保険・損害保険・少額短期 合計 約50社
高レベルに構築された保険加入インフラ
・商品仕入業務 ・R&D業務 ・バックオフィス業務
・市場開発業務 ・販売スキーム開発業務 ・コンプライアンス管理業務
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-086 (Ver.090731)

6. ライフサイクルと収入・必要資金の推移
お父さん
だけにかかる
国、会社 お金
（遺族年金）
必要資金の累計と推移
（死亡退職金、弔慰金）
＋ 必要保障額は逓減
個人の資産
誰も助けてくれない
＝
必要資金 ＋
奥様の収入
退職金 公的年金
保険でカバー 厚生年金＋
給与収入 特別支給の 国民年金
厚生年金
収入の推移 結婚10周年
記念旅行
銀婚式
記念旅行
定年退職
記念旅行
古稀
記念旅行 ??? 金婚式
記念旅行
お父さん ３５歳 ４０歳 ５０歳 ６０歳 ７０歳 ８０歳
お母さん ３３歳 ３８歳 ４８歳 ５８歳 ６８歳 ７８歳
幼 小学校 中学 高校 大学 独立・結婚
第一子 稚
園
幼 小学校 中学 高校 大学 独立・ 結婚
第二子 稚
園
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2001-2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-076 (Ver.090731)

7. 生命保険 3つの基本型
例）男性 30才、死亡保険金額 1,000万円、保険料払込期間 60才まで
（アリコ ジャパン2009年 1月9日現在レートによるもので、将来変更されることがある。）
ライフサイクルに合わせた生活設計
結婚 住宅購入 夫 婦 2 人 の ゆ と り あ る 生 活
独立 出産 子供の独立・結婚
孫誕生 奥様（ご主人）お一人の生活
キャリアウーマン （昇格） リタイア後の生活
79才 86才
平 男
均 性 平 女
死亡率曲線 均 性
定 寿 寿
年 収入減少 命 命
1. 定 期 保 険 （無配当平準定期保険） 「H19年簡易生命表」より
保険期間 30年
1,000万円
（死亡・高度障害保険金） 払込保険料累計
払込保険料累計 約
約 139万円
139万円
払込保険料 解約返戻金
30歳 60歳 ※解約された場合には、以後の保障はなくなります。
月払保険料払込 3,840円×12ヶ月×30年≒ 約139万
2. 養 老 保 険 （無配当養老保険） 解約返戻金
保険期間 30年
1,000万円 満期保険金
満期保険金
満期保険金 1,000万円 ⇒
1,000万円 ⇒ 貯蓄性が高い
（死亡・高度障害保険金）
払込保険料
払込保険料累計
払込保険料累計 約
約 900万円
900万円
30歳 60歳 ※解約された場合には、以後の保障はなくなります。
月払保険料払込 24,970円×12ヶ月×30年≒ 約900万
3. 終 身 保 険 （無配当終身保険） 一生涯の保障 と 貯蓄機能
1,000万円 保険期間 終身 60歳解約返戻金 75歳
807万円
解約返戻金
（死亡・高度障害保険金） 約646万円 約
払込保険料累計 約
約 616万円 払込保険料
30歳 60歳 ※解約された場合には、以後の保障はなくなります。
月払保険料払込 17,110円×12ヶ月×30年≒ 約616万
商品の詳細につきましては、「パンフレット」、「ご契約に際しての重要事項（契約概要・注意喚起情報）」、「ご契約のしおり・約款」を必ずご覧ください。
保険種類をお選び頂く際には「保険種類のご案内」をご覧ください。
募集代理店株式会社ライフプラザパートナーズ
〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5‐52‐2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
引受保険会社 アリコ ジャパン（アメリカン ライフ インシュアランス カンパニー）
〒103-0023 東京都中央区日本橋本町1‐1‐1 AIG日本橋本町ビル7F TEL 03-5203-5981
Copyright 2003-2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. ST0903-0032(-1005) (Ver.090731 )

8. 生命保険3つの基本型といろいろ-2
2009年4月現在レート、無配当商品を記載
（終身保険、保険期間は終身、変額保険終身型の保険料払込期間は60歳まで、それ以外は、保険期間＝保険料払込期間 保険料はすべて個別扱年払保険料 ）
30歳男性
一
定期保険のいろいろ 養老保険 終身保険 増加保険金額（4.0%の場合） 生
増加保険金額（3.0%の場合） 涯
合） 保
平準定期保険（全期型） 逓減定期保険 ※Ⅰ型 養老保険 満期保険 積立利率変動型終身保険 の場 ）
%運用 の場合 障
死亡・高度障害保険金 死亡・高度障害保険金 金 死亡・高度障害保険金 （4.0 3.0%運用
③ （
死亡・高度障害保険金
1,000万円 1,000万円 1,000万円 1,000万円 ②
①（ 2.0%運用
<最低保証>の
場合）
解約返戻金 解約返戻金
30歳 保険料払込期間・保険期間 60歳 30歳 保険料払込期間・保険期間 60歳 30歳 保険料払込期間・保険期間 60歳 30歳 保険料払込期間 60歳
年払保険料 44,920円 年払保険料 20,040円 年払保険料 293,570円 年払保険料 216,700円
【終身型】 ※上記の金額は例示の運用実績（2.0％、3.0％、4.0％）が
家族収入保険（収入保障保険）※保障期間2年 変額保険 変動保険金
一 変動保険金 保険期間中一定のまま推移したと仮定して計算したものです。
一
死亡・高度障害年金 5万円／月×30年＝1,800万円
なお、2.0％の各金額につきましては最低保証いた
生 生
涯 しますが、3.0％、4.0％の金額は将来のお支払額
死亡 死亡 涯
5万 5万 5万 ･･･ 5万 5万 基本保険金※ ・高度障害保険金 保 基本保険金※ ・高度障害保険金 保 を約束するものではありません。
30歳 保険料払込期間・保険期間 60歳 1,000万円
障
1,000万円 障
年払保険料 21,755円 30歳 30歳 60歳
保険料払込期間 60歳 保険料払込期間
長期平準定期保険（障害保障型） 2 ,5 0 0 万 円
年払保険料 179,440円 ※基本保険金：死亡・高度障害のとき最低保証される保険金額。
解約返戻金の推移 ① 運用実績が0％の場合 ・左グラフは、特別勘定の運用実績が保険期間中例示の値でそのまま推移したと仮定した
死亡・障害保険金 60歳 75歳 2 ,0 0 0 万 円
④ ② 運用実績が3.5％の場合 もので、確定数値ではありません。また例示の運用実績〔0%、3.5%、7.0%〕は、上限また
1,000万円 約469万円 約727万円 1 ,5 0 0 万 円 ③ ③ 運用実績が7.0％
オプションB
は下限を示すものではありません。従って0％を下回り、運用実績がマイナスとなる場合も
あり払いこまれた保険料よりも少なくなることがあります。
1 ,0 0 0 万 円
解約返戻金 ②
・ご契約後、特別勘定の運用実績が、ずっと年利率3.5%で続いた場合、変動保険金は0となり、
（保障機能を重視したタイプ）の場合
500万円 ④ 運用実績が7.0％ それより運用実績が上回った場合には、変動保険金はプラス、下回った場合には、マイナス
①
30歳 保険料払込期間・保険期間 99歳 0万円
払込保険料の累計額 オプションA となります。
年払保険料 158,460円 （積立機能を重視した タイプの場合 ※この資料で説明させていただいております変額保険は、金融商品取引法の対象となる保険商品です。この資料
は添付させて頂いた商品パンフレットの補助資料となりますので、商品パンフレットと併せてご参照下さい。
年
年
年
年
年
年
年
1年
5年
10
15
20
25
30
35
40
契約年齢別保険種類と保険料（男性、個別扱年払保険料）配当方式：無配当。終身保険を除き保険料払込期間＝保険期間とする。
家族収入保険（最低支払保証期間2年）
保険期間 平準 逓減定期保険 保険期間 保険期間 積立利率変動型 変額保険 長期平準定期保険
契約年齢 保険金額 養老保険 終身保険
／払込期間 定期保険 （Ⅰ型） ／払込期間 保険金額 累計最高 保険料 ／払込期間 [終身型] （障害保障型）
20歳 1,000万円 60歳/60歳 206,680円 38.200円 － 60歳/60歳 5万円／月 2,400万円 20,575円 終身/60歳 150,560円 124,740円 99歳/99歳 123,680円
30歳 1,000万円 60歳/60歳 293,570円 44,920円 20,040円 60歳/60歳 5万円／月 1,800万円 21,755円 終身/60歳 216,700円 179,440円 99歳/99歳 158,460円
40歳 1,000万円 60歳/60歳 472,190円 56,950円 27,120円 60歳/60歳 5万円／月 1,200万円 24,285円 終身/60歳 356,060円 298,400円 99歳/99歳 212,100円
50歳 1,000万円 60歳/60歳 996,610円 76,990円 － 70歳/70歳 5万円／月 1,200万円 42,505円 終身/60歳 728,500円 639,370円 99歳/99歳 299,230円
60歳 1,000万円 70歳/70歳 500,720円 156,100円 － － － － － 終身/70歳 846,290円 762,460円 99歳/99歳 452,850円
この資料は商品の概要を説明したものです。商品の詳細につきましては、パンフレット、「ご契約のしおり・約款」を、保険金の支払対象となる事由および支払条件につきましては、契約概要・注意喚起情報を、保険種類をお選び頂く際には「保険種類のご案内」をご覧ください。
募集代理店 株式会社ライフプラザパートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
取扱保険会社 ソニー生命保険株式会社 〒107-8585 東京都港区南青山1‐1‐1 新青山ビル東館 TEL 03-3475-8811（代表）
Copyright 2003-2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-020 (Ver.090701)

9. 資金計画は、老後の生活を含めて、人生全体で考える
「あなたの家族は何人？ 毎月の収入と支出は？ 住まいは賃貸？持ち家？ 借金はある？
どういう保険に入ってる？」 「将来どうしたいですか？」
万円
終身雇用・年功序列の崩壊、 国際化、規制緩和
3,000 退職金・公的年金の不安、超低金利 退職金
退職金
2,500
2,000 結婚
お子様独立
1,500
出産 お子様進学
1,000 公的年金等の
公的年金等の
収入
収入
500
0
30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80 85
500
1,000 住宅ローンの
住宅ローンの
頭金
頭金
1,500
住宅購入
2,000
収入 支出 年金収入 年間収支 貯蓄残高
2,500
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2001-2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-078 (Ver.090731)

10. 入院に関する自己負担及び平均在院日数
25,000 入院1日当たりの平均自己負担額 疾病別・年齢層別平均在院日数
20,000
300
20,100円 総 数 男
15,000 女 結 核
270 悪 性 新 生 物 高 血 圧 性 疾 患
14,700円
10,000 12,900円 虚 血 性 心 疾 患 脳 血 管 疾 患
9,500円 10,100円 240 肺 炎 肝 疾 患
5,000 骨 折 気 分 ［感 情］障 害（躁 う つ 病 を 含 む）
0
H8
年 H10年 H13年 H16年 H19年
210
食事代、差額ベッド代を含む、高額療養費制度による払戻し前の金額
※生命保険文化センター「平成19年度 生活保障に関する調査」
180
推計入院患者数・構成割合
150
1～2ヵ月 6ヵ月～1年
8～30 （60日） （365日）
0～7日 不明
日 2～6ヵ月 1～2年 2年以上 120
（180日） （730日）
（730日～）
精神病含む 18.4% 19.3% 10.5% 14.1% 7.1%7.2% 23.0% 0.4%
90
（180日）（730日）
60
（7日） （30日） （60日） （365日）
（730日～）
2.9% 7.4%
31.9% 29.9% 13.7% 30
精神病除く 12.1% 1.8%
0.3%
90.5%
〃 累計 75.5% 99.7%
0
87.6%
92.3%
５ ４
１０ ～ ９
１５ １４
２０ １９
２５ ２４
３０ ２９
３５ ３４
４０ ３９
４５ ４４
５０ ４９
５５ ５４
６０ ５９
６５ ６４
７０ ６９
７５ ７４
８０ ７９
８５ ８４
９
１ 歳
上
数
９０ ～ ８
～
以
０
総
～
～
～
～
～
～
～
～
～
～
～
～
～
～
～
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
歳
※厚生労働省 「平成17年度 患者調査」
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2002-2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-119 (Ver.090731)

11. 必要資金と試算例・カバーする保険種類（例）
※あくまで一例です。
必要資金の一例 事故発生時の転嫁先の一例
事故発生時の転嫁先の一例
事故等の （夫42歳サラリーマン、妻40歳専業主婦、子2人12歳・8歳）
（夫42歳サラリーマン、妻40歳専業主婦、子2 12歳・8
項目 必要資金 自助努力
内容 国 会社
試算例 金額例 生損保等 保険種類・金融商品等
夫定年前：20万円×12ヵ月×18年
生活費 収入保障保険
＝4,320万円
生死に
関係なく
住居費 マンション購入：4,000万円 団体信用生命保険
死亡、
必要
教育費 1,000万円×2＝2,000万円 1億620万円 逓減定期保険、
高度障害 養老保険
となる 遺族基礎年金
死亡退職金
資金 結婚費用 120万円×2＝240万円 遺族厚生年金 生命保険 （定期保険、養老保険、
・弔慰金
逓減定期保険、収入保障保険）
緊急予備資金 20万円×3ヶ月＝60万円
死亡時に 死後整理資金 墓あり：370万円、墓なし：600万円
終身保険、
必要 490万円
生活立直し資金 死亡 20万円×6ヶ月＝120万円 変額保険[終身型]、
となる ～720万円 IS終身保険
資金 相続対策 （課税価格1億円で100万円）
長期療養 入院、 健康保険
入院時の自己負担：約1.3万円／日 （傷病手当） 医療保険、ガン保険
療養費用 通院、 237万円 有給休暇
×180日（6ヶ月）＝237万円 （国民健康保険）
生命保険 所得補償保険
収入の減少 就業不能 労災保険
生存時の 損害保険
収入支出 公的介護保険要介護3の自己負担額：
介護費用 要介護 約10万円／月×10年＝1,200万円 1,200万円 介護保険 介護保険
リスク
生活費全般 失業 雇用保険 貯蓄、生命保険 預貯金、終身保険、養老保険
事故による補償 自動車事故、火災、地震、盗難、傷害、ストーカー 自賠責保険 損害保険 損害保険各種
ご主人の定年から 変額個人年金保険、
長生きの 老齢基礎年金 退職金・ 年金保険
老後生活費 長生き 奥様の平均寿命まで 8,100万円 老齢厚生年金 退職年金
終身保険、
リスク 貯蓄
25万円×12ヵ月×27年＝8,100万円 各種預貯金、投資信託、株式
2億647万円
合 計
～877万円
※各種変動要素に十分ご注意ください。必要資金の一例は、「夫42歳サラリーマン、妻40歳専業主婦、子供2人12歳・8歳」、夫の定年を60歳、そこからの妻の平均余命を27年とし、試算例はあくまで一例として記載。
記載内容は2009.7現在、公的制度及び民間保険商品、金融商品等による。保険商品の詳細につきましては「ご契約のしおり・約款」等を必ずご覧ください。保険種類をお選びいただく際には、「保険種類のご案内」をご覧ください。
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2001-2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-068 (Ver.090731)

12. 保険で備える4つのリスク（個人保険）
・個人年金保険
・家族収入 ・収入保障 ・終身保険
・家計保障 ・生活保障 ・長期定期活用
・インフレリスク対応商品
・外貨建て商品活用
・長期定期活用
・がん保障 ・医療保険
遺族生活資金 死後整理資金 医療費 老後生活資金
ご主人 ◎ ○ ○ ○ ◎・・・必要性大
奥 様 ○・・・必要性あり
△ ○ ○ ○ △・・・場合によって必要性あり
お子様 ― △ ○ ― ―・・・必要性なし
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2008-2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-101 (Ver.090731)

13. ※契約形態の（ ）内は例
個人契約の生命保険 と 税金
課税関係をみるときは、名義上の契約者にかかわりなく、
実際に誰が保険料を負担していたかで判断される
保険金・給付金 個人年金保険の年金受取開始後に被保険者が
項 目 死亡保険金 満期保険金・個人年金保険の年金 死亡した場合（確定年金・保証期間付年金の場合）
契 契約者 A（夫）
約 被保険者 A（夫） B（妻） A（夫） B（妻） A（夫） B（妻） A（夫） B（妻）
形
受取人 B（妻） A（夫） C（子） A（夫） B（妻） C（子） A（夫） B（妻） A（夫） B（妻）
態
契約者 契約者以外
年金受取開始時点
年金受取人が
に権利評価額が贈
所得税（一時所得） 受け取る未払 未払年金の現
法定相続人が受け 与の対象になって
所得税 年金の現価に 価に対し 未払年金の現
一時金受取 住民税 取る未払年金の現 いるため、年金受
対し
相続税 (一時所得) 贈与税 ※金融類似商品に 贈与税 価に対し 取人に対し 所得税 価に対し
（一括受取） 住民税 所得税 （一時所得） 贈与税
該当の場合 相続税 所得税
（一時所得） 住民税
20%源泉分離課税 （一時所得）
住民税
住民税
一 時 金 受 取 時 の 課 税
契約時に
年金継続受取
決定 「年金の権 「年金の権 「年金の権利の価額」 年金継続受取人が
人が受ける年
税 利の価額」 利の価額」 受ける年金の権利
もしくは に対して － に対して － に対して 評価額に対し － － － 金の権利評価
金 額に対し
死亡日 相続税 贈与税 相続税
贈与税 贈与税
の (満期日)
種 年 金 に 対 す る 課 税
前に
年 所得税（雑所得※1）・住民税
類 特約付加 所得税（雑所得）・住民税
金 ※1：年金から差し引く必要経費は、既払込保険料をもとに計算
受 一時 金 受 取 時 の 課 税 ※金融類似商品：次の3要件をすべて満たす生命保険（一時払養老保険等）で満期時受取額と
取 死亡日 所得税 所得税 払込保険料との差額に対し20%源泉分離課税される。
相続税 (一時所得) 贈与税 （一時所得） 贈与税 ①保険期間･･･5年以下（5年を超える契約で、5年以内に解約されたものを含む）
(満期日) 住民税 住民税
②払込方法･･･一時払または（ア）、（イ）のいずれかに該当するもの
（ア）契約日から1年以内に保険料総額の50%以上を払い込む方法
以後に 年 金 に 対 す る 課 税 （イ）契約日から2年以内に保険料総額の75%以上を払い込む方法
特約付加 所得税（雑所得※2）・住民税
③保障倍率･･･次の（ア）（イ）のいずれにも該当するもの
（ア）次の金額の合計額が満期保険金額の5倍未満
※2：年金から差し引く必要経費は、死亡保険金もしくは満期保険金をもとに計算 ・災害死亡保険金
・疾病または傷害による入院・通院給付金日額に支払限度額を乗じて計算した金額
年金受取開始後一括請求：所得税（一時所得）・住民税 （イ）普通死亡保険金額が満期保険金額の1倍以下
高度障害 特定疾病保険金 入院・通院 介護年金 祝金 支払った生命保険料は、その年の
解約返戻金
保険金 ・リビング・ニーズ特約保険金 ・手術給付金 ・介護一時金 ・生存給付金 ・所得税において最高10万円
非課税 所得税（一時所得）・住民税 ・住民税において最高7万円
所得税（一時所得）・住民税 の所得控除が受けられる
（保険金受取後に被保険者が死亡した場合、生前に受け取った保険金のうち残余の金額は、相続財産として相続税の対象） ※金融類似商品に該当する場合20%源泉分離課税
※記載の税務については、2009年7月現在の法令・通達に基づく。詳しくは、税理士又は所轄税務所にご確認下さい。
募集代理店 株式会社 ライフプラザ パートナーズ 〒150-0001 東京都渋谷区神宮前5-52-2 青山オーバルビル3F TEL 03-5466-9211 FAX 03-5466-9260
Copyright 2004-2009 LIFE PLAZA PARTNERS Co.,Ltd. SL09-561-069 (Ver.090731)