José Manuel Aguirre Director de AIS, S.A.

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  • Extensión de la información microeconómica a datos macroeconómicos, los principales indicadores de desarrollo Gestión Es una herramienta de gestión. Mide la eficiencia de las acciones. Ayuda a la toma de decisiones sobre cómo destinar los recursos de forma óptima para contribuir al desarrollo. Proporciona un conocimiento muy valioso a nivel de estrategia y planificación Control Permite fijar criterios homogéneos y objetivos para todas las entidades. Facilita la comparación entre resultados de las distintas entidades. Promueve la transparencia Favorece la toma de decisiones para la inversión de capital
  • Schreiner, Mark y Yaron, Jacob, 1999, “ The Subsidy dependence Index and recent Attempts to Adjust It ” , Savings and Development , Vol. 23, No. 4, pp. 375-404.
  • Variables significativas
  • PIB= Salarios del trabajo+ Rentas del capital y la tierra + Intereses financieros + Beneficios + Amortizaciones + Impuestos indirectos – Subsidios Se estima la proporción de desarrollo de los recursos destinados: Se pondera el impacto del desarrollo en proporción del crédito otorgado por la entidad (porcentaje real equivalente) Efecto catalizador: En tiempos de recesión especialmente, se valora el impacto que ejerce la actividad de las IFD’s en el desarrollo; contemplando que sin la financiación de este tipo de banca, muchas empresas no tendrían acceso a otra financiación y no podrían generar desarrollo: empleo, producción, formación de capital, etc. Se valora el desarrollo creado por las empresas gracias a la financiadas de las IFD’s. Para estos cálculos se usa información de varias fuentes, en función de la disponibilidad: información contable (balances), estimación a partir de datos de otras empresas del mismo sector, o datos macroeconómicos. Llegamos a variables macro agregando variables micro. According to the GDP calculation (income approach), the contribution of the DFIs to development can be considered in several ways: Estimating the ratio of development caused by the resources assigned : The impact in development is weighted in proportion of the loans granted by the entity (real equivalent percentage) Catalyst effect: Specially during recession, the impact of the activity of DFIs in development is higher; without the financing from this kind of banks, some companies would not have access to loans so they could not contribute to development: occupation, production, capital, etc. So the point here is that development generated by companies financed by DFIs is totally attributable to DFI. To calculate this, we need information from several sources, depending on availability: accounting information (balance sheets), estimations from information from other companies in the same sector or macroeconomic data.

Transcript

  • 1. Group Instituciones Financieras Públicas Medición de desempeño - El Índice Alide José Manuel Aguirre Director de AIS, S.A. Marzo de 2012© AIS
  • 2. Index Group  La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial  ¿Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?  El Índice ALIDE – qué es - para qué sirve  Evolución del Índice ALIDE  Conclusiones© AIS 2
  • 3. AIS en el mundo Group Oficinas Clientes en:  Argentina  Andorra Casa Matriz en Barcelona, España  Chile  Australia  Colombia  Bélgica Sucursales en 4 países  Costa Rica  Cabo Verde  Ecuador  España  Honduras  Francia  México  Reino Unido  Paraguay  Italia  Perú  Polonia  Puerto Rico  Portugal  Rep. Dominicana  Uruguay Portugal  USA México  Venezuela Chile Argentina Alianzas Internacionales 100 empleados en dos continentes AFI, DELOITTE, ESRI, EVERIS, FERN, IBM, INTEL, ORACLE, PWC, etc© AIS 3
  • 4. Segmentos y Productos/ Servicios de AIS Group Gestión del Riesgo Modelos de Modelos de Herramientas Recuperación Plataformas Consultoría concesión y cartera de gestión de cartera de soporte seguimiento (PD, LGD y EAD), SIC - GMR Recovery SCACS RDF - Stress Test Strategy RAROC Marketing Modelización en bases de datos Marketing geodemográfico: Valor del cliente de marketing Suministro de información externa Otros servicios Valoración de activos Valoración impacto económico de Planificación de plantas inmobiliarios una entidad financiera Cartoneras© AIS 4
  • 5. Index Group  La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial  ¿Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?  El Índice ALIDE – que es - para que sirve  Evolución del Índice ALIDE  Conclusiones© AIS 5
  • 6. Quédebe medirse en Instituciones Financieras Group Públicas?  El foco de la medición - Perspectiva Financiera: para asegurar la sostenibilidad - Cumplimiento del mandato - Aspectos de: desarrollo, compliance y estabilidad - Factores Sociales  Necesidades de mejora - Gerenciamiento – mejores prácticas, medición de políticas. - Control – riesgo financiero, riego operacional, cumplimiento de objetivos.© AIS 6
  • 7. Index Group  La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial  Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?  El Índice ALIDE – que es - para que sirve  Evolución del Índice ALIDE  Conclusiones© AIS 7
  • 8. El Índice ALIDE – qué es – para qué sirve Group  Es un instrumento de evaluación de las IFDs que recoge las mejores prácticas con el fin de que las entidades de desarrollo califiquen debidamente su situación, resultados e impacto en el desarrollo económico y social.  Es una plataforma (software) en constante evolución. Explota la información necesaria para el análisis de riesgo y extiende estos datos microeconómicos a las variables macroeconómicas, que son los principales indicadores del desarrollo.  Es una herramienta comparativa. Ayuda a identificar los modelos, mejores prácticas, compararlas, tomar ejemplo …  Puede integrarse y coordinarse con herramientas de análisis de buen funcionamiento interno y explotar esta información para exportar su relación con las variables macroeconómicas.© AIS 8
  • 9. El Índice ALIDE – qué es – para qué sirve Group  Para almacenar y clasificar información sobre la Banca Pública.  Para calcular relaciones e indicadores. Management Control  Para medir el impacto económico y social de la Entidad.  Para aplicar los indicadores al análisis financiero y medir la gestión.  Para comparar el desenvolvimiento de diferentes entidades.  Para establecer los parámetros de “fronteras de eficiencia”. 9© AIS
  • 10. El Índice ALIDE – que es – para que sirve Herramienta de captura de información Group Indicadores de desempeño Impacto IFD Productividad y rentabilidad 1 Importes préstamos 1 Importe préstamos vigentes - toda la cartera Unidad Millones $ Datos IFD Fuente de la información Observaciones Importe préstamos destinados a exportaciones (y ayudas exportaciones) - 1 Calidad de la cartera y solvencia (2.1.1) Definición Unidad Datos IFD Fuente de la información Observaciones 2 toda la cartera Millones $ Saldo operaciones de la cartera crediticia que están en situación de mora (impago a 90 días) al final 3 Importe préstamos destinados a formación bruta de capital - toda la cartera Millones $ 1 Índice de mora (incumplimiento) del año / cartera viva % 4 Importe préstamos destinados a infraestructura - toda la cartera Millones $ 2 Tasa de recuperación (de operaciones en incumplimiento) Estimación del banco (véase el documento Metodología Índice Alide para más detalles) % 5 Importe préstamos vigentes - empresas Millones $ 6 Importe préstamos vigentes - personas físicas Millones $ Estimación del banco (recursos propios / suma activos ponderados por riesgo según coeficientes de 7 Importe préstamos vigentes - instituciones públicas Millones $ 3 Razón de solvencia Basilea I) % Importe préstamos destinados a exportaciones (y ayudas exportaciones) - 4 Cobertura de fondo de insolvencia Fondo de insolvencia (pérdida esperada por préstamos fallidos) Millones $ 8 solo empresas Millones $ 9 Importe préstamos destinados a formación bruta de capital - solo empresas Millones $ 2 Rentabilidad (2.1.2) Importe préstamos destinados a formación bruta de capital (compra de 10 viviendas nuevas) - solo personas físicas Millones $ Eficiencia y productividad 11 Importe préstamos destinados a infraestructura - solo empresas Millones $ 1 Beneficio neto sobre los activos totales (ROA) ROA (rentabilidad sobre los activos) % 12 Importe préstamos destinados a infraestructura - solo instituciones públicas Millones $ 2 Beneficio neto sobre recursos propios (ROE) ROE (rentabilidad sobre el patrimonio neto) % Gestión financiera 2 Balance IFD Unidad Datos IFD Fuente de la información Observaciones 3 Movilización de ahorros Porcentaje de fondeo con depósitos de clientes (depósitos / cartera de préstamos) % 1 Valor añadido bruto Millones $ #¡VALOR! Remuneración de los asalariados Millones $ Excedente de explotación Millones $ Consumo de capital fijo (amortización) Millones $ Costos Impuestos indirectos (a productos e importación) Millones $ Subsidios Millones $ 2 Capital Millones $ 3 Reservas Millones $ Análisis de costos (2.2.2) Definición Unidad Datos IFD Fuente de la información Observaciones 4 Deuda a largo plazo Millones $ Costos operativos/ valor préstamos (los costos operativos incluyen gastos de personal, otros 5 Número de asalariados # Miles gastos administrativos y de operación, y excluyen las pérdidas de divisas y las provisiones de 1 Costos operativos sobre cartera de préstamos prestamos de dudosos) % 3 Importes préstamos por sector económico/ objetivo/ tipo cliente 2 Ratio de eficiencia Coste operativo/ margen financiero % TODA LA CARTERA 3 Número de depósitos por empleado Número depósitos/ número empleados % Exportaciones y ayudas a Formación bruta de capital Formación bruta de capital 4 Valor de la cartera de préstamos vigentes (saldo pendiente) por empleado Valor préstamos/ número de empleados % Importe préstamos sector económico/ objetivo (Millones $) exportaciones (excepto infraestructura) (solo infraestructura) Otros Agropecuario y desarrollo rural 5 Valor de los depósitos de ahorro por empleado Valor depósitos/ número de empleados % Industria manufacturera 6 Número de préstamos concedidos en 2do piso Número prestamos 2do piso # Miles Vivienda y construcción 7 Valor de préstamos concedidos en 2do piso Valor préstamos 2do piso Millones $ Comercio 8 Costos operativos sobre el margen de intermediación Costos operativos / margen de intermediación % Comercio exterior 9 Número de empleados en 1er piso Solo si aplica # Miles Turismo 10 Número de empleados en 2do piso Solo si aplica # Miles Educación y salud Pesca Minería Índice de dependencia Otros (especificar) SOLO EMPRESAS Dependencia de subsidios (2.2.1) Definición Unidades Datos IFD Fuente de la información Observaciones Exportaciones y ayudas a Formación bruta de capital Formación bruta de capital 1 Resultados contables (P) En la cuenta de resultados Millones $ Importe préstamos sector económico/ objetivo (Millones $) exportaciones (excepto infraestructura) (solo infraestructura) Otros Agropecuario y desarrollo rural 2 Intereses por préstamos (Lp*r) En la cuenta de resultados Millones $ Industria manufacturera 3 Ingresos por transferencias directas (RG) Véase la definición recuadro arriba. Millones $ Vivienda y construcción 4 Descuentos en gastos (DX) Véase la definición recuadro arriba. Millones $ Comercio Comercio exterior 5 K 3+4 0 Turismo 6 Deuda publica año base En el balance - pasivos Millones $ Educación y salud 7 Deuda publica año anterior al año base En el balance - pasivos Millones $ Pesca Minería 8 A (6+7)/2 (nos interesa el flujo) 0 Otros 9 Gastos intereses para deuda publica El la cuenta de resultados Millones $ 10 Costo deuda publica ( c) (9)/8 #¡DIV/0! SOLO PERSONAS FÍSICAS Formación bruta de capital 11 Costo de oportunidad (m) Aproximado con el precio dinero de mercado (media anual) % Importe préstamos sector económico/ objetivo (Millones $) (compra de vivienda nueva) Otros 12 Capital año base Patrimonio neto más reservas -balance año t Millones $ Vivienda y construcción 13 Capital año anterior al año base Patrimonio neto más reservas -balance año t-1 Millones $ Otros 14 Media de capital (E) (12+13)/2 0 SOLO INSTITUCIONES PÚBLICAS 15 S 11*14+ 8*(11-10)+5-1 #¡REF! Formación bruta de capital 16 DI (15)/2 #¡REF! Importe préstamos sector económico/ objetivo (Millones $) (solo infraestructura) Otros Vivienda y construcción 17 Beneficio neto Millones $ Otros Índice de aportación Frontera de eficiencia 1 Indicadores de aportación, indicador de rentabilidad social y ratio anti-cíclico Aportación al PIB Unidad Millones $ Valor indicador Input DEA Inputs DEA (datos IFD) Definición Unidad Datos IFD F Aportación a las Exportaciones Millones $ Aportación al Empleo Millones $ 1 Costo de personal Millones $ Aportación a la Formación Bruta de Capital Millones $ 2 Costo de fondeo Millones $ Aportación a la Reducción de Pobreza Miles $ Los costos operativos incluyen gastos de personal, otros gastos Indicador de Rentabilidad Social # administrativos y de operación, y excluyen las pérdidas de divisas Ratio Anti-cíclico % 3 Costo operacional y las provisiones de prestamos de dudosos. Millones $ 4 Perdidas por insolvencia Perdidas por incumplimiento de pago o insolvencia del deudor. Millones $ 2 Incrementos indicadores de aportación Unidad Valor incremento indicador Subvenciones directas, préstamos blandos, depósitos no Aportación al PIB Millones $ remunerados del Estado, financiación con terceros con la Aportación a las Exportaciones Millones $ 5 Subvenciones garantía implícita o explicita del Estado. Millones $ Aportación al Empleo Millones $ 6 Número de asalariados # Miles Aportación a la Formación Bruta de Capital Millones $ Aportación a la Reducción de Pobreza Miles $© AIS 10
  • 11. El Índice ALIDE Group Análisis Descriptivo Cálculo de indicadores de desarrollo por unidad Evaluación del de acreditados Tres impacto en el desarrollo Pilares Parte atribuible del desarrollo a la entidad DEA: Frontera de Eficiencia© AIS 11
  • 12. El Índice ALIDE Group Análisis Descriptivo Cálculo de indicadores de desarrollo por unidad Evaluación del de acreditados Tres impacto en el desarrollo Pilares Parte atribuible del desarrollo a la entidad DEA: Frontera de Eficiencia© AIS 12
  • 13. El Índice ALIDE Group Pilar I: Análisis Descriptivo  El índice ALIDE es un indicador multidimensional Familias de indicadores de desempeño • Rentabilidad Productividad y • Solvencia rentabilidad • Productividad • .... Perfil financiero • Índice de dependencia Análisis de costos y • Costes operativos dependencia •.... • Presencia del segmento Provisión de servicios objetivo financieros a segmentos • Atención al segmento Eficiencia excluidos objetivo institucional • ... (cumplimiento de • Fomento inversión mandato) Contribución al desarrollo proyectos I+D • Fomento inversión económico grandes proyectos • ...© AIS 13
  • 14. El Índice ALIDE Group Pilar I: Análisis Descriptivo Familias de indicadores Grado de prioridad • Condición necesaria • Calidad de la cartera y solvencia – la gestión y el perfil de Productividad y riesgo de la cartera • Importante para la sostenibilidad rentabilidad futura, pero no un objetivo en sí • Rentabilidad – sostenibilidad a largo plazo mismo • Dependencia - Aportaciones de fondos del Estado y • Parámetro de interés Análisis de organismos internacionales – vía garantías, préstamos costos y blandos y donaciones a fondo perdido • Medida del input necesario dependencia para conseguir los resultados • Análisis de costos – eficiencia operativa • Necesidad – presencia del segmento • Objetivo principal • Prioridad – prioridad del segmento para la IFD Provisión de • Medida de éxito de la banca • Caracterización de clientes – atención al segmento objetivo de desarrollo servicios financieros a • Caracterización de productos – diseño de productos adecuados segmentos • Cobertura – % del segmento objetivo con acceso a servicio excluidos • Aceptación – % del segmento objetivo usuario (total y por servicio) • Reducción de la exclusión – superación de las barreras de acceso a capital • Fomento a la inversión de proyectos de I+D (alto riesgo) • Objetivo principal • Fomento a la creación de nuevas empresas • Medida de éxito de la banca Contribución al de desarrollo • Fomento a la inversión de grandes proyectos desarrollo económico • Aportación de las empresas que han recibido financiación de la IFD a la creación de empleo de un país • Aportación de las empresas que han recibido financiación de la IFD a la productividad de un país© AIS 14
  • 15. Group© AIS 15
  • 16. Group© AIS 16
  • 17. El Índice ALIDE Group Pilar I: Análisis Descriptivo IFD_C© AIS 17
  • 18. IFD_A IFD_B Group IFD_C IFD_D IFD_E© AIS 18
  • 19. El Índice ALIDE Group Pilar II: Evaluación del impacto en el desarrollo Análisis Descriptivo Cuantificación contable Cálculo de Estimación indicadores de información Evaluación del desarrollo por unidad sectorial de acreditados Tres impacto en el desarrollo Datos globales Pilares Parte atribuible del desarrollo a la entidad DEA: Frontera de Eficiencia© AIS 19
  • 20. El Índice ALIDE Group Pilar II: Evaluación del impacto en el desarrollo  Para estos cálculos se usa información de varias fuentes, en función de la disponibilidad: información contable (balances), estimación a partir de datos de otras empresas del mismo sector, o datos macroeconómicos  Se estima la proporción de; desarrollo de recursos/ empleo/ de las inversiones productivas: Se ponderan los factores en proporción del crédito otorgado por la entidad (porcentaje real equivalente) o de las decisiones de los agentes económicos PIB = Salarios del trabajo + Rentas del capital y la tierra + Intereses financieros + Beneficios + Amortizaciones + Impuestos indirectos – Subsidios Empleo = Empleados / Población Activa Formación Bruta de capital = Formación de capital fijo + Variación de existencias= Inversión neta fija + Consumo de capital fijo + Variación de existencias© AIS 20
  • 21. El Índice ALIDE Group Pilar III: DEA – Frontera de Eficiencia Análisis Descriptivo Cálculo de indicadores de desarrollo por unidad Evaluación del de acreditados Tres impacto en el desarrollo Pilares Parte atribuible del desarrollo a la entidad DEA: Frontera de Eficiencia© AIS 21
  • 22. El Índice ALIDE Group Pilar III: DEA – Frontera de Eficiencia  Una unidad es eficiente si no existe ninguna unidad en el grupo o combinación de ellas que permita generar la misma cantidad de outputs con un nivel inferior de inputs o, de manera alternativa, de que permita generar una mayor cantidad de outputs con el mismo nivel de inputs.  Las unidades eficientes establecen una frontera de desempeño eficiente ideal. Suma Ponderada de Outputs Eficiencia relativa = Suma Ponderada de Inputs  La frontera de eficiencia está dada por la combinación de outputs máxima que se puede producir para un nivel de input dado, o la cantidad mínima de inputs que se puede emplear para obtener una combinación dada de outputs.© AIS 22
  • 23. El Índice ALIDE Group Pilar III: DEA – Frontera de Eficiencia  Dadas las diferentes modalidades de banca de desarrollo, surge la necesidad de una herramienta que las pueda comparar a todas de manera simultánea. Esta herramienta posiciona las empresas buscando un óptimo de Pareto y por tanto creando una frontera de eficiencia.  Variables analizadas IFP_A Ratio Anti-Cíclico / Coste de fondeo en el ejemplo: - Aportación al PIB - Ratio Anti-Cíclico - Coste de Fondeo IFP_D IFP_B IFP_C  La distancia de la IFP a la frontera es una IFP_E medida de ineficiencia. PIB / Coste de fondeo IFP= Institución Financiera Pública© AIS 23
  • 24. El Índice ALIDE Group Pilar III: DEA – Frontera de Eficiencia ‘RELACIÓN INVERSA ‘TENDENCIA A LA Contribución ENTRE LA FRAGILIDAD al desarrollo CONTRIBUCIÓN AL ECONÓMICA’ DESARROLLO Y EL GRADO DE Esta IFD está DEPENDENCIA O contribuyendo al desarrollo, pero a un Frontera de RENTABILIDAD’ coste económico en eficiencia Las IFD traspasan una términos de mayor mayor o menor parte dependencia de fondeo. de sus utilidades a sus clientes en forma de productos más ventajosos o cubrir a un número mayor de ellos. + Dependencia - Dependencia - Sostenibilidad +Sostenibilidad Además de encontrar la frontera de eficiencia, DEA permite analizar la situación relativa de todas las IFD en el cumplimiento del objetivo común de contribuir al desarrollo...© AIS 24
  • 25. Index Group  La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial  ¿Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?  El Índice ALIDE – qué es - para qué sirve  Evolución del Índice ALIDE  Conclusiones© AIS 25
  • 26. Evolución del Índice ALIDE Group  Cumplimiento de la normativa de Basilea III  Stress testing de situación a futuro  Cambios de paradigmas u objetivos  Cambios del contexto de operación  Cambios en variables macro económicas  Incorporación de nuevas mediciones de impacto social  La percepción a través de las redes sociales© AIS 26
  • 27. Index Group  La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial  ¿Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?  El Índice ALIDE – qué es - para qué sirve  Evolución del Índice ALIDE  Conclusiones© AIS 27
  • 28. Conclusiones Group  Las herramientas y técnicas presentadas hacen la tarea de medición posible, tanto desde el punto de vista de gestión como de control.  Es la única plataforma de software conocida, aplicada y modular existente.  La utilidad de una medición como la descripta sólo ofrece toda su utilidad cuando es obligatoria y auditada.  El método puede integrarse con otros sistemas de control.  Mediante puntuación experta o estadística, salvando criterios económicos y políticos distintos, puede proyectarse a una sola dimensión.  La implicación del Supervisor es crucial tanto para obtener información como para su aplicación sistemática.© AIS 28
  • 29. Group Gracias por vuestra atención !! AIS c/ Castillejos, 365, 2ª Planta 08025 Barcelona Tel: +34 93 414 35 34 jmanuel.aguirre@.ais-int.net www.ais-int.com www.linkedin.com/company/ais @GrupoAIS© AIS