КОНСОЛИДАЦИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИКирилл Банников,Руководитель практики консолидациифинансовой отчетности26 апреля2012 года
КОРУС КОНСАЛТИНГ CPM                                      2 Более 11 лет успешной работы Фокус на процессах финансового ...
31. Консолидация финансовой отчетности    Сопоставление ВГО    Пересчет валют    Консолидационные корректировки    Ауд...
КОНСОЛИДАЦИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ                  4              ЗакрытиеУправление              периода в      Импорт  ...
КОНСОЛИДАЦИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ                  5              ЗакрытиеУправление              периода в       Импорт ...
УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССОМ                                            6       Этапы                  Роли                ...
ВЫВЕРКА ВГО                       7 Централизованный процесс Валюта и порог сопоставления? Причины расхождений?
ПЕРЕСЧЕТ ВАЛЮТ                                            8 Раскрытие балансовых счетов по движениям Исторические курсы ...
ПЕРЕСЧЕТ ВАЛЮТ                                    9   Курсовые разницы от внутригрупповых займов?   Движения по счетам к...
КОНСОЛИДАЦИОННЫЕ КОРРЕКТИРОВКИ   10 Элиминация ВГО Начисление доли меньшинства Переоценка инвестиций
АУДИТ                                         11 Аудит трансформации Реконсиляция различных видов учета Аудит всех изме...
121. Консолидация финансовой отчетности    Сопоставление ВГО    Пересчет валют    Консолидационные корректировки    Ау...
ВАРИАНТЫ РЕАЛИЗАЦИИ                                                    13Консолидация             Управление              ...
ПРИМЕР ПЛАНА ПРОЕКТА                                           14   Стандартный проект по внедрению Oracle HFM («Консолида...
КАК ГОТОВИТЬСЯ К ПРОЕКТУ ПО АВТОМАТИЗАЦИИ?                  15 Зафиксируйте ясные цели проекта    Сокращение сроков закр...
КАК ГОТОВИТЬСЯ К ПРОЕКТУ ПО АВТОМАТИЗАЦИИ?                      16 Бюджет:    Учесть лицензии на вспомогательное ПО (нап...
ОБСЛУЖИВАНИЕ СИСТЕМЫ                                                17ФИН             Администрирование процесса          ...
КОНТАКТЫ                                                        18                    Благодарю за внимание!              ...
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

Оптимизация процесса консолидации отчетности холдинга с помощью Oracle hyperion financial management

1,665 views

Published on

Презентация с веб-семинара посвященного вопросам автоматизации консолидированной финансовой отчетности по стандартам МСФО на базе решения Oracle Hyperion Financial Management.

0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total views
1,665
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
425
Actions
Shares
0
Downloads
12
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

Оптимизация процесса консолидации отчетности холдинга с помощью Oracle hyperion financial management

  1. 1. КОНСОЛИДАЦИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИКирилл Банников,Руководитель практики консолидациифинансовой отчетности26 апреля2012 года
  2. 2. КОРУС КОНСАЛТИНГ CPM 2 Более 11 лет успешной работы Фокус на процессах финансового управления и BI Около 50 консультантов, более 60 выполненных проектов Решения «под ключ»: от методологии до интеграции В активе 6 подтвержденных специализаций Oracle
  3. 3. 31. Консолидация финансовой отчетности  Сопоставление ВГО  Пересчет валют  Консолидационные корректировки  Аудит2. Проект по автоматизации  Виды систем консолидации  Типовой проект – сроки и стоимость  Как готовиться к проекту  Обслуживание системы
  4. 4. КОНСОЛИДАЦИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ 4 ЗакрытиеУправление периода в Импорт фин Трансформацияструктурой учетной данных системеПроверка Выверка Пересчет MI данных ВГО валют Элиминация Печать НРП Аудит ВГО отчетов
  5. 5. КОНСОЛИДАЦИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ 5 ЗакрытиеУправление периода в Импорт фин Трансформация учетной данныхструктурой системе Проверка Выверка Пересчет MI данных ВГО валют Элиминация Печать НРП Аудит ВГО отчетов
  6. 6. УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССОМ 6 Этапы Роли Управление1. Сопоставление ВГО Менеджер консолидации  Единые курсы валют2. Импорт данных и Менеджер ВГО  Единые пороги консолидация расхождений Пользователи ВГО3. Подготовка  Единые правила Трансформаторы проверок раскрытий Пользователи ОДДС  Согласование Аудиторы отчетности каждой компании группы
  7. 7. ВЫВЕРКА ВГО 7 Централизованный процесс Валюта и порог сопоставления? Причины расхождений?
  8. 8. ПЕРЕСЧЕТ ВАЛЮТ 8 Раскрытие балансовых счетов по движениям Исторические курсы для капитала Вход Движения CTA Конеч X X X X Активы X X X X X X X X X X X X Пассивы X X X X X X X X Капитал X X X X Резерв трансляции
  9. 9. ПЕРЕСЧЕТ ВАЛЮТ 9 Курсовые разницы от внутригрупповых займов? Движения по счетам капитала
  10. 10. КОНСОЛИДАЦИОННЫЕ КОРРЕКТИРОВКИ 10 Элиминация ВГО Начисление доли меньшинства Переоценка инвестиций
  11. 11. АУДИТ 11 Аудит трансформации Реконсиляция различных видов учета Аудит всех изменений по пользователям Удобная таблица аудита для каждого отчета Локальный учет МСФО
  12. 12. 121. Консолидация финансовой отчетности  Сопоставление ВГО  Пересчет валют  Консолидационные корректировки  Аудит2. Проект по автоматизации  Виды систем консолидации  Типовой проект – сроки и стоимость  Как готовиться к проекту  Обслуживание системы
  13. 13. ВАРИАНТЫ РЕАЛИЗАЦИИ 13Консолидация Управление Управление финансовой закрытием периода отчетностьюИмпорт данных из Excel Автоматический импорт Автоматический импорт из учетных систем и из учетных систем, шаблонов Excel статусы закрытия периода в учетной системеАвтоматические Автоматические Автоматическиеконсолидационные трансформационные трансформационныекорректировки корректировки корректировки, статусы (частично) + по отдельным задачам реконсиляция ручной трансформации различных видов учетаВнутренний контроль на Внутренний контроль на Внутренний контрольуровне МСФО- уровне локальной для операций в учетныхотчетности компаний отчетности компаний, системах детализация данных до документов в учетной системе
  14. 14. ПРИМЕР ПЛАНА ПРОЕКТА 14 Стандартный проект по внедрению Oracle HFM («Консолидация») длится около 5 месяцев 1 2 3 4 5Дизайн процессаСборка прототиповРазработка отчетовКонвертация данныхТестированиеРазработка документовОбучениеПараллельное закрытие ОТ СП ТП ОЭ
  15. 15. КАК ГОТОВИТЬСЯ К ПРОЕКТУ ПО АВТОМАТИЗАЦИИ? 15 Зафиксируйте ясные цели проекта  Сокращение сроков закрытия финансового периода…  Повышение качества отчетности… Определите материальные результаты проекта:  Документы (методология? состав инструкций?)  Система (состав функций? объем исторических данных?)  Персонал (администратор системы?)
  16. 16. КАК ГОТОВИТЬСЯ К ПРОЕКТУ ПО АВТОМАТИЗАЦИИ? 16 Бюджет:  Учесть лицензии на вспомогательное ПО (напр, MS SQL Server)  Учесть стоимость аппаратной части – промышленный сервер, тестовый сервер  Определить бонусный фонд для собственного персонала Подготовьте задание на тендер  Консультируйтесь с приглашенными интеграторами  Просите показать образцы результатов проекта
  17. 17. ОБСЛУЖИВАНИЕ СИСТЕМЫ 17ФИН Администрирование процесса Управление методологией Управление справочниками Администрирование приложения Управление расчетами Системное администрирование ИТ! Проще обучить финансиста написанию формул, чем программиста – финансовой логике! Специалист тратит на администрирование приложения от 25% до 50% своего рабочего времени! Оставайтесь в рамках возможностей – по-настоящему серьезные изменения проводите с помощью техподдержки
  18. 18. КОНТАКТЫ 18 Благодарю за внимание! Кирилл Банников, Руководитель практики консолидации финансовой отчетности e-mail: KBannikov@korusconsulting.ru Москва 115114, Россия, Москва, Дербеневская наб., д.11 тел/факс: +7 (495) 229-5370 Санкт-Петербург 199178, Россия, Санкт-Петербург, Малый пр., В.О, д. 54, корп. 4 тел/факс: +7 (812) 324-2457 www.cpm.korusconsulting.ru

×