El tortuoso camino del blanqueo y el decomiso procedente del tráfic...

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1
Master en Seguridad-2012
El tortuoso camino del blanqueo y el decomiso procedente del
tráfico de drogas
Alumno: Pedro Ál...

2
ÍNDICE
Resumen ----------------------------------------------------------------------------------------------- 1
Introdu...

3
El tortuoso camino del blanqueo y el decomiso procedente del
tráfico de drogas
“Sigue el rastro del dinero”, aconsejaba ...

4
por ciencia infusa del imaginario popular2
sino que sienta sus bases en sólidos
presupuestos fácticos3
. Hay que disting...

5
encarga de recordar TERESA MOLINA (2006), en Estados Unidos nacen cada año,
como consecuencia del consumo de drogas de s...

6
carácter internacional13
que dicho tráfico lleva implícito14
y de las enormes ganancias15
que derivan del mismo16
. Esto...

7
Suiza de 1977 que dio lugar al desarrollo del deber de diligencia debida18
. La aparición
del deber de diligencia debida...

8
estructura preventiva que trata de impedir la utilización del sistema bancario y
financiero para el blanqueo de capitale...

9
afrontar con éxito las investigaciones, indeterminación en el acceso a la información y
falta de implementación de los c...

10
CAPÍTULO I
1. El Blanqueo de capitales
1.1 Etimología de la expresión Blanqueo de Capitales
El capítulo XIV, del título...

11
procedencia ilícita de sus ingresos33
. Uno de estos negocios eran cadenas de
lavanderías (de ahí el término lavado de ...

12
superaban los 10.000 dólares, y que no era posible manejar de forma eficaz ni siquiera
con un potente programa informát...

13
dinero, la estadounidense Bank Secrecy Act de 1970 o Ley del Secreto Bancario43
, así
como en las leyes sobre la materi...

14
receptación, la doctrina47
alude al blanqueo de dinero probablemente influidos por el
mismo Preámbulo de la LEY ORGÁNIC...

15
que procede de una actividad delictiva. El dinero negro, por el contrario, se asimila a
los fondos fiscalmente opacos, ...

16
Sobre si el delito fiscal puede constituirse en delito previo del blanqueo de
capitales ha existido un debate en el que...

17
que lo están los vocablos “blanqueo” y “lavado” que, a mayor abundamiento, han
recibido el refrendo de distintos ordena...

18
No se trata, como resulta evidente, de un caso de ocultamiento de bienes ilícitamente
obtenidos, sino de un impuesto le...

19
tributaria que a un estricto caso de blanqueo de dinero pues se refiere de forma
explícita, en la cita, a la fuga de ca...

20
en la legítima búsqueda por el capital de regímenes tributarios más complacientes y
solo a partir de los años setenta d...

21
que reportaban intereses era la finalidad de esos otros contratos que aparentemente
sustituían a aquél. Para ello, se p...

22
En ese sentido, se han propuesto diferentes clasificaciones de las que
probablemente la más imaginativa es la de ZÜND80...

23
descubrimiento del origen ilícito de los bienes y la obtención de una rentabilidad de su
inversión”.
ACKERMANN83
propon...

24
CESAR JIMÉNEZ SANZ recoge asimismo el modelo del Departamento del
Tesoro norteamericano o modelo circular86
en el que e...

25
actividad ilícita y puede ocurrir, asimismo, que ese inicial producto del delito no se
encuentre en dinero en efectivo....

26
o a través de la mezcla de ese dinero ilícito con dinero lícito procedente de las
actividades legales de las sociedades...

$27 Este tipo de fraccionamiento se puede alternar o combinar con la vinculación simultánea a diferentes bancos o/y cuentas...$

28
particularidades. La participación en negocios o directamente su adquisición con el fin
de ser utilizados para ocultar ...

29
fase107
, puesto que el dinero ha de introducirse posteriormente en el sistema financiero
legal en el lugar de destino ...

30
país neutral a otro no cooperante110
donde se perdería definitivamente el rastro del
dinero. También es posible que a t...

31
puede asimismo blanquear dinero mediante actividades de corresponsalía115
. El
SEPBLAC advirtió en diciembre de 2007 me...

32
que se ponen como tipologías en esta fase, solo a título ejemplificativo, son la
actividad inmobiliaria, el comercio in...

33
(front companies), sociedades pantalla (shell companies)128
y otra serie de esquemas
delictivos que incluyen elementos ...

34
En nuestra opinión, no existen sino dos fases claramente definidas en los procesos de
ocultación de bienes de procedenc...

35
represivo del blanqueo (cooperación internacional, tipo penal y decomiso) que no se
fusiona con el control preventivo h...

36
sirvió de fundamento a la Declaración de Basilea de 1988137
. Ambas regulaciones se
integraron, como hemos dicho, en la...

37
subyacente: “existirá blanqueo aún cuando las conductas descritas en las letras
precedentes sean realizadas por la pers...

38
Podemos, por tanto, considerar blanqueo de capitales todas aquellas
conductas que tiendan a ocultar o encubrir bienes d...

39
la conclusión de que no caben en el tipo de blanqueo, según la redacción anterior a la
reforma del Código Penal del año...

40
legislador pretende dar un trato diferenciado a unas y otras. La introducción de esta
expresión, sin embargo, produce m...

41
jurídica dinero con conocimiento160
de que proviene del tráfico de drogas constituyen
conductas que deben ser penadas c...

42
o no reales, parecen coincidir en términos generales. Así, el GAFI en su página web,
reproduce unos datos que atribuye ...

43
informa de que el mercado mundial de opiáceos169
de 2009 se valoró en 68.000
millones de dólares de los Estados Unidos ...

44
CAPÍTULO II
1. La lucha contra el blanqueo: Prevención y Represión
1.1 El ámbito de la prevención
Conocemos como preven...

45
normativa que ha ido perfeccionando los mecanismos de prevención del blanqueo de
capitales177
conforme se han ido conoc...

46
provienen íntegramente de la CONVENCIÓN DE VIENA DE 1988180
, donde ya
aparecían los comportamientos básicos (adquisici...

47
siguiendo fielmente su ejemplo184
, hasta llegar a la redacción actual en la que se
consideran blanqueo de capitales la...

48
Otro de los aspectos novedosos de la LEY 10/2010 es la inclusión, entre las
conductas susceptibles de considerarse blan...

49
sus legislaciones nacionales”. Ni la primera Directiva del año 1991 y la LEY 19/1993
que la transpone a la legislación ...

50
Ley. El efecto de desplazamiento que ha producido la legislación preventiva del
blanqueo en estas actividades ha hecho ...

51
informe sobre tipologías de 28 de junio de 1996 alertaba sobre el continuo aumento
del uso como medio de blanqueo de la...

52
de crédito y el grupo dedicado a las actividades profesionales o empresariales se
amplía incorporando las letras h), i)...

53
sirven los blanqueadores para legalizar el dinero en efectivo proveniente de sus
actividades ilícitas206
. Resulta asim...

54
la más importante operación de blanqueo de capitales llevada a cabo en España hasta
la fecha, o los ampliamente documen...

55
en bienes de naturaleza suntuosa. Efectivamente la inversión en objetos de valor
(obras de arte, joyas, etc), no sólo c...

56
protagonismo la identificación del cliente. Ésta, comenzó siendo una identificación
formal en la LEY 19/1993217
en la q...

57
riesgo219
al que se une un doble mecanismo de diligencia debida simplificada (Sección
2ª), y reforzada (Sección 3ª). En...

58
más exigente que la anterior, pero ya podemos afirmar que las medidas simplificadas
de diligencia debida con respecto a...

59
operaciones propicias al anonimato y nuevos desarrollos tecnológicos (artículo 16).
Resulta paradójica la regulación es...

60
dificultan el control del origen del dinero. En todo caso, la Ley se limita a exigir a los
sujetos obligados el estable...

61
Registradores dice la Ley que la obligación de abstención no impedirá la inscripción
del acto o negocio jurídico en los...

62
plazos de conservación. La redacción es confusa pues permite distintas
interpretaciones entre las que se encuentra la d...

63
posibilidad expresa de creación, por parte de las profesiones colegiadas, de órganos
centralizados de prevención (artíc...

$64 la concurrencia de determinados indicios de ilegalidad, pues de lo contrario podrá incurrir en una infracción administr...$

65
pero que no es útil en sí mismo puesto que la información esencial es el contenido de
los productos bancarios que el fi...

66
el que se carece de unos indicadores que permitan conocer si los indicados informes
contribuyen de alguna manera en la ...

67
reforma del Código Penal del año 1988241
que se considera la primera norma penal en
regular el blanqueo de dinero, las ...

68
Estados Parte en materia de blanqueo de dinero244
. La reforma parece ir un poco más
allá de lo textualmente propuesto ...

69
el tipo con la introducción de algunas conductas que agravan la pena como que los
bienes objeto de blanqueo tengan su o...

70
La última reforma efectuada en el ámbito del blanqueo de capitales antes de la
redacción actual se efectúa mediante la ...

71
Con estos antecedentes llegamos a la reforma del Código Penal de 2010 que se
lleva a cabo mediante LEY ORGÁNICA 5/2010,...

72
La siguiente reforma que se aprecia tiene un carácter ya plenamente sustantivo
pues se incorporan en el tipo de blanque...

73
que estaban acumulando las organizaciones criminales que se estaban dedicando a
aquél tráfico ilícito. En la propuesta ...

74
No Jurisdiccional de la Sala Segunda del Tribunal Supremo en el año 2006251
, en el
que se admitía la posibilidad de co...

75
aspecto, al interpretar el tipo, en aquellas conductas que no lo son por si mismas, es
decir en la adquisición, la pose...

76
primer caso y con el fin de prevenir la responsabilidad de las personas jurídicas, cuya
pena básica por delito impruden...

77
CAPÍTULO III
1. El decomiso
1.1 Definición y figuras afines.
Según el diccionario de la Real Academia Española de la Le...

78
también la Decisión Marco 2003/577/JAI DEL CONSEJO261
. Es, por tanto, el
decomiso, a diferencia del embargo, una priva...

79
es presentado como una alternativa más eficaz al decomiso vinculado al proceso
penal. Entre las ventajas que se mencion...

80
en su artículo 21 “…el comiso de las sustancias químicas catalogadas y del beneficio
ilícito obtenido como consecuencia...

81
Esta regulación ha pasado por diferentes etapas, desde su consideración como
pena accesoria274
al delito en el Código P...

82
tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes y sustancias psicotrópicas. Sin embargo,
hay que esperar al Código de 1995 p...

83
similar a la contenida en el artículo 334 de la Ley de Enjuiciamiento Criminal281
para
hacer posible el comiso de dicha...

84
permanecer, como tales, en el patrimonio del sujeto activo del delito o tercero carente
de buena fe. En nuestra opinión...

85
núcleo principal de la reforma se encuentra en la introducción de los números 2 y 3 del
artículo 127. El número 2 recog...

86
impone una pena a alguna persona. Sin embargo, la poca claridad del código y los
problemas procesales para la imposició...

87
sujetos a estándares de prueba civil que posibiliten juicios en ausencia y la
reclamación contra herederos. Además de e...

88
Consejo, de 24 de febrero de 2005, relativa al decomiso de los productos,
instrumentos y bienes relacionados con el del...

89
legislación Británica291
, donde desde 1986 se presume que todos los bienes que posee
y le han pertenecido al condenado...

90
la lucha contra la ocultación del producto del delito enfrentando los dos ángulos de
mayor complejidad en la actualidad...

91
al delito de blanqueo de dinero y a la cooperación internacional. Por ello, la
configuración del decomiso en materia de...

92
consumo de drogas y en beneficio de ellas revierten parte de los beneficios obtenidos
de las ganancias decomisadas que ...

93
prolonga, en todo caso, su vida útil en mayor medida que procediendo a su mero
depósito pues la simple custodia de los ...

94
que incluye entre los delitos a que se aplica el comiso del artículo 374 al blanqueo de
dinero cualificado del artículo...

95
artículo 374 del Código Penal como norma especial El resultado de esta regulación se
ha visto años después en los que s...

96
encargada de la represión del tráfico de drogas305
, la regla actual que complementa a
la anterior con el fin de dar un...

97
efectivas las subastas una vez obtenida la autorización judicial retarda aun más el
tortuoso proceso de venta de los bi...

98
fe debe ser indemnizado por el otro contratante de los perjuicios que le ha producido el
contrato311
. Si el adquirente...

99
CONCLUSIONES
Agotados los instrumentos de control previstos en la Convención Única de
1961 sobre estupefacientes enmend...

100
realidades y el tropo resultó tener tal fuerza descriptiva que los repetidos intentos
llevados a cabo para sustituir l...

101
de procedencia delictiva, a sabiendas de que tienen su origen en un delito. Ello supone
incluir actos típicamente encu...

102
conductas mediante el establecimiento de un delito autónomo de blanqueo de
capitales cuando estos procedieran del tráf...

103
países y no en España. En virtud de esta regulación, no se sabe por qué
circunstancias, una misma persona de nacionali...

104
sobre los intervinientes que no sean clientes y sobre los clientes respecto de los
cuales no sea preceptiva la comunic...

105
En el artículo 46 aparecen regulados los informes de inteligencia financiera que
ya venían realizando los analistas de...

106
comiso de los bienes, productos y ganancias del delito tanto cuando el delito
subyacente está relacionado con el tráfi...

107
El capítulo III se encuentra dedicado al decomiso que, a diferencia del embargo,
es una privación definitiva de un bie...

108
tiene por finalidad cubrir las responsabilidades civiles del penado añadiendo la palabra
“civiles” al tipo.
En la refo...

109
verdaderamente novedoso es la introducción de una presunción conforme a la cual se
obliga a jueces y tribunales a cons...

110
Un avance sustancial en la regulación de todo lo relacionado con el decomiso
derivado del tráfico de drogas se produce...

111
BIBLIOGRAFÍA
-ABEL SOUTO, M., 2001. Normativa internacional sobre el blanqueo de dinero y su
recepción en el ordenamie...

112
-Comisión de las Comunidades Europeas, 2005, “Comunicación de la Comisión al
Consejo y al Parlamento Europeo. Desarrol...

113
-Estudio de opinión pública en Latinoamérica 2009-2010, Gobernabilidad y convivencia
democrática en América Latina. Re...

114
-MOLINA PÉREZ, T., 2006. La incidencia del narcotráfico en la sociedad actual. En
Anuario Jurídico y Económico Escuria...

115
-TRACFIN, 2009, Tratamiento de inteligencia y acción contra los circuitos financieros
clandestinos, Ministère du Budge...