Estudio de viabilidad para la creación del Centro de Investigación y Desarrollo Tecnológico del Departamento de Informática y Computación Sr. Fernando Henríquez Sr. Rodrigo Ide Estudio realizado el año 2007 CIDTEC

Agenda 1. Introducción CIDTEC 2. Antecedentes generales 3. Estudio de Mercado 4. Estudio Técnico 5. Estudio Legal 6. Estudio Económico 7. Conclusiones

Introducción UTEM, creada en 1993, bajo el gobierno de Patricio Aylwin Azócar. UTEM sólo tiene 14 años de existencia. No posee un Centro orientado en el ámbito de las TIC. ¿CIDTEC es viable: técnica, legal y económicamente? ¿posee mercado? CIDTEC

UTEM, creada en 1993, bajo el gobierno de Patricio Aylwin Azócar.

UTEM sólo tiene 14 años de existencia.

No posee un Centro orientado en el ámbito de las TIC.

¿CIDTEC es viable: técnica, legal y económicamente? ¿posee mercado?

Antecedentes Generales CIDTEC

Objetivo General Realizar un estudio de viabilidad requerido por la UTEM, para la creación de CIDTEC destinado al Departamento de Informática y Computación. CIDTEC

Realizar un estudio de viabilidad requerido por la UTEM, para la creación de CIDTEC destinado al Departamento de Informática y Computación.

Objetivos Específicos Satisfacer la necesidad y carencia de Investigación y Desarrollo (I+D) en Tecnologías de la Información y Comunicación (TIC). Fomentar el I+D tanto en los docentes como en los alumnos de Ingeniería apoyando integralmente en éstos últimos, sus estudios de manera profesional, práctica y empírica. CIDTEC

Satisfacer la necesidad y carencia de Investigación y Desarrollo (I+D) en Tecnologías de la Información y Comunicación (TIC).

Fomentar el I+D tanto en los docentes como en los alumnos de Ingeniería apoyando integralmente en éstos últimos, sus estudios de manera profesional, práctica y empírica.

Objetivos Específicos Incorporar a micros, pequeñas y medianas empresas en tareas de desarrollo de software según sea la necesidad y prestar servicios como consultores. Captar recursos económicos para que CIDTEC se autofinancie, postulando a proyectos de investigación, creando proyectos para el área de Desarrollo de TIC y buscando clientes que necesiten servicios de consultoría. CIDTEC

Incorporar a micros, pequeñas y medianas empresas en tareas de desarrollo de software según sea la necesidad y prestar servicios como consultores.

Captar recursos económicos para que CIDTEC se autofinancie, postulando a proyectos de investigación, creando proyectos para el área de Desarrollo de TIC y buscando clientes que necesiten servicios de consultoría.

¿Qué se quiere obtener? Demostrar que a través de un estudio de viabilidad la creación de CIDTEC es viable porque tiene: mercado donde ofrecer sus productos y servicios, técnicamente posee la infraestructura, la tecnología y los recursos humanos, legalmente valida las normativas y reglamentaciones interpuestas por la UTEM, Económicamente es rentable y es una entidad que necesita la UTEM de manera estratégica CIDTEC

Demostrar que a través de un estudio de viabilidad la creación de CIDTEC es viable porque tiene:

mercado donde ofrecer sus productos y servicios,

técnicamente posee la infraestructura, la tecnología y los recursos humanos,

legalmente valida las normativas y reglamentaciones interpuestas por la UTEM,

Económicamente es rentable y es una entidad que necesita la UTEM de manera estratégica

Centros existentes en la UTEM Posee los siguientes centros de investigación: Centro de Desarrollo Social. ( CEDESOC ) Centro de Familia y Comunidad. ( CEFACOM ) Centro de Desarrollo de Tecnologías para el Medio Ambiente. ( CEDETEMA ) Centro de Desarrollo de Tecnologías Agroindustriales. ( CEDETAI ) Centro de Ensayo e Investigación de Materiales. ( CENIM ) Centro de Cartografía Táctil. CIDTEC

Posee los siguientes centros de investigación:

Centro de Desarrollo Social. ( CEDESOC )

Centro de Familia y Comunidad. ( CEFACOM )

Centro de Desarrollo de Tecnologías para el Medio Ambiente. ( CEDETEMA )

Centro de Desarrollo de Tecnologías Agroindustriales. ( CEDETAI )

Centro de Ensayo e Investigación de Materiales. ( CENIM )

Centro de Cartografía Táctil.

Fuentes de Financiamiento CONICYT UTEM Fondos centrales de Investigación M$ 84.790,0 Fondos centrales de Extensión M$ 16.546,0 (fuente: Diario La Tercera, presupuesto aprobado por el Consejo Superior de la UTEM. Información publicada el 31 de marzo de 2004) CIDTEC FONDEF FONDECYT Instituciones nacionales sin fines de lucro que realicen actividades de investigación y desarrollo La(s) institución(es) ejecutora(s) debe(n) financiar, a lo menos, el 20% del costo total del proyecto. Las empresas y otras entidades asociadas deben financiar a lo menos el 25% del costo total del proyecto. No importa el área o procedencia institucional. Los beneficiarios deben haber obtenido un grado académico de Magíster o Doctor o título profesional en los últimos 5 años. Considera un período de ejecución de 2 a 4 años. Financiamiento hasta por un máximo de $20 millones para cada año.

CONICYT

UTEM

Fondos centrales de Investigación M$ 84.790,0

Fondos centrales de Extensión M$ 16.546,0

(fuente: Diario La Tercera, presupuesto aprobado por el Consejo Superior de la UTEM. Información publicada el 31 de marzo de 2004)

Instituciones nacionales sin fines de lucro que realicen actividades de investigación y desarrollo

La(s) institución(es) ejecutora(s) debe(n) financiar, a lo menos, el 20% del costo total del proyecto.

Las empresas y otras entidades asociadas deben financiar a lo menos el 25% del costo total del proyecto.

No importa el área o procedencia institucional.

Los beneficiarios deben haber obtenido un grado académico de Magíster o Doctor o título profesional en los últimos 5 años.

Considera un período de ejecución de 2 a 4 años.

Financiamiento hasta por un máximo de $20 millones para cada año.

Encuesta On - line Encuesta abierta Universo de alumnos (público objetivo) aproximadamente 300 alumnos ( fuente: CC.AA. ICCI ) Resultados: 81 personas la respondieron , pero 75 de ellas representan nuestro público objetivo. Ing. Civil en Comp. = 59 personas (78,67%) I ng. Informática = 16 personas (21,33%) CIDTEC

Encuesta abierta

Universo de alumnos (público objetivo) aproximadamente 300 alumnos ( fuente: CC.AA. ICCI )

Resultados: 81 personas la respondieron , pero 75 de ellas representan nuestro público objetivo.

Ing. Civil en Comp. = 59 personas (78,67%)

I ng. Informática = 16 personas (21,33%)

Encuesta On - line CIDTEC

Encuesta On - line CIDTEC

Encuesta On - line CIDTEC

Encuesta On - line CIDTEC

Encuesta On - line CIDTEC

Encuesta On - line CIDTEC

Estudio de Mercado CIDTEC

Líneas de Negocios Investigación Científica Aplicada CIDTEC Consultoría Interna Externa CIDTEC Desarrollo de TIC Software Hardware

Investigación

Científica

Aplicada

Consultoría

Interna

Externa

Desarrollo de TIC

Software

Hardware

Mercado Mercado Proveedor Empresas que provean herramientas tecnológicas (UTEM). Mercado Competidor Directo 66 universidades chilenas, en donde 25 son estatales y 41 privadas. CIDTEC

Mercado Proveedor

Empresas que provean herramientas tecnológicas (UTEM).

Mercado Competidor Directo

66 universidades chilenas, en donde 25 son estatales y 41 privadas.

Mercado Mercado Competidor Directo CIDTEC SI NO 28% 72% 98%

Mercado Competidor Directo

Mercado Mercado Consumidor Las mipymes y la UTEM. Mercado Distribuidor No existe (CIDTEC). CIDTEC

Mercado Consumidor

Las mipymes y la UTEM.

Mercado Distribuidor

No existe (CIDTEC).

Oferta Línea de Investigación Oferta histórica de proyectos de desarrollo FONDEF. Oferta promedio por año de 82 concursos. CIDTEC Fuente: Fondef. ´

Oferta histórica de proyectos de desarrollo FONDEF.

Oferta promedio por año de 82 concursos.

Oferta Línea de Investigación Oferta histórica de proyectos de investigación FONDECYT. Oferta promedio por año de 978 concursos. CIDTEC Fuente: Fondecyt. ´

Oferta histórica de proyectos de investigación FONDECYT.

Oferta promedio por año de 978 concursos.

Demanda Línea de Investigación Demanda histórica de proyectos de desarrollo FONDEF. Demanda promedio por año de 28 concursos. CIDTEC ´ Fuente: Fondef.

Demanda histórica de proyectos de desarrollo FONDEF.

Demanda promedio por año de 28 concursos.

Demanda Línea de Investigación Demanda histórica de proyectos de investigación FONDECYT. Demanda promedio por año de 323 concursos. CIDTEC ´ Fuente: Fondecyt.

Demanda histórica de proyectos de investigación FONDECYT.

Demanda promedio por año de 323 concursos.

Demanda Línea de Investigación CIDTEC Fuente: Fondef.

Demanda Línea de Investigación CIDTEC Fuente: Fondecyt.

Oferta y Demanda Líneas de: Desarrollo de TIC y Consultoría CIDTEC Fuente: SERPLAC, en base a información S.I.I. Total: 256.386

Oferta y Demanda Líneas de: Desarrollo de TIC y Consultoría CIDTEC Fuente: SERPLAC, en base a información S.I.I.

Oferta Líneas de: Desarrollo de TIC y Consultoría CIDTEC Número de empresas Oferta estimada 4% 3% 2% Región Micro Pequeña Mediana TOTAL METROPOLITANA 209.211 40.627 6.548 256.386 Región Micro Pequeña Mediana TOTAL METROPOLITANA 8.368 1.219 131 9.718

Demanda Líneas de: Desarrollo de TIC y Consultoría CIDTEC 1) Demanda estimada 0,1% 0,1% 1% Oferta estimada Región Micro Pequeña Mediana TOTAL METROPOLITANA 8 1 1 10 Región Micro Pequeña Mediana TOTAL METROPOLITANA 8.368 1.219 131 9.718

Demanda Líneas de: Desarrollo de TIC y Consultoría CIDTEC 2) Demanda estimada 0,1% 1% 8% Oferta estimada Región Micro Pequeña Mediana TOTAL METROPOLITANA 8 12 10 30 Región Micro Pequeña Mediana TOTAL METROPOLITANA 8.368 1.219 131 9.718

Catálogo de Productos y Servicios CIDTEC Productos Servicios Sistemas de Información Seguridad Informática CRM Auditoria de Sistemas ERP Gestión Informática E-commerce Instalación y configuración de redes Sistemas expertos Clusters Business Intelligence Diseño y programación de sitios Web

Análisis de los Precios Los precios de los productos y servicios se definirán de acuerdo a la horas hombre (HH): En cada uno de los productos se contemplarán los costos de implementación, soporte y capacitación y en los servicios los de soporte y capacitación. HH  0,35 UF => $ 6.836 la hora. (UF=$19.532,08) 6.836 x 8 x 20 = $ 1.093.796 al mes. Duración proyectos 3 ó 6 meses. Margen de ganancia entre un 35% y 45%. CIDTEC

Los precios de los productos y servicios se definirán de acuerdo a la horas hombre (HH):

En cada uno de los productos se contemplarán los costos de implementación, soporte y capacitación y en los servicios los de soporte y capacitación.

HH  0,35 UF => $ 6.836 la hora. (UF=$19.532,08)

6.836 x 8 x 20 = $ 1.093.796 al mes.

Duración proyectos 3 ó 6 meses.

Margen de ganancia entre un 35% y 45%.

Análisis de los Precios CIDTEC … … … … … … Productos y Servicios Costo HH mensual ($) Duración del proyecto en meses Costo Total ($) Margen de ganancia Precio Parcial ($) Sistemas de Información 1.093.796 3 3.281.389 35% 4.429.876 ERP 1.093.796 6 6.562.779 35% 8.859.751 E-commerce 1.093.796 6 6.562.779 35% 8.859.751 Seguridad informática 1.093.796 6 6.562.779 45% 9.516.029 Auditoria de sistemas 1.093.796 6 6.562.779 45% 9.516.029

Análisis de los Precios Total (I+S+C) ->productos: $ 1.656.320.- Total (S+C) -> servicios: $ 1.250.053.- CIDTEC Servicios complementarios H.H. (UF) H.H. ($) H.H. Total mensual ($) Implementación (I) 0,13 $ 2.539 $ 406.267 Soporte (S) 0,2 $ 3.906 $ 625.027 Capacitación (C) 0,2 $ 3.906 $ 625.027

Total (I+S+C) ->productos: $ 1.656.320.-

Total (S+C) -> servicios: $ 1.250.053.-

Análisis de los Precios CIDTEC … … … … Productos y Servicios Precio Parcial ($) (P.P.) Servicios comple-mentarios ($) (S.C.) Precio Total = P.P. + S.C. Sistemas de Información 4.429.876 1.656.320 6.086.196 ERP 8.859.751 1.656.320 10.516.071 E-commerce 8.859.751 1.656.320 10.516.071 Seguridad informática 9.516.029 1.250.053 10.766.082 Auditoria de sistemas 9.516.029 1.250.053 10.766.082

Estudio Técnico CIDTEC

Alternativas Alternativa 1: “CIDTEC considere a 10 empresas de la Región Metropolitana”. Alternativa 2: “CIDTEC considere a 30 empresas de la Región Metropolitana”. CIDTEC

Alternativa 1: “CIDTEC considere a 10 empresas de la Región Metropolitana”.

Alternativa 2: “CIDTEC considere a 30 empresas de la Región Metropolitana”.

Localización e Infraestructura Para ambas alternativas se contempla que CIDTEC se ubique y utilice la infraestructura de la Facultad de Ingeniería. Ocupando: Sala de computación con todo lo necesario. Salas temáticas Sala de reuniones Justificación: No existe gasto de arriendo ni de servicios básicos. Según encuesta, un 57,33% de los alumnos prefiere que CIDTEC se localice en la Facultad. Comodidad tanto para profesores como alumnos. CIDTEC

Para ambas alternativas se contempla que CIDTEC se ubique y utilice la infraestructura de la Facultad de Ingeniería.

Ocupando:

Sala de computación con todo lo necesario.

Salas temáticas

Sala de reuniones

Justificación:

No existe gasto de arriendo ni de servicios básicos.

Según encuesta, un 57,33% de los alumnos prefiere que CIDTEC se localice en la Facultad.

Comodidad tanto para profesores como alumnos.

Selección de Equipos La UTEM, a través de la Facultad de Ingeniería, deberá otorgar todos los recursos necesarios, tanto tecnológicos como materiales, para el correcto funcionamiento de CIDTEC. Equipos computacionales. Muebles. Sillas. Impresora. Red conectada a Internet. Licencias de software. CIDTEC

La UTEM, a través de la Facultad de Ingeniería, deberá otorgar todos los recursos necesarios, tanto tecnológicos como materiales, para el correcto funcionamiento de CIDTEC.

Equipos computacionales.

Muebles.

Sillas.

Impresora.

Red conectada a Internet.

Licencias de software.

Determinación de Insumos Cantidad de Insumos CIDTEC Insumos Unidades por año Resma 24 CD 60 DVD 60 Carpetas 120 Archivador 24 Lápices grafito 12 Lápices pasta 12 Plumones 5 Borrador 5 Cuadernillos 6 Goma de borrar 12 Corrector 6

Cantidad de Insumos

Estructura Organizacional Organigrama CIDTEC CIDTEC Secretaria

Organigrama CIDTEC

Recurso Humano Estimación cantidad de alumnos para la Alternativa 1. Se necesitará un total de 5 x 5 = 25 alumnos por semestre. CIDTEC Duración Proyecto 1 - 3 mes 4 - 6 mes 7 – 9 mes 10 - 12 mes TOTAL proyectos Proyecto de 3 meses 1 1 1 0 3 Proyecto de 6 meses 3 4 7 TOTAL pr. 5 5 10

Estimación cantidad de alumnos para la Alternativa 1.

Se necesitará un total de 5 x 5 = 25 alumnos por semestre.

Recurso Humano Estimación cantidad de alumnos para la Alternativa 2. Se necesitará un total de 15 x 5 = 75 alumnos por semestre… CIDTEC Duración Proyecto 1 - 3 mes 4 - 6 mes 7 – 9 mes 10 - 12 mes TOTAL proyectos Proyecto de 3 meses 3 3 3 3 12 Proyecto de 6 meses 9 9 18 TOTAL pr. 15 15 30

Estimación cantidad de alumnos para la Alternativa 2.

Se necesitará un total de 15 x 5 = 75 alumnos por semestre…

Estudio Legal CIDTEC

Constitución Legal Los Centros pertenecen a las Facultades y no a los Departamentos y/o Escuelas. CIDTEC

Los Centros pertenecen a las Facultades y no a los Departamentos y/o Escuelas.

Constitución Legal Aprobación Resolución Análisis del proyecto Proyecto CIDTEC CIDTEC Contraloría Consejo Académico Presentar escrito a la Facultad

Marco Legal Los Centros deben alinearse con los planes estratégicos de la: Universidad, Facultad y Departamento. CIDTEC CIDTEC (misión y visión) Extracto planes estratégicos UTEM Facultad de Ingeniería Dpto. Informática y Computación “ Fortalecer la investigación, la creación, la innovación y la transferencia tecnológica, en áreas que contribuyan al desarrollo social y económico sustentable del país , potenciando las capacidades internas y la formación de redes” “ Fortalecer la actividad de investigación al interior de la Universidad para alcanzar posicionamiento en determinadas áreas del conocimiento” “ Promover y generar el conocimiento científico-tecnológico de la ingeniería y transmitirlo por medio de programas y servicios de formación profesional, investigación aplicada, transferencia y extensión ” “ Motivar la investigación y su aplicación por el conocimiento de los avances científicos y tecnológicos a nivel global y su relación con la innovación, adaptación y aplicación a las necesidades del país y del entorno internacional.”

Los Centros deben alinearse con los planes estratégicos de la: Universidad, Facultad y Departamento.

“ Fortalecer la investigación, la creación, la innovación y la transferencia tecnológica, en áreas que contribuyan al desarrollo social y económico sustentable del país , potenciando las capacidades internas y la formación de redes”

“ Fortalecer la actividad de investigación al interior de la Universidad para alcanzar posicionamiento en determinadas áreas del conocimiento”

“ Promover y generar el conocimiento científico-tecnológico de la ingeniería y transmitirlo por medio de programas y servicios de formación profesional, investigación aplicada, transferencia y extensión ”

“ Motivar la investigación y su aplicación por el conocimiento de los avances científicos y tecnológicos a nivel global y su relación con la innovación, adaptación y aplicación a las necesidades del país y del entorno internacional.”

Marco Legal Los Centros deben respetar la normativa y reglamentos interpuestas por la UTEM. Ley Nº 19.239; en el D.S. Nº 40 de 1995; en la letra d) y m) del artículo 11 y artículo 24 del D.F.L. Nº 2 de 1994, ambos del Ministerio de Educación y el acuerdo del Consejo Superior de la UTEM de fecha 17 de noviembre de 1997 se fija el Decreto Nº 232 que establece el “Reglamento general de facultades” . CIDTEC

Los Centros deben respetar la normativa y reglamentos interpuestas por la UTEM.

Ley Nº 19.239; en el D.S. Nº 40 de 1995; en la letra d) y m) del artículo 11 y artículo 24 del D.F.L. Nº 2 de 1994, ambos del Ministerio de Educación y el acuerdo del Consejo Superior de la UTEM de fecha 17 de noviembre de 1997 se fija el Decreto Nº 232 que establece el “Reglamento general de facultades” .

Marco Legal “ Articulo 28º. Los Centros constituyen las unidades de gestión responsables de la ejecución de programas, proyectos y actividades de coyuntura del tipo Investigación y Desarrollo (I&D) en el campo de la transferencia tecnológica y de la extensión que le corresponda a la Facultad. Su misión específica es vincular, efectivamente, a la Facultad con las organizaciones y empresas de su entorno, así como con su comunidad natural, mediante la presentación de servicios de capacitación y, postitulación, transferencia tecnológica, asistencia técnica y extensión en materias culturales. Articulo 29º. Los Centros estarán a cargo de un Director responsable ante el Rector de su organización y conducción. Será nombrado por el Rector, durará 2 años en sus funciones y podrá ser nombrado por períodos consecutivos. ” CIDTEC

“ Articulo 28º.

Los Centros constituyen las unidades de gestión responsables de la ejecución de programas, proyectos y actividades de coyuntura del tipo Investigación y Desarrollo (I&D) en el campo de la transferencia tecnológica y de la extensión que le corresponda a la Facultad.

Su misión específica es vincular, efectivamente, a la Facultad con las organizaciones y empresas de su entorno, así como con su comunidad natural, mediante la presentación de servicios de capacitación y, postitulación, transferencia tecnológica, asistencia técnica y extensión en materias culturales.

Articulo 29º.

Los Centros estarán a cargo de un Director responsable ante el Rector de su organización y conducción. Será nombrado por el Rector, durará 2 años en sus funciones y podrá ser nombrado por períodos consecutivos. ”

Estudio Económico CIDTEC

Estimación de Beneficios CIDTEC Productos y Servicios Precio Total = P.P. + S.C. Cantidad Alt. 1 I x V ($) Alt. 1 Cantidad Alt. 2 I x V ($) Alt.2 Sistemas de Información 6.086.196 1 6.086.196 6 36.517.176 ERP 10.516.071 1 10.516.071 2 21.032.142 E-commerce 10.516.071 1 10.516.071 2 21.032.142 Seguridad informática 10.766.082 1 10.766.082 2 21.532.164 Auditoria de sistemas 10.766.082 1 10.766.082 2 21.532.164 Total anual 10 101.480.875 30 263.511.198 … … … … … …

Estimación de Beneficios Ingresos por Venta (I x V) (∆ 10% anual) CIDTEC Años I x V Alternativa 1 ($) I x V Alternativa 2 ($) 2008 101.480.875 263.511.198 2009 111.628.962 289.862.317 2010 122.791.859 318.848.549 2011 135.071.044 350.733.404 2012 148.578.149 385.806.745 2013 163.435.964 424.387.419

Ingresos por Venta (I x V) (∆ 10% anual)

Estimación de Sueldos Sueldos CIDTEC Cargo Sueldo mensual ($) Sueldo anual ($) Director CIDTEC 800.000 9.600.000 Director de Investigación y Desarrollo 650.000 7.800.000 Director de Desarrollo de TIC 650.000 7.800.000 Consultor Senior 650.000 7.800.000 Jefe de proyectos de investigación 500.000 6.000.000 Jefe de proyectos de Desarrollo de TIC 500.000 6.000.000 Secretaria 400.000 4.800.000 Total $ 49.800.000

Sueldos

Estimación Costos y Gastos Costos mano de obra: $ 80.000.- al mes Alternativa 1 50 personas anualmente $ 48.000.000.- Alternativa 2 150 personas anualmente $ 144.000.000.- Gastos en materiales : $ 36.073.- Gastos en materiales : $ 667.472.- ( ∆ 0,5% al año) CIDTEC

Costos mano de obra: $ 80.000.- al mes

Alternativa 1

50 personas anualmente

$ 48.000.000.-

Alternativa 2

150 personas anualmente

$ 144.000.000.-

Gastos en materiales : $ 36.073.-

Gastos en materiales : $ 667.472.- ( ∆ 0,5% al año)

Inversiones Capital de trabajo (KT) Esta inversión se calculará en base a la mitad de la suma de los: sueldos y costos en mano de obra directa, correspondientes a la alternativa 1 y asciende a un monto de $ 48.900.000.- CIDTEC

Capital de trabajo (KT)

Esta inversión se calculará en base a la mitad de la suma de los: sueldos y costos en mano de obra directa, correspondientes a la alternativa 1 y asciende a un monto de $ 48.900.000.-

Flujo de Caja CIDTEC no es pensado como una empresa y por tanto no pagará impuestos al SII. Directora de Transferencia Tecnológica de la UTEM, la Sra. Claudia García Requena y por el Director General de Planificación, el Sr. José Hormazábal. Éste último dijo: “ la Universidad como institución sin fines de lucro no paga impuestos y tampoco cobra IVA en los servicios, de manera que si este Centro no tiene una figura jurídica externa como corporación, responsabilidad limitada o S.A., no paga impuesto por venta de servicios ” CIDTEC

CIDTEC no es pensado como una empresa y por tanto no pagará impuestos al SII.

Directora de Transferencia Tecnológica de la UTEM, la Sra. Claudia García Requena y por el Director General de Planificación, el Sr. José Hormazábal.

Éste último dijo: “ la Universidad como institución sin fines de lucro no paga impuestos y tampoco cobra IVA en los servicios, de manera que si este Centro no tiene una figura jurídica externa como corporación, responsabilidad limitada o S.A., no paga impuesto por venta de servicios ”

Flujo de Caja Horizonte del proyecto: 6 años, desde año 2008 hasta el 2013. Tasa de descuento (r): 15% Capital de trabajo: Es el mismo para ambas alternativas. Los flujos de caja para cada alternativa quedarán constituidos de la siguiente forma: se consideran los beneficios, costos y gastos. Además la inversión inicial correspondiente al capital de trabajo. CIDTEC

Horizonte del proyecto: 6 años, desde año 2008 hasta el 2013.

Tasa de descuento (r): 15%

Capital de trabajo: Es el mismo para ambas alternativas.

Los flujos de caja para cada alternativa quedarán constituidos de la siguiente forma: se consideran los beneficios, costos y gastos. Además la inversión inicial correspondiente al capital de trabajo.

Flujo de Caja Alternativa 1: r=15% CIDTEC Ítems ($) años Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Ingresos por venta 101.480.875 111.628.962 122.791.859 135.071.044 148.578.149 163.435.964 Sueldos 49.800.000 49.800.000 49.800.000 49.800.000 49.800.000 49.800.000 Costo mano de obra directa 48.000.000 48.000.000 48.000.000 48.000.000 48.000.000 48.000.000 Gastos en insumos 36.073 36.073 36.073 36.073 36.073 36.073 Gastos en insumos (0,5%) 667.472 670.809 674.163 677.534 680.922 684.327 Capital de trabajo 48.900.000 Flujo de caja 48.900.000 2.977.330 13.122.080 24.281.622 36.557.437 50.061.154 64.915.564 VAN 1 = $ 53.432.585.- TIR 1 = 37,19% PRC 1 = 4 años

Alternativa 1: r=15%

Flujo de Caja Alternativa 2: r=15% CIDTEC Ítems ($) años Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Ingresos por venta 263.511.198 289.862.317 318.848.549 350.733.404 385.806.745 424.387.419 Sueldos 49.800.000 49.800.000 49.800.000 49.800.000 49.800.000 49.800.000 Costo mano de obra directa 144.000.000 144.000.000 144.000.000 144.000.000 144.000.000 144.000.000 Gastos en insumos 36.073 36.073 36.073 36.073 36.073 36.073 Gastos en insumos (0,5%) 667.472 670.809 674.163 677.534 680.922 684.327 Capital de trabajo 48.900.000 Flujo de caja 48.900.000 69.007.653 95.355.435 124.338.313 156.219.797 191.289.750 229.867.019 VAN 2 = $ 448.765.367.- TIR 2 = 172,73% PRC 2 = 1 año

Alternativa 2: r=15%

Análisis de Indicadores VAN = VAN 1 = $ 53.432.585.- > 0 => Conviene realizar la Alternativa 1 VAN 2 = $ 448.765.367.- >> 0 => Conviene realizar la Alternativa 2 CIDTEC conviene realizar el proyecto. es indiferente hacer o no el proyecto. no conviene realizar el proyecto, es mejor destinarlo a otro.

VAN =

VAN 1 = $ 53.432.585.- > 0

=> Conviene realizar la Alternativa 1

VAN 2 = $ 448.765.367.- >> 0

=> Conviene realizar la Alternativa 2

Análisis de Indicadores TIR El criterio de decisión para establecer cuando un proyecto debe ser elegido usando la TIR es cuando: TIR 1 = 37,19% > r => Conviene la alternativa 1 TIR 2 = 172,73% >> r => Conviene la alternativa 2 CIDTEC

TIR

El criterio de decisión para establecer cuando un proyecto debe ser elegido usando la TIR es cuando:

TIR 1 = 37,19% > r

=> Conviene la alternativa 1

TIR 2 = 172,73% >> r

=> Conviene la alternativa 2

Análisis de Indicadores PRC = PRC 1 = 4 (año) CIDTEC I 0 = $ 48.900.000.- Año Flujo anual ($) Flujo actualizado ($) Flujo acumulado ($) 1 2.977.330 2.588.982 2.588.982 2 13.122.080 9.922.178 12.511.160 3 24.281.622 15.965.561 28.476.721 4 36.557.437 20.901.833 49.378.554 5 50.061.154 24.889.241 74.267.795 6 64.915.564 28.064.790 102.332.585

PRC =

PRC 1 = 4 (año)

Análisis de Indicadores PRC 2 = 1 (año) CIDTEC Año Flujo anual ($) Flujo actualizado ($) Flujo acumulado ($) 1 69.007.653 60.006.655 60.006.655 2 95.355.435 72.102.408 132.109.063 3 124.338.313 81.754.459 213.863.522 4 156.219.797 89.319.176 303.182.698 5 191.289.750 95.104.813 398.287.511 6 229.867.019 99.377.856 497.665.367

PRC 2 = 1 (año)

Análisis de Sensibilidad Variables a sensibilizar son: precio de venta de los productos (p), tasa de descuento (r), Sueldos (C) y capital de trabajo (KT). Para esto se realizará una variación porcentual ( ) de cada variable mencionada y se verá el efecto que esta variación tiene sobre el VAN. Se determinará el valor crítico que puede tomar cada variable al hacer el VAN <= 0. CIDTEC

Variables a sensibilizar son:

precio de venta de los productos (p),

tasa de descuento (r),

Sueldos (C) y

capital de trabajo (KT).

Para esto se realizará una variación porcentual ( ) de cada variable mencionada y se verá el efecto que esta variación tiene sobre el VAN.

Se determinará el valor crítico que puede tomar cada variable al hacer el VAN <= 0.

Análisis de Sensibilidad La variable más riesgosa para la Alternativa 1 y 2 es el Precio, ya que con disminuirla en un 11%, el VAN 1 cae en un 97,82%, mientras que para la otra, con disminuirla en un 36%, el valor del VAN 2 disminuye en un 98,97%... CIDTEC Variables Alternativa 1 VAN 1 Alternativa 2 VAN 2 P 11% -97,82% 36% -98,97% R 37,19% - 99,48% 172,73% - 99,98 % C 14% -96,98% 61% -99,69% KT 109% -99,75% 917% -99,92%

La variable más riesgosa para la Alternativa 1 y 2 es el Precio, ya que con disminuirla en un 11%, el VAN 1 cae en un 97,82%, mientras que para la otra, con disminuirla en un 36%, el valor del VAN 2 disminuye en un 98,97%...

Conclusiones Se debe contar con el aporte de la UTEM tanto técnica como económicamente para lograr la viabilidad de CIDTEC. La creación de CIDTEC, desde el punto de vista estratégico, se justifica completamente, ya que se alinea con las estrategias de la UTEM y de la Facultad de Ingeniería. CIDTEC remarcaría a la UTEM, como una Universidad Tecnológica, dándole un mayor prestigio frente a sus pares. CIDTEC

Se debe contar con el aporte de la UTEM tanto técnica como económicamente para lograr la viabilidad de CIDTEC.

La creación de CIDTEC, desde el punto de vista estratégico, se justifica completamente, ya que se alinea con las estrategias de la UTEM y de la Facultad de Ingeniería.

CIDTEC remarcaría a la UTEM, como una Universidad Tecnológica, dándole un mayor prestigio frente a sus pares.

Conclusiones Tanto la alternativa 1 como la 2 son viables según los estudios realizados, sin embargo: económicamente el VAN 2 > VAN 1 , técnicamente, la alternativa 1 es más viable que la 2, ya que requiere una menor cantidad de mano de obra y recursos tecnológicos, legalmente ambas alternativas validan el Decreto N° 232. Además, ambas poseen mercado. Por lo tanto, se debe preferir la alternativa 1, debido a que el manejo administrativo es más simple y permite madurar hasta crecer hacia la segunda alternativa. CIDTEC

Tanto la alternativa 1 como la 2 son viables según los estudios realizados, sin embargo:

económicamente el VAN 2 > VAN 1 ,

técnicamente, la alternativa 1 es más viable que la 2, ya que requiere una menor cantidad de mano de obra y recursos tecnológicos,

legalmente ambas alternativas validan el Decreto N° 232. Además, ambas poseen mercado.

Por lo tanto, se debe preferir la alternativa 1, debido a que el manejo administrativo es más simple y permite madurar hasta crecer hacia la segunda alternativa.

CIDTEC Gracias por su atención