Palestra Gerenciando o Fluxo de Caixa com Eficiência
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Palestra Gerenciando o Fluxo de Caixa com Eficiência Palestra Gerenciando o Fluxo de Caixa com Eficiência Presentation Transcript

  • O que são palestras gerenciais?Repasse de conhecimento, de forma agerar melhorias empresariais, aproveitamento deoportunidades e estimular a percepção depossibilidades e tendências.PALESTRA: GERENCIANDO O FLUXO DE CAIXA COM EFICIÊNCIAObjetivosOrientar ações para o planejamento e análise do fluxofinanceiro em função das necessidades da empresa econtribuir para desenvolver habilidades gerenciais com ênfasena gestão do caixa do ponto de vista operacional e estratégico.
  • a boa gestão do caixa pressupõe : – organização e disciplina – registro de todas as transações – entrada e saída – arquivo dos documentos – Controles auxiliares: • contas a receber e a pagar ; conciliação bancária... sempre pense e planeje o próximo ano!
  • Com as condições atuais do mercado é cada vez mais preciso......administrar com eficiência o Caixa, e para isso considerar: – Fluxo de caixa : projetado/previsto – Fechamento de caixa - realizados Essa é uma das condições essenciais para o sucesso do empreendimento!
  • que tal assim???? dias úteis do mês Fluxo de Caixa Mês: 1 2 3 4 5 8 9 10 11 12 15 16 17 18 19 22 23 24 25 26 29 30 T+ Saldo Inicial+ Valores a Receber ( vendas já realizadas ) Cheques Pré Boletos/em Carteira Cartões / Tiquetes- Valores a Pagar Fornecedores Despesas ( detalhar por grupos ) Empréstimos / Financiamentos+ Valores a Receber de vendas projetadas A vista A prazo- Valores a Pagar de compras projetadas A vista A prazo= Saldo Previsto Caixa+ Captação de Recursos (se necessário )= Saldo Final - previsto
  • Prazos - Fluxo de Caixa - Capital de Giro • Ciclo Operacional – prazo entre a compra e a venda CO = Prazo Médio em Estoque • Ciclo Financeiro - prazo entre pagar e receber CF = PME + PMR – PMP • Disponibilidade Financeira = Caixa + Bancos • Giro do Caixa – número de vezes de giro do caixa em um ano GC = 360 dias ÷ CFO Capital de Giro é melhor administrado através do fluxo de caixa
  • GC - Giro do Caixa• GC –quantas vezes o caixa movimenta-se na empresa em função do seu ciclo financeiro. CICLO FINANCEIRO Prazo Médio de Estocagem 65 dias+ Prazo Médio de Recebimento 30 dias( - ) Prazo Médio de Pagamento 35 dias( = ) Ciclo Financeiro 60 diasGC = 360 / 60 dias = 6 giro do Caixa por anoQuanto maior for o giro melhor para a empresa.
  • para melhor situação de caixa você deve:ser eficiente nos recebimentos – promover antecipaçãoadministrar compras e estoquesajustar prazos de recebimentos e pagamentosrenegociar prazos de pagamento com credoresvender equipamentos ociososter estratégias para vender mais e “a vista”provisionar recursos para gastos futuros – 13º sal.antecipar pagamentos se há descontospreservar o valor dos recursos – “ aplique ”
  • No fechamento diário de Caixa... + O saldo inicial + Os recebimentos ocorridos em: • dinheiro, cheque “bom”, crédito de cartões / tíquetes / boletos... - Os pagamentos realizados de: • Fornecedores / despesas / amortização de empréstimos... = Saldo Operacional Caixa + Recursos emprestados - se necessário • Desconto / limites / aportes = Saldo final vale para os saldos em caixa e ou em bancos e tem que “bater”
  • Para o Fluxo de Caixa - tenha... + O saldo inicial + Os valores a receber em: • dinheiro / cheque “pré”/ cartões / tíquetes / boletos / crediário... - Os valores a pagar para: • fornecedores / despesas / amortização de empréstimos... + Vendas previstas – conforme prazo praticado − Compras previstas – conforme prazo obtidos = Saldo Previsto de Caixa + Captação de Recursos – pensar alternativas • Desconto / limites de crédito / aportes / venda de ativos ... = Saldo final ideal no mínimo para 3 meses – e bom senso deve ser revisto e atualizado – informatizado agiliza