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[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012II. TAREA ACADEMICA: DESARROLLO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN  ...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 20121.1.1.2       VISION DE LA EMPRESA:     Ser una empresa líder ...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 1.1.2   Entorno  1.1.2.1 Principales competidores.           ...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012   1.2 Descripción General de la Empresa.   1.2.2       Breve ...
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[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012Un plan de negocios es un instrumento clave y fundamental para...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012DESVENTAJAS:    Identificación errónea en la investigación de...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012En este caso, para hallar esta rentabilidad simplemente dividi...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012Capacidades y habilidades de la función gerencial:La función g...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012Nivel Macro:• Política de infraestructura fiscal• Política edu...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012      VARIABLES:          INDEPENDIENTE:           Rentabilid...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012   SITUACIÓN:   El 20% de las ventas de la distribuidora MOVIZ...
[UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012      Resultados y Análisis.       Según los datos obtenidos ...
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Gerencia financiera planeamiento financ moviza sac

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Gerencia financiera planeamiento financ moviza sac

  1. 1. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS ESCUELA DE CONTABILIDADTEMA: PLANEAMIENTO FINANCIEROEMPRESA: “MOVIZA S.A.C”CURSO: GERENCIA FINANCIERADOCENTE: HIDALGO LAMA, JENRYINTEGRANTES:  SALINAS JARA, ALICIA N. (CORDINADORA)  RUIZ REYES, ROXANA E.  GAVIDIA MINCHOLA, GANDY M.  CARHUATANTA JULCA, ZOILA M.  VALDERRAMA RAMÍREZ, BRENDA  ATINCONA POLO, NATALLY PLANEAMIENTO FINANCIERO 1
  2. 2. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 DEDICATORIACon amor y gratitud a nuestros señorespadres por ser nuestro motor paraseguir adelante día a día. Al señor Jorge Zarate Chávez por brindarnos su apoyo en la realización de nuestro trabajo.Para una persona muy especialQue fue nuestra fuente de inspiraciónY quien fue una guía constante para serMejores cada día y desempeñar con honorNuestra labor (JENRY, HIDALGO LAMA). PLANEAMIENTO FINANCIERO 2
  3. 3. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 PRESENTACIÓNNosotras las alumnas de la UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO estudiantes de laFacultad de Ciencias Económicas de la escuela profesional de Contabilidad actualmentecursando el VI ciclo presentamos este informe para dar a conocer un poco más sobre ladistribuidora MOVIZA S.A.C el cual fue asesorado por el MBA JENRY HIDALGO LAMA, quien asu vez es el docente del curso GERENCIA FINANCIERA a quien le agradecemos mucho por supaciencia y dedicación.Esperamos poder cumplir sus expectativas sobre lo mencionado y sepan disculpar nuestroserrores. Atte. Las alumnas PLANEAMIENTO FINANCIERO 3
  4. 4. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 INTRODUCCIÓN:El presente informe es un estudio realizado a la distribuidora MOVIZA S.A.C el cual tiene porfin de dar a conocer los aspectos generales de la distribuidora, giro económico, su organizaciónadministrativa como operativa entre otros puntos a tratar.Además desarrollaremos un plan financiero para poder tener una mayor rentabilidadeconómica.El objetivo principal de este informe es demostrar que existe una relación directa entre lasestudiantes y la mencionada empresa.Por lo tanto cabe mencionar que todos los datos son reales y actuales.La Planificación Financiera consiste en la elaboración de previsiones a medio y largo plazo, enun horizonte de 3-5 años. Al ser previsiones a más de un año, tienen un elevado grado deincertidumbre, pero no obstante es conveniente realizarla para estar mejor preparado y dirigircon más precisión la empresa, al marcar los rumbos que debe tomar.Un posterior control, nos permitirá a través de las desviaciones, analizar y corregir lastendencias.El análisis financiero consiste en evaluar la situación económico-financiera actual de laempresa y proyectar su futuro. En definitiva, enjuiciar la gestión empresarial de la unidadeconómica para predecir su evolución futura y poder tomar decisiones con la menorincertidumbre.Con el plan financiero tratamos de averiguar la liquidez futura de la empresa, plasmándolo enun cuadro de Tesorería, que podemos confeccionar de la forma más oportuna para poner enevidencia sus componentes: PLANEAMIENTO FINANCIERO 4
  5. 5. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012Como presupuesto de caja (a partir de las Cuentas Provisionales de Resultados).A partir de las cuentas provisionales de Resultados.La planificación financiera de la empresa se materializa a través de la realización deldenominado Estudio de Viabilidad de la empresa que aglutinará todos los estudios que elempresario ha de realizar sobre los ingresos y gastos, así como sobre los cobros y pagos, de unproyecto, para determinar si se puede llevar a cabo, para la cual se tiene que cumplir que genereresultados positivos y suficientes en consonancia con la inversión realizada y con la esperanzade los inversores, que la suponemos por encima del interés normal del mercado, así como quegenere liquidez suficiente para que no peligre la continuidad de la empresa.ÍNDICE.1. DATOS GENERALES. 1.1. Información del Sector Industrial. 1.1.1. Referencias generales donde se desenvuelve la Empresa. 1.1.1.1 Misión de la empresa 1.1.1.2 Visión de la empresa 1.1.1.3 Análisis FODA de la empresa 1.1.2. Entorno 1.1.2.1. Principales competidores. 1.1.2.2. 1.1.2.3. Principales Proveedores. 1.1.2.4. Mercado 1.1.2.5. Clientes 1.1.2.6. Entorno económico (índices estadísticos). 1.2. Descripción General de la Empresa. 1.2.1. Breve descripción general de la Empresa. 1.2.2. Organización de la Empresa (Organigrama). 1.2.3. Descripción del Área donde realizó el trabajo de aplicación. 1.3. Proceso Productivo 1.3.1. Principales productos o servicios. (Índices de Producción). 1.3.2. Materia prima que utiliza, (Índices de consumo). 1.3.3. Diagrama de Flujo productivo de la Empresa. PLANEAMIENTO FINANCIERO 5
  6. 6. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012II. TAREA ACADEMICA: DESARROLLO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN - Marco Referencial o Marco Teórico. o Antecedentes.  Definición de los problemas a investigar.  Objetivos: General / Específicos.  Desarrollo  Resultados y Análisis.  Conclusiones.  Recomendaciones1.- DATOS GENERALES.  Distribuidora MOVIZA S.A.C, es una empresa Trujillana de sólido posicionamiento, dedicada a la venta y distribución de aglomerados en general y productos de carpintería.  Esta empresa familiar inició sus actividades desde hace aproximadamente 15 años.  producto de tal permanencia en el mercado ha dado frutos llegando a la obtención de sucursales como en Chimbote y Chiclayo,  consolidándose así el GRUPO MOVIZA S.A.C, a cargo de hijos del propietario, el Señor Pedro Morales Pedreros. 1.1 Información del Sector Industrial.1.1.1 Referencias generales donde se desenvuelve la Empresa.1.1.1.1 MISIÓN DE LA EMPRESA: Brindar una atención con calidad a los clientes ofertando productos reconocidos en el mercado a precios asequibles. PLANEAMIENTO FINANCIERO 6
  7. 7. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 20121.1.1.2 VISION DE LA EMPRESA: Ser una empresa líder en el mercado local y nacional aspirando satisfacer las necesidades de nuestros clientes y consumidores, con servicios y productos de la más alta calidad y ser siempre su primera opción. 1.1.1.3 Análisis FODA de la empresa Fortalezas:  Es la única empresa que cuenta con el mejor servicio en la fabricación y armado de muebles en melamine y maderas.  Es una empresa muy reconocida por la puntualidad en la entrega de sus productos, gracias al personal capacitado y competente al servicio del cliente. Debilidades:  Demora en las instalaciones de sus muebles a domicilio, por motivo de la gran demanda y clientes que tiene en la tienda.  La empresa no cuenta con muchos productos de construcción motivo por el cual pierde clientes que buscan acumular descuentos por volumen de compras. Oportunidades:  Debido a la gran demanda y la aceptación de sus clientes la empresa tiene la oportunidad de establecer un nuevo mercado y se proyectan en Cajamarca.  Debido a la demanda del mercado de Trujillo ya se pensó comprar el local de la Av. Larco ya que es alquilado financiado por el BCP. Amenazas:  La creciente competencia que tendría en el mercado de Cajamarca.  La falta de implementación para el buen funcionamiento de las distintas sucursales así mismo conseguir el personal capacitado para las diferentes actividades. PLANEAMIENTO FINANCIERO 7
  8. 8. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 1.1.2 Entorno 1.1.2.1 Principales competidores.  MAESTRO  SODIMAC  PROMART 1.1.2.2 Principales Proveedores:  ARAUJO  FIBRA FORTE  TABLEROS PERUANOS 1.1.2.3 Mercado  MOVIZA S.A.C ocupa uno de los primeros lugares en el mercado trujillano, Chiclayo y Chimbote.  Lugar que se ha ganado gracias a su calidad de servicio.  Por sus productos de calidad al servicio de sus diferentes clientes. 1.1.2.4 Clientes Tiene como uno de sus clientes a Maestro También tiene como cliente a Davisa También cuenta como cliente a Shilico Entre sus cliente también tiene a distintas empresas constructoras y a la ciudadanía en general. 1.1.2.5 Entorno económico (índices estadísticos). PLANEAMIENTO FINANCIERO 8
  9. 9. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 1.2 Descripción General de la Empresa. 1.2.2 Breve descripción general de la Empresa.GENERALIDADES EMPRESARIALESDatos Empresariales.  Giro del Negocio • Venta y distribución de aglomerados en general y productos de carpintería.  Razón social: • Distribuidora MOVIZA S.A.C.  RUC: • La Empresa cuenta con el RUC Nº 20445297772.  Dirección: • Jr. Abraham Valdelomar Nº 213 Urb. Palermo.  Teléfono - Fax: • (044) 203504.  E-Mail: • movizasrl@hotmail.com PLANEAMIENTO FINANCIERO 9
  10. 10. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 1.2.3 Organización de la Empresa (Organigrama). 1.2.4 Descripción del Área donde realizó el trabajo de aplicación.1.3Proceso Productivo 1.3.2 Principales productos o servicios. (Índices de Producción).  Triplay  Melanina  Fierro  Calaminas  Pintura en diferentes marcas  Herramientas 1.3.3 Materia prima que utiliza, (Índices de consumo). 1.3.4 Diagrama de Flujo productivo de la Empresa. PLANEAMIENTO FINANCIERO 10
  11. 11. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012II. TAREA ACADÉMICA: DESARROLLO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN - Marco Referencial o Marco Teórico.PLAN FINANCIERO: Esta herramienta le permite a emprendedores y empresarios tener unaversión cuantificada de su idea negocio, trazar objetivos, encontrar la manera más adecuadade llevar lo planeado a la realidad y generar credibilidad ante los inversionistas. En resumen,puede decirse que es el mapa que contiene la dirección a seguir para alcanzar las metas en elplano económico.Una vez se elabore el presupuesto, se establezcan las metas financieras y se defina unaestrategia, es importante mantener la ruta, revisar periódicamente el plan y realizar lascorrecciones necesarias en las metas o la situación financiera para el mejoramiento continuode los procesos.El aplicativo económico-financiero está basado en el concepto de hoja de cálculo, el cual tienecomo propósito ayudar en el desarrollo de las nuevas ideas de negocio que presentan losemprendedores y los empresarios.Para hacer uso de esta herramienta es necesario estar registrado en el Plan de Negocios enLínea dado que se usa con el mismo nombre de usuario y contraseña.CARACTERÍSTICAS:  Establecer metas a corto y mediano plazos.  Definir con claridad los resultados finales esperados.  Establecer criterios de medición para saber cuáles son sus logros.  Identificar posibles oportunidades para aprovecharlas en su aplicación.  Involucrar en su elaboración a los ejecutivos que vayan a participar en su aplicación.  Nombrar un coordinador o responsable de su aplicación.  Prever las dificultades que puedan presentarse y las posibles medidas correctivas.  Tener programas para su realización.  Debe ser claro, conciso e informativo. PLANEAMIENTO FINANCIERO 11
  12. 12. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012Un plan de negocios es un instrumento clave y fundamental para el éxito de losempresarios.Un plan de negocios es una serie de actividades relacionadas entre sí para el comienzo odesarrollo de una empresa o proyecto con un sistema de planeación tendiente alcanzarmetas determinadas.El plan define las etapas de desarrollo de un proyecto de empresa y es una guía quefacilita la creación o el crecimiento de la misma. Es también una carta de presentaciónpara posibles inversionistas o para obtener financiamiento. Además, reduce la curva deaprendizaje, minimiza la incertidumbre y el riesgo del inicio o crecimiento de una empresa,además que facilita el análisis de la viabilidad, factibilidad técnica y económica de unproyecto.El plan de negocios debe transmitir a los nuevos inversionistas, a los accionistas y a losfinancieros, los factores que harán de la empresa un éxito, la forma en la que recuperaránsu inversión y en el caso de no lograr las expectativas de los socios, la fórmula pararterminar la sociedad y cerrar la empresa.El plan de negocios debe justificar cualquier meta sobre el futuro que se fije. o Ejemplo: si se pronostica un incremento en el tamaño del mercado y en la participación de la empresa en éste, se debe explicar y sustentar el razonamiento con información lógica y conveniente. Debe ser muy dinámico, por lo que debe de ser actualizado y renovado de acuerdo a las necesidades del momento. Asimismo, debe de proporcionar un panorama general del mercado y de los requerimientos de la nueva empresa, producto, servicio o, en su caso, de su crecimiento.VENTAJAS:Permite en la importancia de mejorar su competitividad, organizar su empresa, apoyar eldesarrollo gerencial y organizacional de las empresas aliadas, clientes y proveedores ypor supuesto mejorar los niveles de capacitación de los empresarios.Todas las empresas tienen como base de su planificación e identificación deoportunidades el tener un plan de negocios.  Tener una visión cuantitativa y cualitativa de la empresa  Mejorar la gestión del negocio de los empresarios  Prever situaciones futuras que puedan afectar el negocio  Hacer una planificación a futuro de su negocio: fijación de objetivos, metas y selección de estrategias para alcanzarla  Contar con un plan financiero PLANEAMIENTO FINANCIERO 12
  13. 13. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012DESVENTAJAS:  Identificación errónea en la investigación del mercado de los clientes potenciales, el precio la proyección de ventas.  La mala proyección del presupuesto de inversión y de las fuentes de financiamiento.  El cronograma proyectado no se ajusta con el uso del factor humano, los recursos técnicos, tecnológicos y económicos.RENTABILIDAD:Es la capacidad que tiene algo para generar suficiente utilidad o beneficio; por ejemplo, unnegocio es rentable cuando genera más ingresos que egresos, un cliente es rentable cuandogenera mayores ingresos que gastos, un área o departamento de empresa es rentable cuandogenera mayores ingresos que costos.Pero una definición más precisa de la rentabilidad es la de que la rentabilidad es un índice quemide la relación entre utilidades o beneficios, y la inversión o los recursos que se utilizaronpara obtenerlos.Para hallar esta rentabilidad, simplemente debemos determinar la tasa de variación ocrecimiento que ha tenido el monto inicial (inversión), al convertirse en el monto final(utilidades).Por ejemplo, si invertimos 100 y al cabo de un año crece en 110, podemos decir que los 100tuvieron un crecimiento del 10%, es decir, la inversión de los 100 tuvo una rentabilidad del10%.La fórmula para hallar esta rentabilidad consiste en restar la inversión de las utilidades obeneficios; al resultado dividirlo entre la inversión, y luego multiplicarlo por 100 paraconvertirlo en porcentaje.Por ejemplo, si hemos invertido 100, y luego de un año dicha inversión ha generado utilidadesde 130, aplicando la fórmula ((130 – 100) / 100) x 100, podemos decir que dicha inversiónnos dio una rentabilidad del 30%.Sin embargo, el término rentabilidad también es utilizado para determinar la relación queexiste entre las utilidades o beneficios de una empresa, y diversos aspectos de ésta, talescomo las ventas, los activos, el patrimonio, el número de acciones, etc. PLANEAMIENTO FINANCIERO 13
  14. 14. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012En este caso, para hallar esta rentabilidad simplemente dividimos las utilidades o beneficiosentre el aspecto que queremos analizar, y al resultado lo multiplicamos por 100 paraconvertirlo en porcentaje.Por ejemplo, si tenemos ventas por 120, y en el mismo periodo hemos obtenidos utilidadespor 30, aplicando la fórmula: (30 / 120) x 100, podemos decir que la rentabilidad de laempresa con respecto a las ventas fue de 25% o, dicho en otras palabras, las utilidades de laempresa representaron el 25% de las ventas.TIPOS:RENTABILIDAD FINANCIERA:  Relaciona el beneficio económico con los recursos necesarios para obtener lucro.  Dentro de la empresa nos muestra el retorno para los accionistas de la misma que son los únicos proveedores que no tienen ingresos fijos.RENTABILIDAD ECONÓMICA:Mide la capacidad generadora de los activos de la empresa o el capital invertido y esindependiente de la estructura financiera de la empresa.GESTIÓN EMPRESARIAL:Es la actividad empresarial que busca a través de personas (como directores institucionales,gerentes, productores, consultores y expertos) mejorar la productividad y por ende lacompetitividad de las empresas o negocios. Una optima gestión no busca sólo hacer las cosasmejor, lo más importante es hacer mejor las cosas correctas y en ese sentido es necesarioidentificar los factores que influyen en el éxito o mejor resultado de la gestión.La entrada en el nuevo siglo y el panorama cambiante del mercado, sumado al aparecimientoy desarrollo de las tecnologías de información y comunicaciones (TIC´s) ha hecho que lasempresas tengan que desenvolverse en un entorno cada vez más complejo. Por lo tanto laempresa agrícola moderna debe asumir el enorme desafío de modificar su gestión paracompetir con éxito en el mercado. Se puede decir entonces que la mayor parte de lasempresas agrícolas se han visto en la necesidad de abrazar una gestión de adaptación a loscambios y alas nuevas circunstancias venideras. PLANEAMIENTO FINANCIERO 14
  15. 15. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012Capacidades y habilidades de la función gerencial:La función gerencial implica tener capacidad para conducir personas, un don especial para serreconocidos y seguidos por los subalternos, indudablemente para esto se requiere capacidadtécnica profesional espontánea y otros aspectos directivos a como se señalan a continuación:• Capacidad para tomar decisiones• Imaginación honestidad, iniciativa e inteligencia• Habilidad para supervisar, controlar y liderar• Habilidad para visualizar la actividad hacia el futuro• Habilidad para despertar entusiasmo• Habilidad para desarrollar nuevas ideas• Disposición para asumir responsabilidades y correr riesgos inherentes• Capacidad de trabajo• Habilidad detectar oportunidades y generar nuevos negocios• Capacidad de comprender a los demás y manejar conflictos• Imparcialidad y firmeza• Capacidad de adaptarse al cambio• Deseo de superación• Capacidad técnica de marketing para promocionar los productos de la empresa• Capacidad para el análisis y solución de problemas• Paciencia para escuchar• Capacidad para relacionarseFactores de competitividad que afectan la gestión:Puntos críticos y determinantes de la competitividad a diferentes niveles:Nivel Micro:• Capacidad de gestión• Estrategias empresariales• Gestión de innovación• Prácticas en el ciclo de producción• Capacidad de integración en redes de cooperación tecnológica• Logística empresarial• Interacción entre proveedores, productores y compradores PLANEAMIENTO FINANCIERO 15
  16. 16. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012Nivel Macro:• Política de infraestructura fiscal• Política educacional• Política tecnológica• Política de infraestructura industrial• Política ambiental• Política regional• Política de comercio exteriorClasificación de la gestión empresarial según sus diferentes técnicas:Gestión empresarial es un término que abarca un conjunto de técnicas que se aplican a laadministración de una empresa y dependiendo del tamaño de la empresa, dependerá ladificultad de la gestión del empresario o productor. El objetivo fundamental de la gestión delempresario es mejorar la productividad, sostenibilidad y competitividad, asegurando laviabilidad de la empresa en el largo plazo.ANTECEDENTES - En el presente trabajo de investigación no se han encontrado antecedentes sobre el tema que se tratara, así como también ningún registro relacionado con dicho tema.  Definición de Los problema a investigar. ¿De qué manera contribuye el planeamiento financiero en la mejora de gestión empresarial para obtener una mayor rentabilidad en la distribuidora MOVIZA S.A.C? PLANEAMIENTO FINANCIERO 16
  17. 17. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 VARIABLES:  INDEPENDIENTE: Rentabilidad  DEPENDIENTE: Mejora de gestión OBJETIVOS:  General Dar a conocer la importancia de realizar un plan financiero en la gestión empresarial para obtener una mayor rentabilidad en la distribuidora MOVIZA S.A.C.  Específicos.  Dar a Conocer la situación económica actual de la empresa.  Brindar ideas para la realización del plan financiero a implantar.DESARROLLO “ELABORACION DEL PLAN FINANCIERO PARA EL AREA DE COMPRAS Y VENTAS PARA GENERAR RENTABILIDAD EN LA DISTRIBUIDORA MOVIZA S.A.C”DATOS DEL AREA DE COMPRAS Y VENTAS DE LOS AÑOS 2011 Y 2012 AÑO MES VENTAS COMPRAS 2011 SETIEMBRE 210000 120000 OCTUBRE 250000 150000 NOVIEMBRE 170000 140000 DICIEMBRE 160000 100000 2012 ENERO 140000 80000 FEBRERO 180000 110000 MARZO 200000 100000 ABRIL 250000 90000 PLANEAMIENTO FINANCIERO 17
  18. 18. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012 SITUACIÓN: El 20% de las ventas de la distribuidora MOVIZA S.A.C es en efectivo y cobra 40% de las ventas en cada uno de los dos meses que siguen a la venta, se esperan otros flujos positivos de efectivo en s/12000 en septiembre y abril. s/15000 en enero y marzo y de s/27000 en febrero. La empresa paga en efectivo el 10% de sus compras 50% al más siguiente y el 40% dos meses después. Los sueldos y salarios suman el 20% de las ventas del mes anterior se debe pagar una renta de s/20000 al mes. En enero y abril s/10000 de intereses. En abril se vence un pago de s/30000 del principal. La empresa espera pagar dividendos en efectivo de s/20000 en enero y abril. En se deben pagar s/80000 de impuestos la empresa también desea hacer una compra en efectivo de s/25000 en activo fijo compra que se dispuso para el mes de diciembreSE DEBE REALIZAR: A) Suponiendo que la empresa tiene un saldo de efectivo de s/22000 a principios de noviembre determine los saldos para cada mes de noviembre a abril. B) Suponiendo que la empresa desea mantener un saldo mínimo de efectivo de s/15000, determine el financiamiento total requerido a saldos excedentes de noviembre a abril, C) Si la empresa solicita una línea de crédito para cubrir el financiamiento que necesita para cubrir el periodo noviembre a abril ¿Qué tan grande debería ser esta línea de crédito?Formato de presupuesto del 2010-2011 http://www.slideshare.net/roxana211190/gerencia-financiera-plan-financmovizasac PLANEAMIENTO FINANCIERO 18
  19. 19. [UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO] 14 de noviembre de 2012  Resultados y Análisis. Según los datos obtenidos de las compras y ventas de la distribuidora MOVIZA S.A.C y lo desarrollado podremos darnos cuenta que l política que actualmente ellos aplican no es muy adecuada En los meses de diciembre y enero se produjo una perdida y eso es puede ser por el mal funcionamiento o la aplicación inadecuada de las políticas de dicha distribuidora En los siguientes meses no tendrán ninguna rentabilidad  Conclusiones. Con lo expuesto en este documento podemos concluir que el empleo o implementación deun plan financiero es de mucha ayuda y de mucha importancia porque de esa manera unaempresa sabrá si realmente ha tenido una pérdida o una gananciaEs conveniente realizar un plan financiero porque los proyectos se realizan a mediano y cortoplazo es decir en 2-3 años para que en el futura se pueda tomar unas mejores decisionesEl planeamiento financiero es una carta de recomendación ante los inversionistas  RecomendacionesPor tener el conocimiento y concepto de lo que es planeamiento financiero y saber cuáles sonsus ventajas y desventajas recomendamos que todas las empresas debieran aplicar un planfinanciero siempre y cuando sea el adecuado y se adapte a sus necesidades PLANEAMIENTO FINANCIERO 19

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