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Análisis presupuestos 2011 del ayuntamiento de atarfe
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Análisis presupuestos 2011 del ayuntamiento de atarfe

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  • 1. ANÁLISIS DE LOS PRESUPUESTOS DE 2011 A.- SOBREDIMENSIÓN DE LOS INGRESOS Y DE LOS GASTOS. PRESUPUESTOS IRREALES E INSOSTENIBLES En el año 2009, último año del que se presenta la liquidación completa, los ingresos previstos eran de 21.072.573,75 €. Sin embargo, tan solo se ingresó 12.470.782,78 €. Y eso que el año 2009, fue un año con unos ingresos extraordinarios, fue el primer año del Plan E y Proteja, el Ayuntamiento recibió: 3.739.672 € por esos Planes. Si no se hubieran recibido estas aportaciones, solo se hubiera ingresado 8.731.110,78 €. LIQUIDACIÓN AÑO 2009.GASTOS Obligaciones reconocidas Pago obligaciones pendientesCáp. 1 Personal 3.374.775,56 3.368.992,37 5,783,19Cáp. 2 Gastos de Bienes Corrientes y Servicios 3.871.196 1.760.738,48 2.110.457,71Cáp.3 Gastos financieros 113.203,83 113.203,83 0Cáp. 4 Transferencias Corrientes (concejalías etc) 1.670.839,99 992.245,63 678.594,36Cáp. 6 Inversiones 5.390.571,13 4.297.355,39 1.093.215,74Cáp. 7 Transferencias de Capital 121.110,73 2.126,97 118.983,76Cáp. 8 Activos Financieros 2.500 2.500 0,00Cáp. 9 Pasivos financieros TOTALES 14.544.197,24 10.537.162,67 4.001.251,57 Se preveían unos gastos de 19.950.327,29 Liquidación año 2009. Ingresos Derechos Reconocidos netos Recaudación Derechos Pendientes 1 Impuestos directos 4.210.144 3.174.023,35 1.035.121,11 2 Impuestos Indirectos 140.700,05 125.260,70 15.439,35 3 Tasas y otros ingresos 1.679.841,33 811.038,22 868.803,11 4 Transferencias Corrientes 3.746.559,29 3.746.559,29 0,00 5 Ingresos Patrimoniales 291.484,96 266,051,45 25,433,51 6 Enajenación de inversiones reales 0,00 0,00 0,00 7 Transferencias de Capital 2.809.170,26 2.809.170,26 0,00 8 Activos financieros 0,00 0,00 0,00 Pasivos financieros 1.804.730,96 1.804.730,96 0,00 Totales 14.682.631 12.470.782,78 1.919.363,57 Se preveían unos ingresos 21.072.573,75 Este año, no va a ser mejor que 2009, con una valoración realista creemos que no llegaremos a los 9 millones de ingresos. Después de revisar el comportamiento de los años anteriores, al contrario de lo que habría que suponer, los ingresos que se prevén en 2011 no han bajado drásticamente, los ingresos sobrepasan los 21 millones. Por consiguiente, siguen vaticinando unos ingresos muy superiores a los que realmente tendremos. Eso permitirá hacer unas previsiones de gasto irreales y desmesuradas, a pesar de los pronunciamientos de todos los informes presentados, proclamando que estos presupuestos son austeros y adecuados a los tiempos que vivimos. 1
  • 2. 1.- Veamos las cifras de Ingresos previstos de 2011: PREVISIONES DE INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO 2011 Impuestos directos 5.710.000,00 Impuestos indirectos 500.000,00 Tasas, Precios Públicos 2.971.581,84 Transferencias Corrientes 6.528.900,00 Ingresos Patrimoniales 700.000,00 Operaciones corrientes 16.410.481,84 Enajenación de inversiones reales 2.510.000,00 Transferencias de Capital 1.520.000,00 Operaciones de Capital 4.030.000 Activos financieros 30.000,00 Pasivos Financieros 10.000,00 Operaciones financieras 40.000,00 total ingresos 20.480.481,84 INGRESOS AÑO 2011.PROYECTO ATARFE Prestación Servicios. Espectáculos 240.000,00 Gestión obras Municipales 1.100.000 Gestión sectores por cooperación 200.000 Enajenación Inmuebles 555.159,80 Otras subvenciones 120.000,00 Mantenimiento de infraestructuras 1.073.929,00 Arrendamientos 30.000,00 Total 3.319.088,80 ¿Por qué son unos ingresos irreales?Se ejecuta un presupuesto con las mismas 66 partidas sin movimientos reales que, desdehace años, se repiten sin que tengan ningún movimiento, es decir, no se ingresa nuncanada por ellas o se ingresa cifras mínimas.Asimismo, si se observan los ejercicios cerrados los derechos reconocidos sobre losingresos en muchas otras partidas, en estos últimos años no han alcanzado ni la mitad delo que se tenía previsto. ¿Cómo llegaban a alcanzar las cifras de ingresos que proyectaban?El ayuntamiento de Atarfe, centró su actividad principal en la construcción. Solo cuatroconceptos: IBI urbano, impuesto sobre construcciones, licencias de obras y venta deaprovechamientos consiguieron ingresar 14.775.756 € el 69,84% de los ingresosmunicipales en el 2006, año que marcó el cenit. La varita mágica de los ingresos de laconstrucción y de la enajenación de suelo público compensaban las partidas ficticias, yaque por licencias de obras y por enajenaciones de patrimonio de suelo municipal seingresaban cantidades que a veces multiplicaban por cinco las previstas. 2
  • 3. Antes, cuatro partidas lograban sacar adelante y cuadrar los presupuestos. Desde el año2007, comenzó un nuevo ciclo, los ingresos por estos conceptos se redujerondrásticamente. El resultado de este año será similar al de los tres últimos años.Además, este año no tiene Plan E o un nuevo Proteja, y si hay algún ingresoextraordinario de ese tipo, no alcanzará los casi 4 millones de 2009. Por tanto, losconceptos del capítulo de ingresos necesitan una revisión más acorde con la realidad,porque ya nada puede equilibrar las previsiones.No hacerlo es acumular más problemas, retrasar más las soluciones a esa espiral degasto sin control. En una palabra, hacer unos presupuestos insostenibles puede ponermás en peligro el futuro de este ayuntamiento y el futuro de las personas quedependen directamente de él.Saber qué tenemos, cuál es la situación que encaramos, qué es lo que debemos primar,qué partidas debemos reducir es el único camino posible. ¿Qué está haciendo este equipo de gobierno?Solo han sabido gobernar cuando el dinero entraba a espuertas. Aunque saben que ahorano es lo mismo, no se adaptan, no tienen nuevas ideas, maquillan las cuentas y recurrena la misma política, que les hizo vivir por encima de sus posibilidades, basada en:1º.-Enajenación de Patrimonio Municipal de Suelo y suelo equipamentalEn 2011, aunque la situación sea muy distinta a los años de vacas gordas, para quecuadren las cuentas y como no hay Plan E, se sigue recurriendo a lo que nos dioesplendor en el pasado, a la venta pura y dura de suelo: a vender la casa y los muebles,para seguir con el espejismo hasta las elecciones, después ya veremos. Los años de“esplendor” nos han dejado endeudados, sin dinero y sin suelo público. Se enajena elúltimo patrimonio que nos queda, pero a precio de saldo (a16 €/m2); anuncian ingresar2.500.000 euros por la enajenación de 151.000 m2 en Llanos de Silva y P. Atarfe,quiere ingresar 555.000 euros por la enajenación de locales en la Plaza de toros. Los 3millones que no recibiremos del Estado a través de los Planes E, ¿los sacaremosvendiendo suelo? Pero… ¿Habrá alguien que lo quiera comprar?2º.- Más endeudamiento.Sumando los préstamos pedidos por el Ayuntamiento, Proyecto Atarfe y Acidesa,iniciamos 2011 con una deuda con los bancos de 12.162.730,98 €. Con fecha 1/1/2011Caja Granada ha concedido dos operaciones de tesorería, es decir dos préstamos a cortoplazo, a pagar a finales de año: 2.500.000 €. Como se paga rápido no consta laoperación de crédito ni los ingresos ni en los gastos, solo se consigna en lospresupuestos sus gastos financieros, que alcanzan 125.000 €. Bonito negocio, necesariopara el equipo de gobierno porque dará liquidez hasta las elecciones. Después ya severa…! Qué irresponsabilidad! 3
  • 4. 2.-Respecto a los gastos previstos en 2011 GASTOS AÑO 2011.AYUNTAMIENTO operaciones corrientes 11.812.509,52 Gastos de personal 3.756.309,52 Gastos de bienes corrientes y servicios 5.156.200,00 Gastos financieros 330.000,00 Transferencias corrientes 2.570.000,00 Operaciones de capital 7.195.000,00 Inversiones reales 6.800.000,00 transferencias de capital 395.000,00 Operaciones financieras 240.000,00 Activos financieros 80.000,00 Pasivos financieros 160.000,00 TOTAL 19.247.510A ello hay que añadir 1.528.756,80 € para alcanzar la cifra total de gastos de lospresupuestos consolidados del Ayuntamiento, los gastos del propio ayuntamiento máslos de las empresas municipales Proyecto Atarfe y Acidesa hacen un total de20.776.266,32 €.De esa cifra final habrá gastos de los que el ayuntamiento no podrá librarse: Gastosfinancieros para amortizar la deuda, gastos de personal, basura, electricidad…, otrosgastos veremos si lo que realmente se recauda llega para ellos. No partimos de cero ¿Cuál es la deuda que arrastramos de años pasados?Desgraciadamente no partimos de cero, el ayuntamiento arrastra una deuda de añosanteriores, no todo lo que se ha gastado en estos años se ha compensado con losingresos obtenidos, la abundancia tenía una faceta verdadera pero, también, se vivía unaopulencia ficticia. Se ha vivido por encima de nuestras posibilidades, consecuencia: adía de hoy se debe mucho a los bancos, a los proveedores, a las empresas que hantrabajado para el Ayuntamiento.Debido al hermetismo, es difícil saber lo que se debe a proveedores y a las empresasque han trabajado para el ayuntamiento y para Proyecto Atarfe. Asimismo no se sabecuál es la deuda que se debe a propietarios que han visto ocupados sus terrenos sin elplaneamiento aprobado. ¿Qué admiten como deuda?Obligaciones del ayuntamiento pendientes de pago.Examinando las cifras que ofrece el último ejercicio cerrado, el de 2009, tenemos unpunto de referencia aproximado En ese año en concepto de gastos se pagaron10.537.162,67 €. Es decir cuando presupuestamos unos gastos de más de 19 millones de 4
  • 5. euros solo pudieron pagar la mitad y han dejado una losa, a proveedores sobre todo, de4.001.251,57 € de obligaciones reconocidas en el año 2009. Obligaciones que se sumana otras de ejercicios cerrados que alcanzan 8.335.029,20 € y de operaciones nopresupuestarias 4.233.222,15 €. Es decir, un total de obligaciones pendientes de pago de16.575.286,11 €.El resultado a efectos reales no se conoce, porque se equilibra con unos derechos decobro de 15.932.277,20 €, derechos de cobro que no se sabe si es posible su pagoporque tan solo de presupuestos cerrados anteriores a 2009, el propio interventor admiteunos derechos de cobro de 15.455.973,83 € Obligaciones pendientes de pago a 31/12/2009 De presupuesto corriente 4.007.034,76 De presupuestos cerrados 8.335.029,20 De operaciones no presupuestarias 4.233.222,15 16.575.286,11 Derechos pendientes de cobro ¿Es verdad o maquillaje? 15.932.277,20Eso significa, que a finales de 2009 se debían más de 16 millones de euros, ya se verá siesa cifra ha disminuido en 2010, cuando se cierre el ejercicio y si disminuye en este año,si se cobran derechos reconocidos o si aumenta el capítulo de obligaciones pendientescomo ha hecho en los últimos años.Sí se conoce con exactitud la deuda con los bancosLo que sí se sabe es lo que se debe a los bancos: Deuda Enero 2011 pago 2011 pendiente 31/12 Capital InteresesPréstamo BBVA 1.864.730,98 110.566,84 55.000 1.754.164,14Operaciones Tesorería (Fin2011) 2.798.000,00 2.798.000,00 135.000,00Proyecto Atarfe (Fin 9/2024) 7.500.000,00 370.000,00 335.000,00 6.795.000,00Acidesa (Fin 2011) 150.000.00 150.000,00 7.600,00 3.428.566,84 532.600,00Totales 12.162.730,98 3.961.166,84 8.549.164,14La deuda con los bancos es de 12.162.730,98 €. Esta es la Deuda que el propio ayuntamiento reconoce. ¿A cuánto ascenderá la real?Se ha efectuado la estimación a partir de lo que adeudan a los bancos por prestamos yavales al ayuntamiento, y a las dos empresas municipales, esta cifra queda clara en lospresupuestos entregados y las obligaciones reconocidas a ejercicio cerrado (2009) 5
  • 6. Deuda a Enero Prestamos Bancos y Obligaciones reconocidas, fin 2009 2011 Préstamo BBVA 1.864.730,98 € Operaciones Tesorería (Fin 2011) 2.798.000,00 € Proyecto Atarfe (Fin 9/2024) 7.500.000,00 € Acidesa (Fin 2011) 150.000.00 Totales Prestamos 12.162.730,98 € Obligaciones pendientes de pago a 31/12/2009 16.575.286,11 € Total Deuda reconocida 28.738.017,09 €Solo en 2011 deberemos pagar a los bancos más de de 3.961.166,84 €. Además, sepagaran de intereses casi 100 millones de las antiguas pesetas (532.600 €). ¿A cuánto alcanzan los gastos ineludibles?Si realizamos un cuadro donde sumemos los gastos que ahora son ineludiblestendremos tan solo en personal y amortizaciones bancarias 8.957.882,36 €, algo similar alo que recaudaremos. GASTOS DE PERSONAL AÑO 2011 € PERSONAL AYUNTAMIENTO 3.756.309,52 PERSONAL PROYECTO ATARFE 964.406,00 PERSONAL ACIDESA 276.000,00 TOTAL 4.996.715,52 pago a los bancos en 2011 Capital Intereses 110.566,84 55.000 2.798.000,00 135.000,00 370.000,00 335.000,00 150.000,00 7.600,00 3.428.566,84 532.600,00 3.961.166,84 Algunos gastos ineludibles Personal 4.996.715,52 Amortizaciones bancarias + intereses 3.961.166,84 Total personal+ préstamos 8.957.882,36 Basura 1.500.000,00 378.023,42 Electricidad ( Gasto de 2010) 10.835.905,78 6
  • 7. Desgraciadamente, los ingresos que realmente se recaudarán no darán para mucho máspues todavía habrá que pagar, cánones, tributos a hacienda, gastos de funcionamiento delas concejalías, suministros, los pagos a servicios privatizados, por ejemplo el derecaudación(400.000 €), la informática, monitores etc… Ajustándonos mucho, losgastos ineludibles sobrepasaran los 12 millones de euros; y todavía tendremos quecontar los 628.000 € que se prevén gastar en espectáculos a los que hay que añadir los280.000 de P. Atarfe o los 240.000 de fiestas, o los 6.800.000,00 € para gastar eninversiones. Gastos previstos para la galería, imposible de efectuarlos a no ser queaumenten todavía más las deudas a proveedores, a bancos en una espiral sin fin, hastaque este equipo de gobierno deje el ayuntamiento y menuda herencia nos dejaráncuando se vayan.Por eso han tenido que inflar los ingresos, porque sino quedaría al descubierto lasituación real del ayuntamiento.Con este proceder la bola se hace cada día más gorda, hasta que no se pueda más y todose paralice. ¡¡Hay que parar ya esta forma de actuar y ahora sí vamos a poder¡¡ EL FUTURO DE ATARFE ESTÁ EN TUS MANOS 7