Evaluacion Proyecto Oscar Infante
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EVALUACION DE PROYECTO CAFE BAR

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Evaluacion Proyecto Oscar Infante Evaluacion Proyecto Oscar Infante Presentation Transcript

  • C A F É B AR F RI E N D S A N D BR OTH E R S Oscar Infante Universidad Minuto de Dios Diciembre de 2009
  • Idea general Se trata de retomar un Café -Bar que está a punto de cerrar por problemas personales entre los dueños actuales; es un café –Bar que tiene más de 6 años de funcionamiento en la localidad de Fontibón de la ciudad de Bogotá. Cuenta con una clientela y una acreditación del local comercial. CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS
  • FOTOS DEL LUGAR
  • DISTRIBUCION DE PLANTA
  • PRINCIPALES PRODUCTOS Los productos de mayor representación para la venta serán: Cervezas nacionales y extranjeras. Licores nacionales y extranjeros. Bebidas de aperitivos con y sin alcohol Bebidas de café y greca. Refrescos y gaseosas. CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS
  • FICHA TECNICA CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS FICHA TECNICA INSTALACIONES TAMAÑO 63 METROS CUADRADOS ESPACIO DOS SALAS NUMERO DE ENTRADAS DOS CAPACIDAD 65 PERSONAS ASEO 1 LAVAPLATOS BAÑOS DOS BATERIAS DE BAÑOS, UNA PARA DAMAS Y OTRA PARA CABALLEROS AMBAS CON LAVAMANOS, SANITARIOS Y ACCESORIOS DE ASEO COMO PAPEL HIGIENICO Y TOALLAS DE MANOS. EQUIPAMIENTO SILLAS 40 SILLAS ACOLCHONADAS EN CUERO NEGRO, 12 SILLAS PLASTICAS DE COLOR, 5 SILLAS PARA BARRA, 2 SOFAS, 4 PUFF MESAS 13 MESAS ALTAS METALICAS, 2 MESAS BAJAS METALICAS BARRA 1 BARRA DE 4 METROS EN CURVA TECNOLOGIA EQUIPO DE AUDIO PYCLE Pro, DE 800 VATIOS CON 4 AMPLIFICADORES DE 1000W EQUIPO DE COMPUTO COMPUTADOR DESKTOP DK 4400, CON PROCESADOR PENTIUM DUAL CORE, MEMORIA RAM DE 2Gb, DISCO DURO DE 120 Gb, MONITOR DE 19", DVD - RW, LECTOR DE TARJETAS, WINDOWS VISTA, 4 PUERTOS USB EQUIPO DE VIDEO TELEVISOR DE 21" CON CONEXIÓN EQUIPO DE ILUMINACIÓN 2 LUCES DE NEON DE 20 VATIOS, 6 BOMBILLOS AHORRADORES DE 15 VATIOS. EQUIPO DE REFRIGERACIÓN NEVERA MARCA SPLENDOR CON CAPACIDAD PARA 150 CERVEZAS OTROS EQUIPOS LICUADORA DE 3 VELOCIDADES, BATIDORA EQUIPO DE CAFETERIA 1 CAPUCHINERA ELECTRICA
  • OFERTA Y DEMANDA DEMANDA El público de mayor confluencia en este tipo de establecimientos se encuentra entre los 18 a 35 años de edad con una asistencia promedio de una vez por semana, generalmente los clientes se acercan en grupos de amigos, parejas de novios o esposos, en un bajo porcentaje personas solas
    • OFERTA
    • En el sector se encuentran ubicados varios establecimientos dedicados a la venta de bebidas alcohólicas y el entretenimiento de las personas con las mismas y diferentes tendencias musicales. Los tres más representativos corresponden:
    • Bar Ossi.
    • Café y Licor.
    • Ángeles de Café.
    • Estos sitios presentan un tiempo de permanencia en el mercado mayor a 5 años, con una clientela definida pero no fiel, ya que el comportamiento de las personas es muy susceptible a cambios como variación en el precio de las bebidas alcohólicas, el tipo de eventos presentados y la atención brindada.
    CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS
  • ENCUESTA DE MERCADO CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS
  • MATERIAL PUBLICITARIO
  • CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS
  • FLUJO DEL PROCESO CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS
  • VENTAS EN PESOS CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS INGRESOS POR VENTAS 1 2 3 4 5 $ 19.821.532 $ 19.871.077 $ 23.008.488 $ 25.850.879 $ 29.761.481 $ 16.150.986 $ 17.352.962 $ 18.760.134 $ 22.547.317 $ 24.238.365 $ 20.665.365 $ 20.698.647 $ 22.344.121 $ 27.027.563 $ 29.002.919 $ 10.291.797 $ 11.006.232 $ 11.829.203 $ 14.581.177 $ 15.565.813 $ 12.054.256 $ 15.250.942 $ 18.938.213 $ 23.211.520 $ 24.817.626 $ 10.668.987 $ 12.455.888 $ 13.399.526 $ 16.452.213 $ 17.582.055 $ 12.699.406 $ 18.557.400 $ 19.996.404 $ 24.377.753 $ 26.102.931 $ 9.205.112 $ 13.425.493 $ 14.431.671 $ 17.776.918 $ 18.980.908 $ 19.822.986 $ 21.627.590 $ 23.466.645 $ 27.757.759 $ 29.603.117 $ 23.689.358 $ 25.443.230 $ 27.494.136 $ 33.108.946 $ 35.572.821 $ 155.069.786 $ 175.689.460 $ 193.668.543 $ 232.692.045 $ 251.228.038
  • Proyección de unidades a vender CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS CAFÉ BAR PROYECCION DE VENTAS ANUALES * UNIDADES NOMBRE PRODUCTO A PRODUCIR CP Ventas Promedio A Ñ O S     mensual 1 2 3 4 5 AGUARDIENTE ANTIOQUEÑO BT   25 300 306 315 325 334 AGUARDIENTE ANTIOQUEÑO 1/2   40 480 490 504 519 535 RON CALDAS BT   20 240 245 252 260 267 RON CALDAS 1/2   15 180 184 189 195 201 AGUARDIENTE NECTAR CLUB BT   15 180 184 189 195 201 AGUARDIENTE NECTAR CLUB 1/2   25 300 306 315 325 334 AGUARDIENTE NECTAR BT   20 240 245 252 260 267 AGUARDIENTE NECTAR 1/2   20 240 245 252 260 267 TEQUILA JOSE CUERVO BT   15 180 184 189 195 201 CERVEZA NACIONAL   20 240 245 252 260 267 * Ratio de crecimiento de las ventas año por año     2% 3% 3% 3% Factor de proyección anual según % de crecimiento     1,02 1,03 1,03 1,03
  • INVERSION CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS       Estructura de la Inversión y del   INVERSIONES PREVISTAS CP   Financiamiento         INVERSION FUENTES DE FINANCIACION         APORTES EMPRESTITOS LEASING BONOS Inversión Fija:   $10.005.000         TERRENOS   $0         CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES   $0         MAQUINARIA Y EQUIPO   $4.870.000 $4.870.000       EQUIPO DE OFICINA   $5.135.000 $5.135.000       FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE   $0         Inversión Diferida:   $2.000.000         Estudios técnicos   $0         Estudios económicos   $1.000.000 $1.000.000       Gastos de organización   $200.000 $200.000       Gastos de montaje   $150.000 $150.000       Instalación y puesta en marcha   $345.000 $345.000       Capacitación   $0 $0       Uso de patentes y licencias   $0 $0       Gastos financieros en instalación   $0 $0       Otros   $0 $0       Imprevistos   $305.000 $305.000       __             CAPITAL DE TRABAJO:   $5.000.000   $5.000.000     Saldo efectivo de inicio   $5.000.000,0         T O T A L E S   $17.005.000 $12.005.000 $5.000.000 $0 $0
  • CALCULO DE PRECIOS CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS NOMBRE PRODUCTO A VENDER PRECIOS COMPRA   PRECIOS DE VENTAS     1 2 3 4 5 AGUARDIENTE ANTIOQUEÑO BT   15.912 10,00% 66.072 64.938 73.001 79.630 89.006 AGUARDIENTE ANTIOQUEÑO 1/2   8.364 8,00% 33.648 35.443 37.201 43.409 45.305 RON CALDAS BT   18.717 11,00% 86.106 84.553 88.617 104.069 108.422 RON CALDAS 1/2   9.775 9,00% 57.177 59.947 62.553 74.859 77.587 AGUARDIENTE NECTAR CLUB BT   13.987 10,00% 66.968 83.066 100.145 119.167 123.702 AGUARDIENTE NECTAR CLUB 1/2   7.008 9,00% 35.563 40.706 42.514 50.679 52.582 AGUARDIENTE NECTAR BT   12.934 10,00% 52.914 75.806 79.305 93.866 97.581 AGUARDIENTE NECTAR 1/2   6.732 8,00% 38.355 54.843 57.236 68.450 70.957 TEQUILA JOSE CUERVO BT   44.880 10,00% 110.128 117.797 124.091 142.507 147.555 CERVEZA NACIONAL   29.500 15,00% 98.706 103.935 109.041 127.485 132.983
  • COSTOS UNITARIOS CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS
  • FUENTES Y USOS CAFE BAR FRIENDS AND BROTHERS       CAFÉ BAR             PRONOSTICO DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO GENERADO     INFORMACION CONSIDERADA CP   A Ñ O S       0 1 2 3 4 5 Saldo inicial de efectivo (1)     $ 5.000.000 $ 70.922.030 $ 61.043.366 $ 65.634.312 $ 79.992.005 (+) Recursos generados   $ 0 $ 71.129.734 $ 84.220.754 $ 93.735.529 $ 111.729.700 $ 119.819.982 Flujo de efectivo generado     $ 42.229.234 $ 49.936.627 $ 55.394.533 $ 66.042.312 $ 70.395.637 (+)Retenciones y aportes de nómina     $ 609.819 $ 652.507 $ 698.182 $ 747.055 $ 799.349 (+)Cesantías consolidadas     $ 3.391.956 $ 3.629.393 $ 3.883.450 $ 4.155.292 $ 4.446.162 (+) Impuesto a la renta por pagar prox. Año     $ 20.692.557 $ 25.431.411 $ 28.748.183 $ 35.127.100 $ 37.987.327 (+) Más recursos suministrados   $ 17.005.000 $ 4.206.169 $ 4.570.817 $ 5.011.180 $ 5.657.940 $ 6.191.507 Aportes socios(*)   $ 12.005.000           Préstamos bancarios   $ 5.000.000           Emisión de bonos   $ 0           Créditos de proveedores     $ 4.206.169 $ 4.570.817 $ 5.011.180 $ 5.657.940 $ 6.191.507 (=) Fondos disponibles   $ 17.005.000 $ 75.335.903 $ 88.791.571 $ 98.746.709 $ 117.387.640 $ 126.011.489 (-) Aplicación de fondos   $ 17.005.000 $ 4.413.872 $ 27.748.204 $ 33.112.397 $ 37.395.635 $ 44.643.094 Adquisición de activos fijos   $ 10.005.000           Inversiones Temporales   $ 0 $ 2.506.631 $ 9.092.610 $ 52.584.860 $ 99.090.444 $ 160.450.026 Saldo de efectivo para inicio   $ 5.000.000           Inversiones diferidas   $ 2.000.000           Amortización de préstamos     $ 2.286.200 $ 2.003.000 $ 1.719.800 $ 1.436.600 $ 1.153.400 Variación de cartera e inventarios     $ 2.127.672 $ 200.736 $ 237.771 $ 280.722 $ 285.592 Cancelación retenc.aportes nómina       $ 609.819 $ 652.507 $ 698.182 $ 747.055 Cancelación cesantías consolidadas       $ 3.391.956 $ 3.629.393 $ 3.883.450 $ 4.155.292 Distribución de utilidades     $ 0 $ 850.136 $ 1.441.516 $ 2.348.498 $ 3.174.655 Cancelación de impuestos       $ 20.692.557 $ 25.431.411 $ 28.748.183 $ 35.127.100 (=) Saldos finales de efectivo *   $ 0 $ 70.922.030 $ 61.043.366 $ 65.634.312 $ 79.992.005 $ 81.368.395
  • FLUJOS NETOS CAFÉ BAR     FLUJOS DE INVERSION Y NETOS DEL PROYECTO       INFORMACION CONSIDERADA CP     A Ñ O S CT     0 1 2 3 4 5   Flujos operacionales 4   42.229.234 49.936.627 55.394.533 66.042.312 151.423.628   Flujos de efectivo generados     42.229.234 49.936.627 55.394.533 66.042.312 70.395.637   Valores de salvamento:     0 0 0 0 4.095.000,0   CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES                 MAQUINARIA Y EQUIPO             3.255.000,0   EQUIPO DE OFICINA             840.000,0   FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE                 CAPITAL DE TRABAJO ACUMULADOS 6   - - - - 76.932.991,0   (-) Flujo de inversión   17.005.000,0 2.921.503,8 65.758.118,5 (7.159.752,8) 69.983.026,2 6.949.964,8   Gastos preoperativos 1 2.000.000,0             Inversiones temporales                 En activos fijos 1 o 5 10.005.000,0             En capital de trabajo   5000000 2.921.503,8 65.758.118,5 (7.159.752,8) 69.983.026,2 6.949.964,8   FLUJOS NETOS DEL PROYECTO   (17.005.000) 39.307.730 (15.821.492) 62.554.286 (3.940.714) 144.473.663   TASA DE OPOTUNIDAD 30%   RESULTADO VNA 69.873.683,2   RESULTADO TIR 165%   Valor presente de los ingresos   $151.152.076 Valor presente de los egresos   $81.278.393 RESULTADO   $0,86
  • INDICADORES FINANCIEROS CAFÉ BAR INDICADORES FINANCIEROS TIPOLOGIA DE RAZONES     A Ñ O S INDICADORES FINANCIEROS FORMULA 1 2 3 4 5 1. DE LIQUIDEZ 1.1 Razón corriente o liquidez Act.Cte/Pas.Cte 2,1 3,4 3,3 3,2 3,2 1.2 Prueba ácida Act. Cte - Invent./Pas. Cte 2,0 1,8 1,7 1,8 1,7 1.3 Capital de trabajo Act. Cte - Pas. Cte $ 37.836.402 $ 81.779.850 $ 87.615.767 $ 102.426.128 $ 106.486.383 2. DE ACTIVIDAD 2.1 Rotación capital de trabajo (veces) Vent.Netas/Cap. Trabajo 53,08 2,67 (27,05) 3,32 36,15 2.2 Rotación activos fijos Ventas/Act.Fijo bruto 15,50 17,22 17,28 20,49 20,33 2.3 Rotación activos totales Ventas/Act.Totales 1,81 1,30 1,02 0,90 0,76 2.5 Rotación de patrimonio Ventas/Patrimonio 3,07 1,81 1,30 1,10 0,90 3. DE ENDEUDAMIENTO 3.1 Nivel de endeudamiento Tot pasiv. tercer/total activ 0,41 0,29 0,22 0,18 0,15 3.2 Concentración en el corto plazo Pas. Cte/ Pas. Total Terc. 1,0 0,9 0,9 1,0 1,0 3.3 Apalancamiento Pas. Cte.Total/ Patrimonio 0,70 0,35 0,26 0,22 0,18 3.4 Solvencia total Patrimonio/activo fijo 5,9 11,2 15,6 21,9 26,6 4. RENTABILIDAD 4.1 Rendimiento del patrimonio Utilidad neta/patrimonio 0,69 0,43 0,31 0,27 0,22 4.2 Margen bruto de utilidad Utilidad bruta/ Ventas Netas 0,38 0,41 0,42 0,43 0,43 4.3 Margen operacional de utilidad Utilid. operac./Ventas Netas 0,38 0,41 0,42 0,43 0,43 4.4 Margen neto de utilidad Utilidad neta/Vent.Netas 0,22 0,24 0,25 0,25 0,25 4.5 Rendimiento del activo total Utilidad Net/ Act.total 2,03 0,50 0,35 0,31 0,25
  • CUADRO RESUMEN
  • C A F É B AR F RI E N D S A N D BR OTH E R S