DADOS SINTÉTICOS                                                DADOS ANALÍTICOS
Bloc
                 Descrição          ...
Abertura do Arquivo Digital e
0     Identificação da Pessoa       0000   0   1   O    12   SUFRAMA Inscrição da pessoa jur...
Tabela de Receita Bruta
0    Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2)
                         ...
Percentuais de Rateio –
      Operações Geradoras de
0                                   0112   4   O (se existir 0111)
  ...
Tabela de Cadastro do
0                                   0150   3   1:N   OC   6    CPF       CPF do participante.       ...
Tabela de Identificação do
0                                 0200   3   1:N   OC   4    COD_BARRA
                        ...
Código de Grupos por Marca
0   Comercial – REFRI (Bebidas    0208   4   01:01 OC   4   MARCA_COM
                         ...
0         Centro de Custos           0600   2   V   OC    2   DT_ALT Data da inclusão/alteração.         N 008*    -
0    ...
Controle de Créditos Fiscais –
1                                   1100   2   V   OC                5   COD_CREDCódigo do ...
Apuração de Crédito
    Extemporâneo - Documentos
1                            O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD...
Apuração de Crédito
    Extemporâneo - Documentos
1                            O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >NAT...
Apuração de Crédito
    Extemporâneo - Documentos
1                              O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >P...
Contribuição Social
1                                  1200   2    V     OC             9    VL_MUL    Valor da Multa.    ...
Detalhamento da Contribuição
1      Social Extemporânea –         1210   3   O (se existir 1200)
                         ...
Controle de Créditos Fiscais –
1                                    1500   2   V   OC   2    PER_APU_CRED de Apuração do C...
Apuração de Crédito
    Extemporâneo - Documentos
1                            O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >REG...
Apuração de Crédito
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Apuração de Crédito
    Extemporâneo - Documentos
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Contribuição Social
1                                  1600   2    V     OC             5    VL_CRED_COFINS_DESC de COFINS...
Detalhamento da Contribuição
1      Social Extemporânea –       1610   3   O (se existir 1600)
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  1. 1. DADOS SINTÉTICOS DADOS ANALÍTICOS Bloc Descrição Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrição T TM D Obs. o Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 1 REG Texto fixo contendo “0000”. C 004* - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 2 COD_VER Código da versão do leiaute conforme a tabela 3.1.1. N 003* - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 3 TIPO_ESCRIT de escrituração: 0 - Original; 1 - Retificadora. Tipo N 001* - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 4 NUM_REC_ANTERIOR Número do Recibo da Escrituração Anterior, a ser retificada. Utilizado quando TIPO C 044* - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 5 DT_INI Data inicial das informações contidas no arquivo. N 008* - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 6 DT_FIN Data final das informações contidas no 008* N arquivo.- Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 7 NOME Nome empresarial da pessoa jurídica 100 C - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 8 CNPJ Número de inscrição do estabelecimento matriz-da pessoa jurídica no CNPJ. N 014* Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 9 UF Sigla da unidade da federação da pessoa jurídica. C 002* - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 10 COD_MUNCódigo do município do domicílio fiscal007* N da pessoa jurídica, conforme a tabela IBGE - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 11 IE Inscrição Estadual do estabelecimento matriz - C 14 Jurídica
  2. 2. Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 12 SUFRAMA Inscrição da pessoa jurídica na Suframa C 009* - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 13 IND_NAT_PJ Indicador da natureza da pessoa jurídica: 00 – Sociedade empresária em geral; 01 N 002* - Jurídica Abertura do Arquivo Digital e 0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 14 IND_ATIV Indicador de tipo de atividade preponderante: 0 -– Industrial ou equiparado a indust N 1 Jurídica 0 Abertura do Bloco 0 0001 1 1 O 1 REG Texto fixo contendo “0001”. C 004* - 0 Abertura do Bloco 0 0001 1 1 O 2 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados info N 1 - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo “0100”. C 004* - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 2 NOME Nome do contabilista. C 100 - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 3 CPF Número de inscrição do contabilista no 011* N CPF. - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 4 CRC Número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade. C 15 - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 5 CNPJ Número de inscrição do escritório de contabilidade no CNPJ, se houver. N 014* - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 6 CEP Código de Endereçamento Postal. N 008* - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 7 END Logradouro e endereço do imóvel. C 60 - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 8 NUM Número do imóvel. C - - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 9 COMPL Dados complementares do endereço. 60 C - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 10 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado. C 60 - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 11 FONE Número do telefone. C 10* - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 12 FAX Número do fax. C 10* - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 13 EMAIL Endereço do correio eletrônico. C - - 0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 14 COD_MUNCódigo do município, conforme tabela IBGE. - N 007* Regimes de Apuração da 0 Contribuição Social e de 0110 2 1 O 1 REG Texto fixo contendo “0110”. C 004* - Informar somente os regimes de Apropriação de Crédito Regimes de Apuração da 0 Contribuição Social e de 0110 2 1 O 2 COD_INC_TRIB indicador da incidência tributária no período: 1 – Escrituração os regimes de Código N 001* - Informar somente de operações Apropriação de Crédito Regimes de Apuração da 0 Contribuição Social e de 0110 2 1 O 3 COD_TIPO_CONTindicador do Tipo de Contribuição Apurada Informar somente os regimes de Código N 001* - no Período 1 – Apuração da Co Apropriação de Crédito Regimes de Apuração da 0 Contribuição Social e de 0110 2 1 O 4 IND_APRO_CREDindicador de método de apropriação de - Informar somentecaso de incidê Código N 001* créditos comuns, no os regimes de Apropriação de Crédito
  3. 3. Tabela de Receita Bruta 0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se 3 01:01 1 REG Texto fixo contendo “0111”. C 004* - O valor a ser informado em cad de Créditos Comuns Tabela de Receita Bruta 0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se 3 01:01 2 REC_BRU_NCUM_TRIB_MI Receita Bruta Não-Cumulativa - Tributada no Mercado Interno informado em cad N - 2 O valor a ser de Créditos Comuns Tabela de Receita Bruta 0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se 3 01:01 3 REC_BRU_ NCUM_NT_MI Receita Bruta Não-Cumulativa – Não Tributada 2 Mercado Interno N - no O valor a ser informado em cad de Créditos Comuns Tabela de Receita Bruta 0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se 3 01:01 4 REC_BRU_ NCUM_EXP Não-Cumulativa - Exportação 2 O valor a ser informado em cad Receita Bruta N - de Créditos Comuns Tabela de Receita Bruta 0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se 3 01:01 5 REC_BRU_CUM Bruta Cumulativa Receita N - 2 O valor a ser informado em cad de Créditos Comuns Tabela de Receita Bruta 0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se 3 01:01 6 REC_BRU_TOTAL Bruta Total Receita N - 2 O valor a ser informado em cad de Créditos Comuns Percentuais de Rateio – Operações Geradoras de 0 0112 4 O (se existir 0111) 1:N 1 REG Texto fixo contendo “0112”. C 004* - deverá ser informado um registr Crédito Vinculadas a Receitas Não-Cumulativas Percentuais de Rateio – Operações Geradoras de 0 0112 4 O (se existir 0111) 1:N 2 IND_ST Indicador de situação tributária: 3 – Crédito Vinculado a Receita Tributada e Não T N 1 - deverá ser informado um registr Crédito Vinculadas a Receitas Não-Cumulativas Percentuais de Rateio – Operações Geradoras de 0 0112 4 O (se existir 0111) 1:N 3 PER_REC_BRU_TRIB_MI Percentual do Rateio da Receita Bruta Não-Cumulativa - Tributada no Mercado Inte N - 2 deverá ser informado um registr Crédito Vinculadas a Receitas Não-Cumulativas Percentuais de Rateio – Operações Geradoras de 0 0112 4 O (se existir 0111) 1:N 4 PER_REC_BRU_NT_MI Rateio da Receita Bruta Não-Cumulativa – Não informado no Mercad Percentual do N - 2 deverá ser Tributada um registr Crédito Vinculadas a Receitas Não-Cumulativas
  4. 4. Percentuais de Rateio – Operações Geradoras de 0 0112 4 O (se existir 0111) 1:N 5 PER_REC_BRU_EXP do Rateio da Receita Bruta Não Cumulativa - Exportação Percentual N - 2 deverá ser informado um registr Crédito Vinculadas a Receitas Não-Cumulativas Percentuais de Rateio – Operações Geradoras de 0 0112 4 O (se existir 0111) 1:N 6 PER_REC_BRU_CUMdo Rateio da Receita Bruta Cumulativa deverá ser informado um registr Percentual N - 2 Crédito Vinculadas a Receitas Não-Cumulativas Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 1 REG Texto fixo contendo “0140”. C 004* - 1. Registro obrigatório. Deve se Estabelecimento Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 2 COD_EST Código de identificação do estabelecimento C 60 - 1. Registro obrigatório. Deve se Estabelecimento Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 3 NOME Nome empresarial do estabelecimento 100 C - 1. Registro obrigatório. Deve se Estabelecimento Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 4 CNPJ Número de inscrição do estabelecimento no CNPJ.1. Registro obrigatório. Deve se N 014* - Estabelecimento Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 5 UF Sigla da unidade da federação do estabelecimento.1. Registro obrigatório. Deve se C 002* - Estabelecimento Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 6 IE Inscrição Estadual do estabelecimento, se contribuinte de ICMS. C 14 - 1. Registro obrigatório. Deve se Estabelecimento Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 7 COD_MUNCódigo do município do domicílio fiscal007* N do estabelecimento, conforme a tabela IBG - 1. Registro obrigatório. Deve se Estabelecimento Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 8 IM Inscrição Municipal do estabelecimento, se contribuinte do ISS. C - - 1. Registro obrigatório. Deve se Estabelecimento Tabela de Cadastro de 0 0140 2 V O 9 SUFRAMA Inscrição do estabelecimento na Suframa C 009* - 1. Registro obrigatório. Deve se Estabelecimento Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo “0150”. C 004* - 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 2 COD_PARTCódigo de identificação do participante no arquivo. 1. Registro utilizado para inform C 60 - Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 3 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante. - C 100 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 4 COD_PAISCódigo do país do participante, conforme a tabela indicada no utilizado para inform N 5 - 1. Registro item 3.2.1. Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 5 CNPJ CNPJ do participante. N 014* - 1. Registro utilizado para inform Participante
  5. 5. Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 6 CPF CPF do participante. N 011* - 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 7 IE Inscrição Estadual do participante.C 14 - 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 8 COD_MUNCódigo do município, conforme a tabela IBGE - N 007* 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 9 SUFRAMA Número de inscrição do participante na009* C Suframa - 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 10 END Logradouro e endereço do imóvel C 60 - 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 11 NUM Número do imóvel C - - 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 12 COMPL Dados complementares do endereço C 60 - 1. Registro utilizado para inform Participante Tabela de Cadastro do 0 0150 3 1:N OC 13 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado C 60 - 1. Registro utilizado para inform Participante Alteração da Tabela de 0 0175 4 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo “0175” C 004* - Os dados informados neste reg Cadastro de Participante Alteração da Tabela de 0 0175 4 1:N OC 2 DT_ALT Data de alteração do cadastro N 008* - Os dados informados neste reg Cadastro de Participante Alteração da Tabela de 0 0175 4 1:N OC 3 NR_CAMPO Número do campo alterado (Somente campos 03 aOs dados informados neste reg C 2 - 13) Cadastro de Participante Alteração da Tabela de 0 0175 4 1:N OC 4 CONT_ANT Conteúdo anterior do campo C 100 - Os dados informados neste reg Cadastro de Participante Identificação das Unidades de 0 0190 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0190" C 004* - Medida Identificação das Unidades de 0 0190 3 1:N OC 2 UNID Código da unidade de medida C 6 - Medida Identificação das Unidades de 0 0190 3 1:N OC 3 DESCR Descrição da unidade de medida C - - Medida Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0200" C 4 - Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 2 COD_ITEMCódigo do item C 60 - Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 3 DESCR_ITEM Descrição do item C - - Item (Produtos e Serviços)
  6. 6. Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 4 COD_BARRA Representação alfanumérico do código de barra do produto, se houver. C - - Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 5 COD_ANT_ITEM anterior do item com relação à última informação apresentada. Código C 60 - Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 6 UNID_INV Unidade de medida utilizada na quantificação de estoques. C 6 - Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 7 TIPO_ITEMTipo do item – Atividades Industriais, Comerciais e 1. O Código doMercadoria para N 002* - Serviços: 00 – Item deverá ser Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 8 COD_NCMCódigo da Nomenclatura Comum do Mercosul - C 8 1. O Código do Item deverá ser Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 9 EX_IPI Código EX, conforme a TIPI C 3 - 1. O Código do Item deverá ser Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 10 COD_GEN Código do gênero do item, conforme a 002* 4.2.1. O Código do Item deverá ser N Tabela - 1. Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 11 COD_LST Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei 1. O Código do Item deverá ser N 4 Complementar Federal nº 116/0 Item (Produtos e Serviços) Tabela de Identificação do 0 0200 3 1:N OC 12 ALIQ_ICMSAlíquota de ICMS aplicável ao item nas operações 1. O Código do Item deverá ser N 6 2 internas Item (Produtos e Serviços) 0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0205" C 004* - 0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 2 DESCR_ANT_ITEM anterior do item Descrição C - - 0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 3 DT_INI Data inicial de utilização da descrição do item - N 008* 0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 4 DT_FIM Data final de utilização da descrição do008* N item - 0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 5 COD_ANT_ITEM anterior do item com relação à última informação apresentada. Código C 60 - Código de Produto conforme 0 0206 4 01:01 OC 1 REG Texto fixo contendo "0206" C 4 - Tabela ANP (Combustíveis) Código de Produto conforme 0 0206 4 01:01 OC 2 COD_COMBódigo do combustível, conforme tabela - C C publicada pela ANP - Tabela ANP (Combustíveis) Código de Grupos por Marca 0 Comercial – REFRI (Bebidas 0208 4 01:01 OC 1 REG Texto fixo contendo "0208" C 004* - Registro de preenchimento pela Frias) Código de Grupos por Marca 0 Comercial – REFRI (Bebidas 0208 4 01:01 OC 2 COD_TAB Código indicador da Tabela de Incidência, conforme Anexo III do Decreto nº 6.707/ C 2 - Registro de preenchimento pela Frias) Código de Grupos por Marca 0 Comercial – REFRI (Bebidas 0208 4 01:01 OC 3 COD_GRUCódigo do grupo, conforme Anexo C do Decreto nºRegistro de preenchimento pela III 2 - 6.707/08. Frias)
  7. 7. Código de Grupos por Marca 0 Comercial – REFRI (Bebidas 0208 4 01:01 OC 4 MARCA_COM Marca Comercial C 60 - Registro de preenchimento pela Frias) Tabela de Natureza da 0 0400 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0400" C 4 - Operação/ Prestação Tabela de Natureza da 0 0400 3 1:N OC 2 COD_NAT Código da natureza da operação/prestação C 10 - Operação/ Prestação Tabela de Natureza da 0 0400 3 1:N OC 3 DESCR_NAT Descrição da natureza da operação/prestação - C - Operação/ Prestação Tabela de Informação 0 Complementar do Documento 0450 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0450" C 004* - Fiscal Tabela de Informação 0 Complementar do Documento 0450 3 1:N OC 2 COD_INF Código da informação complementar do documento fiscal. C 6 - Fiscal Tabela de Informação 0 Complementar do Documento 0450 3 1:N OC 3 TXT Texto livre da informação complementar existente no documento fiscal, inclusive es C - - Fiscal Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo “0500” C 004* - Deve ser informado registro “05 Contas Informadas Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 2 DT_ALT Data da inclusão/alteração N 008* - Deve ser informado registro “05 Contas Informadas Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 3 COD_ NAT_CC Código da natureza da conta/grupo de 002* 01 - Deve ser informado -registro “05 C contas: - Contas de ativo 02 Contas de Contas Informadas Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 4 IND_CTA Indicador do tipo de conta: S - Sintética001* C (grupo de contas); A informado registro “05 - Deve ser - Analítica (conta). Contas Informadas Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 5 NÍVEL Nível da conta analítica/grupo de contas.5 N - Deve ser informado registro “05 Contas Informadas Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 6 COD_CTA Código da conta analítica/grupo deCcontas. 60 - Deve ser informado registro “05 Contas Informadas Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 7 NOME_CTA Nome da conta analítica/grupo de contas. C 60 - Deve ser informado registro “05 Contas Informadas Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 8 COD_CTA_REF da conta correlacionada noC Código Plano de Contas Referenciado, publicado pela 60 - Deve ser informado registro “05 Contas Informadas Plano de Contas Contábeis – 0 0500 2 V OC 9 CNPJ_ESTCNPJ do estabelecimento, no caso da conta informada no campo COD_CTA ser e N 014* - Deve ser informado registro “05 Contas Informadas 0 Centro de Custos 0600 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo “0600”. C 004* -
  8. 8. 0 Centro de Custos 0600 2 V OC 2 DT_ALT Data da inclusão/alteração. N 008* - 0 Centro de Custos 0600 2 V OC 3 COD_CCUS Código do centro de custos. C 60 - 0 Centro de Custos 0600 2 V OC 4 CCUS Nome do centro de custos. C 60 - 0 Encerramento do Bloco 0 0990 1 1 O 1 REG Texto fixo contendo "0990" C 4 - 0 Encerramento do Bloco 0 0990 1 1 O 2 QTD_LIN_0Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - 1 Abertura do Bloco 1 1001 1 1 O 01 REG Texto fixo contendo "1001" C 004* - 1 Abertura do Bloco 1 1001 1 1 O 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0 - Bloco N 001* informados; 1 - Bloco sem dados inf com dados - Processo Referenciado – 1 1010 2 V OC 01 REG Texto fixo contendo "1010" C 004* - Ação Judicial Processo Referenciado – 1 1010 2 V OC 02 NUM_PROC Identificação do Numero do Processo Judicial - C 015 Ação Judicial Processo Referenciado – 1 1010 2 V OC 03 ID_SEC_JUD Identificação da Seção Judiciária C - - Ação Judicial Processo Referenciado – 1 1010 2 V OC 04 ID_VARA Identificação da Vara C 002 - Ação Judicial Processo Referenciado – 1 1010 2 V OC 05 IND_NAT_ACAO Indicador da Natureza da Ação Judicial, impetrada na Justiça Federal: 01 – Decisã C 002* - Ação Judicial Processo Referenciado – 1 1010 2 V OC 06 DESC_DEC_JUD Descrição Resumida dos Efeitos Tributários abrangidos pela Decisão Judicial profe C 100 - Ação Judicial Processo Referenciado – 1 1010 2 V OC 07 DT_SENT_JUD da Sentença/Decisão JudicialN Data 008* - Ação Judicial Processo Referenciado – 1 1020 2 V OC 01 REG *Texto fixo contendo "1020" C 004* - Processo Administrativo Processo Referenciado – 1 1020 2 V OC 02 NUM_PROC Identificação do Processo Administrativo ou da Decisão Administrativa C 015 - Processo Administrativo Processo Referenciado – 1 1020 2 V OC 03 IND_NAT_ACAO Indicador da Natureza da Ação, decorrente de Processo Administrativo na Secreta C 002* - Processo Administrativo Processo Referenciado – 1 1020 2 V OC 04 DT_DEC_ADM do Despacho/Decisão Administrativa Data N 008* - Processo Administrativo Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1100" C 004* - Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 2 PER_APU_CRED de Apuração do Crédito (MM/AAAA) Período N 6 - Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 3 ORIG_CRED Indicador da origem do crédito: 01 N Crédito decorrente de operações próprias; 02 – 002* - Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 4 CNPJ_SUCCNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito (se- ORIG_CRED = 02).um registro pa N 014* Será preenchido PIS/PASEP
  9. 9. Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 5 COD_CREDCódigo do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6. Será preenchido um registro pa N 003* - PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 6 VL_CRED_APU do Crédito apurado na Escrituração- Fiscal Digital ou em demonstrativo DACO Valor N 2 Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 7 VL_CRED_EXT_APU Valor de Crédito Extemporâneo Apurado - N (Registro 1101), referente aum registro pa 2 Será preenchido Período Anter PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 8 VL_TOT_CRED_APU do Crédito Apurado (06 N 07) - Valor Total + 2 Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 9 VL_CRED_DESC_PA_ANT utilizado medianteN Valor do Crédito Desconto, em Período(s) Anterior(es). - 2 Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 10 VL_CRED_PER_PA_ANT utilizado medianteN Valor do Crédito Pedido de Ressarcimento, em Período(s) Anter - 2 Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 11 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT Valor do Crédito utilizado medianteNDeclaração 2 Compensação Intermediária (Cr - de Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 12 SD_CRED_DISP_EFD Saldo do Crédito Disponível para Utilização neste Período de Escrituração (08 –pa N - 2 Será preenchido um registro 09 PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 13 VL_CRED_DESC_EFD Valor do Crédito descontado neste Nperíodo de escrituração. - 2 Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 14 VL_CRED_PER_EFD Valor do Crédito objeto de Pedido de Ressarcimento (PER) neste período de escrit N - 2 Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 15 VL_CRED_DCOMP_EFD utilizado medianteN Valor do Crédito Declaração 2 Compensação Intermediária nes - de Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 16 VL_CRED_TRANS crédito transferido em evento de- cisão, fusão ou incorporação. registro pa Valor do N 2 Será preenchido um PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 17 VL_CRED_OUT do crédito utilizado por outras formas. Valor N - 2 Será preenchido um registro pa PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1100 2 V OC 18 SLD_CRED_FIM de créditos a utilizar em período de apuração futuro (12 – 13 – 14registro16 Saldo N - 2 Será preenchido um – 15 – pa PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >REG 1101 3 1:N 1 0) Texto fixo contendo "1101" C 004* - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_PART 1101 3 1:N 2 0) Código do participante (Campo 02 C Registro 0150) do 60 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP
  10. 10. Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_ITEMCódigo do item (campo 02 do Registro 0200) - 1.Este registro deve ser informa 1101 3 1:N 3 0) C 60 e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_MODCódigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1. deve ser informa 1101 3 1:N 4 0) C 002* - 1.Este registro e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >SER 1101 3 1:N 5 0) Série do documento fiscal C 4 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >SUB_SER Subsérie do documento fiscal 1101 3 1:N 6 0) C 3 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >NUM_DOCNúmero do documento fiscal 1101 3 1:N 7 0) N 9 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008* 1101 3 1:N 8 0) - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica N 044* 1101 3 1:N 9 0) - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >VL_OPER Valor da Operação 1101 3 1:N 10 0) N - 2 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >CFOP 1101 3 1:N 11 0) Código fiscal de operação e prestação 004* N - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP
  11. 11. Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >NAT_BC_CRED da Base de Cálculo do Crédito,002* 1101 3 1:N 12 0) Código C conforme a 1.Este registro deveitem informa - Tabela indicada no ser 4.3.7. e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >IND_ORIG_CRED da origem do crédito: 0 –C 001* no Mercado registro deve ser informa 1101 3 1:N 13 0) Indicador Operação - 1.Este Interno 1 – Operação de e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >CST_PIS Código da Situação Tributária referente002* 1101 3 1:N 14 0) N ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >VL_BC_PIS 1101 3 1:N 15 0) Base de Cálculo do Crédito de PIS/PASEP (em3 1.Este registro deve ser informa N - valor ou em quantidade). e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual ou em reais). 1101 3 1:N 16 0) N - 4 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >VL_PIS 1101 3 1:N 17 0) Valor do Crédito de PIS/PASEP. N - 2 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada. 1101 3 1:N 18 0) C 60 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_CCUS 1101 3 1:N 19 0) Código do Centro de Custos. C 60 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >DESC_COMPL 1101 3 1:N 20 0) Descrição complementar do Documento/Operação.1.Este registro deve ser informa C - - e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP
  12. 12. Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >PER_ESCRIT 1101 3 1:N 21 0) Mês/Ano da Escrituração em que foi registrado - documento/operação (Crédito pe N 006* o 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – PIS/PASEP Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a 1 O (se CST_PIS 1102 do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) fixo contendo "1102" 4 1:1 1 REG Texto C 004* - Será preenchido quando CST_P mais de um Tipo de Receita – PIS/PASEP Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a 1 O (se CST_PIS 1102 do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) 4 1:1 2 VL_CRED_PIS_TRIB_MI Parcela do Crédito de PIS/PASEP, N vinculada a Receita Tributada no quando CST_P - 2 Será preenchido Mercado Intern mais de um Tipo de Receita – PIS/PASEP Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a 1 O (se CST_PIS 1102 do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) 4 1:1 3 VL_CRED_PIS_NT_MI Parcela do Crédito de PIS/PASEP, N vinculada a Receita Não Tributada no Mercado - 2 Será preenchido quando CST_P mais de um Tipo de Receita – PIS/PASEP Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a 1 O (se CST_PIS 1102 do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) EXP Crédito de PIS/PASEP, N 4 1:1 4 VL_CRED_PIS_ do Parcela vinculada a Receita de Exportação - 2 Será preenchido quando CST_P mais de um Tipo de Receita – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1200" C 004* - Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 2 PER_APUR_ANT de Apuração da Contribuição Social Extemporânea (MMAAAA). Período N 006* - Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 3 NAT_CONT_REC da Contribuição a Recolher, conforme-Tabela 4.3.5. Natureza C 2 Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 4 VL_CONT_APUR Contribuição Apurada. Valor da N - 2 Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 5 VL_CRED_PIS_DESC Valor do Crédito de PIS/PASEP a Descontar, da Contribuição Social Extemporânea N - 2 Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 6 VL_CONT_DEV da Contribuição Social Extemporânea Devida. Valor N - 2 Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 7 VL_OUT_DED de Outras Deduções. Valor N - 2 Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 8 VL_CONT_EXT da Contribuição Social Extemporânea a pagar. Valor N - 2 Extemporânea – PIS/PASEP
  13. 13. Contribuição Social 1 1200 2 V OC 9 VL_MUL Valor da Multa. N - 2 Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 10 VL_JUR Valor dos Juros. N - 2 Extemporânea – PIS/PASEP Contribuição Social 1 1200 2 V OC 11 DT_RECOLData do Recolhimento. N 008* - Extemporânea – PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 1 REG Texto fixo contendo “1210” C 004* - PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 2 COD_EST Código de identificação do estabelecimento, conforme registro 0140 C 60 - PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 3 CST_PIS Código da Situação Tributária referente002* N ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada - PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 4 COD_PARTCódigo do participante (Campo 02 C Registro 0150) do 60 - PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 5 DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008* - PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 6 VL_OPER Valor da Operação N - 2 PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 7 VL_BC_PISBase de cálculo do PIS/PASEP (em valor- ou em quantidade) N 3 PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 8 ALIQ_PIS Alíquota da PIS (em percentual ou N reais) em - 4 PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 9 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 2 PIS/PASEP Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 10 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 - PIS/PASEP
  14. 14. Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200) 1:N 11 DESC_COMPL Descrição complementar do Documento/Operação C - - PIS/PASEP Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "1220" C 004* - Extemporânea – PIS/PASEP Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 2 PER_APU_CRED de Apuração do Crédito (MM/AAAA) Período N 6 - Extemporânea – PIS/PASEP Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 3 ORIG_CRED Indicador da origem do crédito: 01 N Crédito decorrente de operações próprias; 02 – 002* - Extemporânea – PIS/PASEP Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 4 COD_CRED Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6. N 003* - Extemporânea – PIS/PASEP Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 5 VL_CRED Valor do Crédito a Descontar N - 2 Extemporânea – PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos 1 1300 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1300" C 004* - na Fonte – PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos 1 1300 2 V OC 2 IND_NAT_RET Indicador de Natureza da Retenção na 002* 01 - Retenção por Órgãos, Autarquia N Fonte: na Fonte – PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos 1 1300 2 V OC 3 PR_REC_RET Período do Recebimento e da Retenção 6 N (MM/AAAA) - na Fonte – PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos 1 1300 2 V OC 4 VL_RET_APU Total da Retenção Valor N - 2 na Fonte – PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos 1 1300 2 V OC 5 VL_RET_DED da Retenção deduzida da Contribuição a pagar Valor N - 2 na Fonte – PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos 1 1300 2 V OC 6 VL_RET_PER da Retenção utilizada mediante Pedido de Ressarcimento. Valor N - 2 na Fonte – PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos 1 1300 2 V OC 7 VL_RET_DCOMP Retenção utilizada mediante Declaração de Compensação. Valor da N - 2 na Fonte – PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos 1 1300 2 V OC 8 SLD_RET Saldo de Retenção a utilizar em períodos- de apuração futuros. N 2 na Fonte – PIS/PASEP Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1500" C 004* - Será preenchido um registro pa COFINS
  15. 15. Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 2 PER_APU_CRED de Apuração do Crédito (MM/AAAA) Período N 6 - Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 3 ORIG_CRED Indicador da origem do crédito: 01 N Crédito decorrente de operações próprias; 02 – 002* - Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 4 CNPJ_SUCCNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito (se- ORIG_CRED = 02).um registro pa N 014* Será preenchido COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 5 COD_CRED Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6. Será preenchido um registro pa N 003* - COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 6 VL_CRED_APU do Crédito apurado na Escrituração- Fiscal Digital ou em demonstrativo DACO Valor N 2 Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 7 VL_CRED_EXT_APU Valor de Crédito Extemporâneo Apurado - N (Registro 1101), referente aum registro pa 2 Será preenchido Período Anter COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 8 VL_TOT_CRED_APU do Crédito Apurado (06 + 07) Valor Total Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 9 VL_CRED_DESC_PA_ANT utilizado medianteN Valor do Crédito Desconto, em Período(s) Anterior(es) - 2 Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 10 VL_CRED_PER_PA_ANT utilizado medianteN Valor do Crédito Pedido de Ressarcimento, em Período(s) Anter - 2 Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 11 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT Valor do Crédito utilizado medianteNDeclaração 2 Compensação Intermediária (Cr - de Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 12 SD_CRED_DISP_EFD Saldo do Crédito Disponível para Utilização neste Período de Escrituração (08-09-1 N - 2 Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 13 VL_CRED_DESC_EFD Valor do Crédito descontado neste N período de escrituração - 2 Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 14 VL_CRED_PER_EFD Valor do Crédito objeto de Pedido de Ressarcimento (PER) neste período de escrit N - 2 Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 15 VL_CRED_DCOMP_EFD utilizado medianteN Valor do Crédito Declaração 2 Compensação Intermediária nes - de Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 16 VL_CRED_TRANS crédito transferido em evento de- cisão, fusão ou incorporação registro pa Valor do N 2 Será preenchido um COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 17 VL_CRED_OUT do crédito utilizado por outras formas Valor N - 2 Será preenchido um registro pa COFINS Controle de Créditos Fiscais – 1 1500 2 V OC 18 SLD_CRED_FIM de créditos a utilizar em período de apuração futuro (12-13-14-15-16-17). pa Saldo N - 2 Será preenchido um registro COFINS
  16. 16. Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >REG 1501 3 1:N 1 0) Texto fixo contendo "1501" C 004* - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_PART 1501 3 1:N 2 0) Código do participante (Campo 02 C Registro 0150) do 60 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_ITEMCódigo do item (campo 02 do Registro 0200) - 1.Este registro deve ser informa 1501 3 1:N 3 0) C 60 e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_MODCódigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1. deve ser informa 1501 3 1:N 4 0) C 002* - 1.Este registro e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >SER 1501 3 1:N 5 0) Série do documento fiscal C 4 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >SUB_SER Subsérie do documento fiscal 1501 3 1:N 6 0) C 3 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >NUM_DOCNúmero do documento fiscal 1501 3 1:N 7 0) N 9 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008* 1501 3 1:N 8 0) - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica N 044* 1501 3 1:N 9 0) - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS
  17. 17. Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >VL_OPER Valor da Operação 1501 3 1:N 10 0) N - 2 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >CFOP 1501 3 1:N 11 0) Código fiscal de operação e prestação 004* N - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >NAT_BC_CRED da Base de Cálculo do Crédito,002* 1501 3 1:N 12 0) Código C conforme a 1.Este registro deveitem informa - Tabela indicada no ser 4.3.7. e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >IND_ORIG_CRED da origem do crédito: 0 –C 001* no Mercado registro deve ser informa 1501 3 1:N 13 0) Indicador Operação - 1.Este Interno 1 – Operação de e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >CST_COFINS 1501 3 1:N 14 0) Código da Situação Tributária referente002* N ao COFINS, conforme a Tabela ser informa - 1.Este registro deve indicada no e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >VL_BC_COFINS de Cálculo do Crédito de COFINS (em valor ou em quantidade) ser informa 1501 3 1:N 15 0) Base N - 3 1.Este registro deve e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >ALIQ_COFINS 1501 3 1:N 16 0) Alíquota do COFINS (em percentual ou em reais) 1.Este registro deve ser informa N - 4 e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >VL_COFINS 1501 3 1:N 17 0) Valor do Crédito de COFINS N - 2 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada 1501 3 1:N 18 0) C 60 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS
  18. 18. Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_CCUS 1501 3 1:N 19 0) Código do Centro de Custos C 60 - 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >DESC_COMPL 1501 3 1:N 20 0) Descrição complementar do Documento/Operação 1.Este registro deve ser informa C - - e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Apuração de Crédito Extemporâneo - Documentos 1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >PER_ESCRIT 1501 3 1:N 21 0) Mês/Ano da Escrituração em que foi registrado - documento/operação (Crédito pe N 006* o 1.Este registro deve ser informa e Operações de Períodos Anteriores – COFINS Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a 1 O (se CST_COFINS do registro 1:1 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 Texto fixo contendo "1502" 1502 4 1501 1 REG ou 66) C 004* - Será preenchido quando CST_ mais de um Tipo de Receita – COFINS Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a 1 O (se CST_COFINS do registro 1:1 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 Parcela do Crédito de COFINS, vinculada a Receita Tributada no Mercado Interno 1502 4 1501 2 VL_CRED_COFINS_TRIB_MI ou 66) N - 2 Será preenchido quando CST_ mais de um Tipo de Receita – COFINS Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a 1 O (se CST_COFINS do registro 1:1 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 Parcela doEXP 1502 4 1501 3 VL_CRED_COFINS_ Crédito de COFINS, vinculada a Receita de Exportação quando CST_ ou 66) N - 2 Será preenchido mais de um Tipo de Receita – COFINS Detalhamento do Crédito Extemporâneo, Vinculado a 1 O (se CST_COFINS do registro 1:1 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 Parcela do Crédito de COFINS, vinculada a Receita Nãopreenchidono Mercado Inte 1502 4 1501 3 VL_CRED_COFINS_NT_MI ou 66) N - 2 Será Tributada quando CST_ mais de um Tipo de Receita – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1600" C 004* - Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 2 PER_APUR_ANT de Apuração da Contribuição Social Extemporânea (MMAAAA) Período N 006* - Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 3 NAT_CONT_REC da Contribuição a Recolher, conforme-Tabela 4.3.5. Natureza C 2 Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 4 VL_CONT_APUR Contribuição Apurada Valor da N - 2 Extemporânea – COFINS
  19. 19. Contribuição Social 1 1600 2 V OC 5 VL_CRED_COFINS_DESC de COFINS a Descontar, da Contribuição Social Extemporânea. Valor do Crédito N - 2 Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 6 VL_CONT_DEV da Contribuição Social Extemporânea Devida. Valor N - 2 Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 7 VL_OUT_DED de Outras Deduções. Valor N - 2 Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 8 VL_CONT_EXT da Contribuição Social Extemporânea a pagar. Valor N - 2 Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 9 VL_MUL Valor da Multa. N - 2 Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 10 VL_JUR Valor dos Juros. N - 2 Extemporânea – COFINS Contribuição Social 1 1600 2 V OC 11 DT_RECOLData do Recolhimento. N 008* - Extemporânea – COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 1 REG Texto fixo contendo “1610” C 004* - COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 2 COD_EST Código de identificação do estabelecimento, conforme registro 0140. C 60 - COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 3 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente002* N a COFINS, conforme a Tabela indicada no - COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 4 COD_PARTCódigo do participante (Campo 02 C Registro 0150) do 60 - COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 5 DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008* - COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 6 VL_OPER Valor da Operação N - 2 COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 7 VL_BC_COFINS de cálculo da COFINS (em valor ou- em quantidade) Base N 3 COFINS
  20. 20. Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 8 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em percentual ou em reais) N - 4 COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 9 VL_COFINS Valor da COFINS N - 2 COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 10 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C 60 - COFINS Detalhamento da Contribuição 1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600) 1:N 11 DESC_COMPL Descrição complementar do Documento/Operação C - - COFINS Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "1620" C 004* - Extemporânea – COFINS Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 2 PER_APU_CRED de Apuração do Crédito (MM/AAAA) Período N 6 - Extemporânea – COFINS Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 3 ORIG_CRED Indicador da origem do crédito: 01 N Crédito decorrente de operações próprias; 02 – 002* - Extemporânea – COFINS Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 4 COD_CRED Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6. N 003* - Extemporânea – COFINS Demonstração do Crédito a 1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 5 VL_CRED Valor do Crédito a Descontar N - 2 Extemporânea – COFINS Controle dos Valores Retidos 1 1700 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1700" C 004* - na Fonte – COFINS Controle dos Valores Retidos 1 1700 2 V OC 2 IND_NAT_RET Indicador de Natureza da Retenção na 002* 01 - Retenção por Órgãos, Autarquia N Fonte: na Fonte – COFINS Controle dos Valores Retidos 1 1700 2 V OC 3 PR_REC_RET Período do Recebimento e da Retenção (MM/AAAA) N 006* - na Fonte – COFINS Controle dos Valores Retidos 1 1700 2 V OC 4 VL_RET_APU Total da Retenção Valor N - 2 na Fonte – COFINS Controle dos Valores Retidos 1 1700 2 V OC 5 VL_RET_DED da Retenção deduzida da Contribuição a pagar Valor N - 2 na Fonte – COFINS
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