Your SlideShare is downloading. ×
0
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012
Upcoming SlideShare
Loading in...5
×

Thanks for flagging this SlideShare!

Oops! An error has occurred.

×
Saving this for later? Get the SlideShare app to save on your phone or tablet. Read anywhere, anytime – even offline.
Text the download link to your phone
Standard text messaging rates apply

Presentación Línea de Denuncias - Martín Ghirardotti - CLAI 2012

440

Published on

Presentación de Martín Ghirardotti en el evento CLAI 2012, realizado en Paraguay. Trata sobre las Líneas de Denuncias para reportar irregularidades y fraudes en las empresas y sobre las nuevas …

Presentación de Martín Ghirardotti en el evento CLAI 2012, realizado en Paraguay. Trata sobre las Líneas de Denuncias para reportar irregularidades y fraudes en las empresas y sobre las nuevas tendencias: mejora de procesos.

0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total Views
440
On Slideshare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
1
Actions
Shares
0
Downloads
11
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

Report content
Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
No notes for slide

Transcript

  • 1. Línea de DenunciasNuevas tendencias y mejores prácticas Martin S. Ghirardotti CEO – RESGUARDA Socio Auditoría Lisicki Litvin & Asoc. – Kreston Internacional
  • 2. Temario de la presentación• ¿Qué es una Línea de Denuncias?• Enfoque clásico vs enfoque actual• Problemas que afectan a las líneas éticas en el mundo• Canales de Comunicación de reportes• Plataforma de gestión y funcionamiento• Estadísticas ACFE• Nuevas tendencias• Comunicación interna de un canal de denuncias• Gestión eficiente
  • 3. ¿Qué es una línea de denuncias?
  • 4. Definición tradicional:Una línea de denuncias es un canal de información que puedeser anónimo o no, confidencial e independiente para todaslas personas vinculadas con una organización (Empleados,Clientes, Proveedores, etc.) que deseen reportar fraudes,irregularidades y situaciones que vayan en contra de losobjetivos éticos de la empresa.
  • 5. Nueva definición:Una LÍNEA DE COMUNICACION es un canal de informaciónque puede ser anónimo o no, confidencial e independientepara todas las personas vinculadas con una organización(Empleados, Clientes, Proveedores, etc.) que deseen dar aconocer reportar fraudes, irregularidades y/o propuestas demejoras en procesos, calidad, ambiente de trabajo, etc.
  • 6. En la actualidad el canal, debe ser utilizado para reportar y sugerir: •Mejoras en procesos, •Temas de RRHH, •Cualquier otra sugerencia que le permita a la organización lograr sus objetivos estratégicos
  • 7. ¿Cuáles son los problemas de laslíneas éticas en el mundo?
  • 8.  Se desconocen en la empresa, Están atendidas por personas poco preparadas y uso deformularios de preguntas “muy pobres”, No se informa a los nuevos colaboradores sobre suexistencia, Descreimiento de los denunciantes, Riesgo a represalias, Falta de incentivos para el denunciante (los costos sonmayores a los beneficios)
  • 9. Canales de comunicaciónde reportes
  • 10. E-mail Tel (0800 sin caller ID) Log-in con clave única solo para quien reporta (garantizandoCarta Web anonimato) con posibilidad de seguimiento de la denuncia Fax Entrevista Personal
  • 11. Plataforma de gestión
  • 12. Front web y canales de reportes (Tel, fax,email) y seguimientos(Zona denunciante)Bandeja de Entrada: Recepción y procesode las denuncias(Zona operador)Gestor de denuncias:Acceso a administrador de denuncias(Zona Comité de receptor)
  • 13. Funcionamiento
  • 14. Línea de denuncias – Funcionamiento24hs. RECEPCIÓN Comité Receptor de la Empresa PROCESO Derivación al Seguimiento sector del Reporte involucrado REPORTE
  • 15. Esquema de canal de reportes Directorio Comité de Auditoria recepción Interna Gerencia 1 Gerencia 2 Gerencia 3 Gerencia 4 Irregularidades, asuntos de RRHH y Mejoras en ProcesosPersonal de la empresa (Operativo / Administrativo) Clientes – Proveedores – Contratistas – Etc.
  • 16. Estadísticas ACFE
  • 17. Cantidad de casos por tipos de fraude (*) * ©2012 Association of Certified Fraud Examiners, Inc.
  • 18. Pérdidas Promedio por tipo de fraude (*) * ©2012 Association of Certified Fraud Examiners, Inc.
  • 19. Tiempo promedio de detección
  • 20. Cómo se detecta el fraude s/ACFE
  • 21. Cómo se detecta el fraude s/ACFE en Sud-América
  • 22. Origen de las denuncias (*)
  • 23. Deteccion de fraudes con y sin líneas de denuncia(*)
  • 24. ¿Se modifican los controles después de sufrir fraudes? (*)
  • 25. Nuevas Tendencias
  • 26. Reporte Recepción. Asignación de número de ticket. Procesamiento y categorizaciónIrregularidades Eficiencia • Mejora de procesos El canal de reportes • Fraude administrativos adquiere una nueva • Maltrato función. Se dan a • Reporte de errores,• Descuido de bienes problemas en controles de conocer ideas sobre • Acoso laboral calidad mejora de procesos • Otros internos • Ideas y sugerencias en gral.
  • 27. Recepción de reportes sobre: • Mejoras de procesos administrativos • Seguridad en el lugar de trabajo • Problemas de comunicación • Problemas o mejoras en el control de calidad • Nuevas ideas o soluciones a problemas • Recomendaciones para mejoras a la organización
  • 28. Otros puntos a considerar
  • 29.  En la mayoría de los casos, los reportantes no sabendiferenciar con claridad un fraude de un error o problema enun proceso La posibilidad de generar estos reportes agregar más valora la organización y muestra el compromiso del Managementcon la mejora continua Manejar a tiempo los temas de acoso y discriminaciónpuede traer importantes descuentos.
  • 30. ¿Cómo comunicar este serviciointernamente?
  • 31. Cambios en la forma de referirse a las líneas de denuncias Evitar palabras como: Reemplazarlas por:  Fraude • Transparencia  Corrupción • Responsabilidad  Investigación • Ética  Deshonestidad • Calidad  Crimen • Eficiencia  Robo • Mejora de procesos  Ladrón
  • 32. Cómo se denominan actualmentelas línea de denuncias
  • 33. • Speak up (Pepsi CO)• Canal de Mejora Continua• Cuidando nuestros activos• Es correcto reportar lo incorrecto• El elemento esencial es usted• Ahorre dinero, tiempo y recursosvaliosos
  • 34. Nuevas medidas adoptadas para recibir mas denuncias• Felicitar públicamente a los colaboradores que realizan aportessobre mejoras operativas utilizando el canal.• Premio económico para el denunciante en caso de que laempresa recupere parte del monto siniestrado.• En toda documentación corporativa, señalar la existencia delcanal y la importancia del aporte de los colaboradores.
  • 35. Gestión eficiente de línea dedenuncias
  • 36. Gestión eficiente de los reportes • Alcance de los eventos a reportar • Esquema de clasificación eficiente • Estructura y nivel de gestión interna • Proceso auditable
  • 37. Alcance de los eventos a reportar• Resulta clave identificar claramente los tipos de eventos que se vancanalizar a través del canal, esto es uno de los determinantes el caudalde eventos que se van a recibir.• Es importante la posibilidad de incluir los eventos de mejoras deprocesos a efectos hacer más amigable el canal y prevenir fraudes.• La clasificación de los reportes por parte del receptor o gestor delcanal deben ser claros para los usuarios de las líneas de reporte. Estopermite recibir mayor cantidad de reportes.
  • 38. Esquema de clasificación eficiente• Se debe confeccionar un adecuado esquema de clasificacióneficiente de eventos reportados, el cual va a formar la plataforma parala gestión de las denuncias.• El esquema de clasificación se debe consolidar en base a lacriticidad de cada evento reportado y se debe diseñar dependiendo delos usuarios que analizan los eventos.• Se deben mantener esquemas y mapas de riesgos que establezcanlos niveles de procedimientos y el alcance a considerar para cadaevento reportado.
  • 39. Generación de un proceso auditable • Todo el ciclo de recepción, proceso, comunicación y gestión de las denuncias debe ser íntegramente auditable por las áreas correspondientes. • Los principales de drivers de control interno vinculados con las líneas de denuncias son la Confidencialidad de la información y la disponibilidad del servicio. • La calidad del servicio (Atención y capacitación del personal) y los tiempos de respuestas también deben estar sujetos a revisiones de calidad.
  • 40. Argentina: 0-800-999-4636 Islas Vírgenes: 1-855-861-9069Brasil: 0-800-891-4636 México: 01-800-1233312Chile: 800-835-133 Panamá: 011- 00800-052-1375Colombia: 01-800-752-2222 Perú: 0-800-00932Costa Rica: 0-800-054-1046 Puerto Rico: 1-855-7619289Ecuador: 1-800-00031 Uruguay: 000-4052-10128Estados Unidos: 1-800-921-2240 Venezuela: 0-800-162-7357 www.resguarda.com info@resguarda.com 25 de mayo ,555 piso 17| Buenos Aires, Argentina| (54-011) 4313-3035
  • 41. ¡Muchas Graciaspor su atención!

×