Il Rapporto della Guardia di Finanza sull'attività operativa svolta in provincia di Latina nel 2013

1. Comando Provinciale Guardia di Finanza Latina
Comunicato Stampa
Latina, 7 febbraio 2014
LOTTA ALL’EVASIONE FISCALE, CONTRASTO AL RICICLAGGIO, AGGRESSIONE
AI PATRIMONI DELLA CRIMINALITA’, LOTTA ALLA CONTRAFFAZIONE E TUTELA
DELLA SICUREZZA DEI MERCATI E DELLA SPESA PUBBLICA: L’ATTIVITA’ DELLA
GUARDIA DI FINANZA DI LATINA NEL 2013.
Evasione fiscale internazionale, economia sommersa, reati e frodi tributarie: questi i
fenomeni al centro dell’attività della Guardia di Finanza di Latina nel 2013 per i gravi danni
che producono al bilancio dello Stato, dell’Unione Europea, delle Regioni e degli Enti
locali, alterando anche la concorrenza tra imprese.
La lotta all’evasione fiscale è stata condotta secondo l’approccio trasversale tipico della
Guardia di Finanza, in grado di colpire in modo unitario tutti gli aspetti di illegalità connessi
alle violazioni tributarie attraverso verifiche e controlli, indagini, analisi di rischio e controllo
del territorio per far emergere anche i responsabili di altre forme di illeciti tributari.
Nell’anno appena concluso:
• sono stati denunciati 113 responsabili di frodi e reati fiscali, principalmente per aver
utilizzato o emesso fatture false (16 violazioni), per non aver versato l’IVA (5 casi), per
aver omesso di presentare la dichiarazione dei redditi (41 violazioni), per aver
presentato la dichiarazione dei redditi fraudolenta/infedele (44 violazioni) o per aver
distrutto/occultato la contabilità (23 casi);
• ammontano a 25 milioni di euro i ricavi non dichiarati ed i costi non deducibili scoperti
sul fronte dell’evasione fiscale internazionale grazie anche agli strumenti di
collaborazione amministrativa con altri Stati ed all’attività degli “esperti” della Guardia di
Finanza all’estero. In particolare, i casi riguardano verifiche nei confronti di imprese
multinazionali operanti nei settori farmaceutico, alimentare e siderurgico, nell’ambito
delle quali sono emerse irregolarità nel trattamento contabile e fiscale degli effetti di
operazioni societarie straordinarie (fusione per incorporazione), nonché fenomeni di
transfer price connessi a prestazioni di servizi intercorse tra società appartenenti al
medesimo gruppo ed allocate in Paesi a regime fiscale privilegiato (Irlanda, Isole
Vergini) . Da evidenziare che a seguito delle sopra descritte attività ispettive, l’Erario ha
già incassato oltre 18 milioni di euro, pari al 72 % dell’importo complessivo;
• sono stati scoperti 152 evasori totali che hanno occultato redditi al fisco per 243
milioni di euro, scovati soprattutto attraverso le indagini finanziarie e bancarie;
• sono pari a 58 milioni di euro i ricavi non dichiarati ed i costi non deducibili rilevati con
riferimento agli altri fenomeni evasivi;
• 1 milione di euro di imposte evase sono state constatate in esito a frodi nel settore
delle in accise materia di oli minerali.
Il lavoro svolto dalla Guardia di Finanza trova riscontro in termini di concretezza e di
effettivo recupero dei tributi evasi con l’avvio di procedure di sequestro, nei confronti dei
responsabili di frodi fiscali, di beni mobili, immobili, valuta e conti correnti per 11 milioni
di euro con riferimento a cui sono già stati eseguiti provvedimenti per 1 milione di
euro, risorse che verranno acquisite definitivamente al patrimonio dello Stato una volta
conclusi i relativi procedimenti.
1

2. La Guardia di Finanza di Latina ha, nel 2013, altresì:
- individuato 59 lavoratori completamente “in nero” e 1.334 irregolari, impiegati da 51
datori di lavoro, operanti principalmente nelle seguenti attività: ristoranti, bar, alberghi,
servizi di pulizia, costruzioni edili;
- effettuato 169 interventi nel settore dei giochi e delle scommesse, scoprendo
violazioni in 53 casi a carico di 7 responsabili, per esercizio abusivo di scommesse
online (assenza dell’autorizzazione rilasciata dall’A.A.M.S.);
- eseguito oltre 8 mila controlli sul rilascio di scontrini e ricevute fiscali, sia attraverso
il sempre più frequente ricorso a piani coordinati di controllo calibrati sulle singole realtà
territoriali che nell’ambito dei quotidiani servizi rivolti al contrasto delle varie forme di
abusivismo ed illeciti in campo economico: irregolarità nel 18,50% dei casi;
- recuperato a tassazione imponibile IRPEF per un ammontare complessivo di 720 mila
euro scaturente dai controlli effettuati in materia di affitti in nero, con n. 32 verbalizzati.
Sul fronte del contrasto ai traffici illeciti, nell’anno appena concluso il Comando Provinciale
di Latina ha:
- eseguito 41 indagini patrimoniali, di cui 9 concluse che hanno consentito di avanzare
all’Autorità Giudiziaria proposte di sequestro per oltre 40 milioni di euro e di sottrarre
alla criminalità organizzata, nel corso dell’anno oltre 32 milioni in beni;
- denunciato 59 responsabili di riciclaggio, tra cui 4 tratti in arresto, e la conseguente
determinazione di importi derivanti da riciclaggio per un valore di circa 6 milioni di euro,
scaturenti da attività di p.g. che hanno permesso di scoprire l’investimento di capitali di
provenienza illecita in attività economiche lecite. Allo stesso tempo sono state
approfondite 78 segnalazioni di operazioni sospette ed eseguito 4 ispezioni e controlli
antiriciclaggio per verificare il rispetto degli obblighi di identificazione e verifica della
clientela;
- denunciato n. 26 responsabili di reati fallimentari, tra cui 5 tratti in arresto.
Anche la lotta all’usura è stata caratterizzata da un incremento degli sforzi operativi per
tutelare gli imprenditori in difficoltà dall’aggressione degli “strozzini”: 5 indagini hanno
consentito di denunciare all’Autorità Giudiziaria 15 usurai, di cui 1 tratto in arresto. I
tassi usurai praticati sono oscillati tra il 162% ed il 220% annui.
Nel campo degli stupefacenti sono stati sequestrati oltre 120 Kg di sostanze, tra cui 115
di hashish e marijuana, 3 di cocaina e 2 di eroina ed altre sostanze, con la
verbalizzazione di n. 296 soggetti di cui 114 segnalati alla Prefettura per uso, 125
denunciati a piede libero e 46 in stato di arresto per traffico.
Tutelare i mercati dall’invasione di prodotti falsi, di provenienza incerta o non sicuri per i
consumatori è necessario non solo per assicurare l’incolumità dei cittadini, ma anche per
far crescere l’economia sana del paese e proteggere lo spirito d’iniziativa e l’inventiva delle
imprese italiane: in questa cornice si colloca l’attività svolta nel 2013 dalla Guardia di
Finanza nel contrasto alla contraffazione ed a tutela dei mercati di beni e servizi.
Sono oltre 25 mila i prodotti contraffatti sequestrati, 142 sono i responsabili denunciati
all’Autorità Giudiziaria. I sequestri hanno riguardato l’abbigliamento (quasi 20.000 di pezzi)
e l’elettronica (quasi 5.000).

3. Il 1 gennaio 2014 è stato attivato anche il Sistema Informativo Anti Contraffazione
(S.I.A.C.), una nuova piattaforma tecnologica creata e gestita dalla Guardia di Finanza che
mette in sinergia tutti gli operatori del settore, forze di polizia, titolari di marchi e privative
industriali ed intellettuali con lo scopo di migliorare, a fini operativi, la conoscenza e l’analisi
delle dinamiche di sviluppo dei fenomeni illeciti inerenti la diffusione dei prodotti
illegali.L’applicativo è accessibile anche al pubblico attraverso il sito internet
https://siac.gdf.it con indicazioni e consigli pratici sulle merci contraffatte o pericolose nei
diversi settori.
L’azione della Guardia di Finanza a tutela dell’economia e dei cittadini onesti si svolge non
solo attraverso il contrasto all’evasione fiscale, ma anche intervenendo sugli illeciti che
minacciano l’integrità delle risorse pubbliche. Le attività sul territorio sono state orientate
tanto alla repressione dei più gravi episodi di frode e cattiva gestione delle uscite dai bilanci
nazionali e comunitari, quanto al contrasto di più diffusi fenomeni illeciti che attengono
all’accesso a forme di agevolazione previdenziali ed assistenziali indirizzate a sostegno
delle “fasce più deboli”.
Specifica attenzione è stata riservata ai reati contro la Pubblica Amministrazione
caratterizzati dalle condotte illecite di amministratori, funzionari ed impiegati pubblici infedeli
che causano sia lo sviamento delle risorse pubbliche dalle finalità cui sono destinate che la
distorsione del regolare andamento dell’azione amministrativa.
Nel 2013 la Guardia di Finanza ha eseguito 103 interventi, tra indagini di polizia giudiziaria
d’iniziativa o su delega della Magistratura, accertamenti su delega della Corte dei Conti e
verifiche d’iniziativa attivate con i poteri di polizia economica e finanziaria.
Monitorando i principali flussi di spesa pubblica: sanità, erogazioni contributive ed
assistenziali, appalti ed incentivi riservati alle imprese, prestazioni sociali agevolate, sono
stati segnalati alla magistratura ordinaria, alla Corte dei Conti ed alle competenti Autorità
amministrative 101 responsabili.
In particolare sono stati:
- rilevati danni erariali e sprechi per oltre 13 milioni di euro, afferenti attività ispettive (su
delega Corte dei Conti) inerenti:
" irregolarità amministrative connesse alla tutela dei beni pubblici;
" riconoscimento debiti fuori bilancio connessi a irregolari procedure espropriative;
" mancato rispetto delle procedure connesse al reclutamento del personale ed al
rapporto di pubblico impiego;
- scoperti, nell’azione di contrasto alle frodi su risorse nazionali comunitarie rivolte al
sostegno delle imprese, indebite percezioni o richieste di fondi pubblici per 780 mila di
euro.
Oltre 88 sono state le denunce all’Autorità Giudiziaria di reati contro la Pubblica
amministrazione (peculato, corruzione, abuso d’ufficio, frodi in pubbliche forniture).

4. Guardia di Finanza
COMANDO PROVINCIALE LATINA
Ufficio Comando – Sezione Operazioni e Programmazione
Corso della Repubblica, Palazzo “M” - Tel. 0773/690935 - Fax 0773/661270
RISPETTO DELLE REGOLE
TIPO INTERVENTO
VERIFICHE AI FINI II.DD. ed I.V.A.
CONTROLLI AI FINI II.DD. ed I.V.A.
ALTRE VERIFICHE E CONTROLLI (DOGANE, ACCISE,
INTRACOMUNITARIE, ECC.)
CONTROLLI STRUMENTALI
GARANTIRE L’EQUITA’ FISCALE
E CONTRASTARE LO
SFRUTTAMENTO DEI
LAVORATORI
2013
381
738
90
8.000
EVASIONE FISCALE INTERNAZIONALE
RICAVI/COMPENSI NON DICHIARATI E COSTI NON
DEDUCIBILI (*)
2013
25
ATTIVITA’ DI RICERCA EVASORI (SOMMERSO D’AZIENDA)
EVASORI TOTALI
• RICAVI/COMPENSI NON DICHIARATI E COSTI NON
DEDUCIBILI (*)
• I.V.A. DOVUTA (*)
2013
152
243
ALTRI FENOMENI EVASIVI
RICAVI/COMPENSI NON DICHIARATI E COSTI NON
DEDUCIBILI (*)
2013
58
COLPIRE I REATI E LE FRODI FISCALI
SOGGETTI DENUNCIATI:
TOTALE VIOLAZIONI ACCERTATE:
• EMISSIONE FATTURE/DOC. PER OPERAZIONI INESISTENTI
• DICHIARAZIONE FRAUDOLENTA
• DICHIARAZIONE INFEDELE
• OMESSA DICHIARAZIONE
• OCCULTAMENTO/DISTRUZ. DOC. CONTABILI
• OMESSO VERSAMENTO I.V.A.
AMMONTARE DEL VALORE DEI BENI SOTTOPOSTI A
SEQUESTRO PREVENTIVO, ANCHE PER EQUIVALENTE:
BENI IMMOBILI E MOBILI SEQUESTRATI (AUTO, NATANTI,
ETC.), VALUTA E CONTI CORRENTI (*)
2013
113
149
16
16
28
41
23
5
11
CONTRASTO AL LAVORO NERO
LAVORATORI IN NERO SCOPERTI
• DI CUI DI ORIGINE EXTRACOMUNITARIA
LAVORATORI IRREGOLARI SCOPERTI
2013
59
2
1.334
22

5. • DI CUI DI ORIGINE EXTRACOMUNITARIA
DATORI DI LAVORO VERBALIZZATI
111
51
CONTROLLI STRUMENTALI (CONTROLLI CON RILIEVI)
SCONTRINI/RICEVUTE FISCALI
% IRREGOLARE SCONTRINI/RICEVUTE FISCALI
2013
8.000
18,50
CONTROLLI SU INDICI DI CAPACITA’ CONTRIBUTIVA
CONTROLLI ESEGUITI
2013
563
RISPETTO DELLE REGOLE
MONOPOLIO STATALE GIOCHI/SCOMMESSE/PRONOSTICI
INTERVENTI
SICUREZZA DEL MERCATO
VIGILANZA IN MATERIA DI ACCISE
TRIBUTI EVASI (*)
GARANZIA DELLE LIBERTA’ ECONOMICHE
CONTRASTO PATRIMONIALE ALLA CRIMINALITA’
ORGANIZZATA
ACCERTAMENTI CONCLUSI
NUMERO SOGGETTI INTERESSATI
• NUMERO PERSONE FISICHE
• NUMERO PERSONE GIURIDICHE
PROPOSTE DI SEQUESTRO
• NUMERO DI BENI
• VALORE DEI BENI (*)
SEQUESTRI
• NUMERO DI BENI
• VALORE DEI BENI (*)
GARANZIA DELLE LIBERTA’ ECONOMICHE
RICICLAGGIO
INDAGINI SVILUPPATE
CONTRASTARE LE MINACCE
DEL GIOCO ILLEGALE
2013
169
TUTELA DEL MERCATO DEI
PRODOTTI ENERGETICI E
ALCOLICI
2013
1
CONTRASTO ALLA CRIMINALITA’
2013
9
55
40
15
146
40
75
32
CONTROLLO SUI MOVIMENTI DI
DENARO
2013
39

6. PERSONE DENUNCIATE (ARTT. 648 BIS E TER C.P.)
• TRATTE IN ARRESTO
IMPORTI O VALORI OGGETTI DEL REATO DI RICICLAGGIO (*)
SEGNALAZIONI PER OPERAZIONI SOSPETTE
ISPEZIONI ANTIRICICLAGGIO
CONTROLLI ANTIRICICLAGGIO
REATI FALLIMENTARI
PERSONE DENUNCIATE
• TRATTE IN ARRESTO
USURA
INDAGINI SVILUPPATE
PERSONE DENUNCIATE
• DI CUI TRATTE IN ARRESTO
TUTELA DELLA COLLETTIVITA’
LOTTA AL TRAFFICO DI SOSTANZE STUPEFACENTI
NUMERO SOGGETTI VERBALIZZATI
• NUMERO DENUNCIATI
• NUMERO IN STATO DI ARRESTO
SEQUESTRI (**)
• HASHISH E MARIJUANA (**)
• COCAINA (**)
• EROINA (**)
• SOSTANZE PSICOTROPE (**)
SICUREZZA DEL MERCATO
CONTRAFFAZIONE, SICUREZZA PRODOTTI E TUTELA MADE
IN ITALY
INTERVENTI
PERSONE SEGNALATE ALL’AUTORITA’ GIUDIZIARIA
PRODOTTI SEQUESTRATI
DI CUI
• MODA
• ELETTRONICA
59
4
6
78
3
1
2013
26
5
2013
5
15
1
LOTTA AL TRAFFICO DI
STUPEFACENTI
2013
297
137
46
120
115
3
1
1
CONTRASTARE IL MERCATO DEL
FALSO E LA CIRCOLAZIONE DI
PRODOTTI PERICOLOSI TUTELA
DEL MADE IN ITALY
2013
140
123
25.000
20.000
5.000
INCENTIVI NAZIONALI – SPESA PREVIDENZIALE E
ASSISTENZIALE
INTERVENTI EFFETTUATI
PERSONE DENUNCIATE
FINANZIAMENTI INDEBITAMENTE PERCEPITI/RICHIESTI (*)
2013
PRESTAZIONI SOCIALI AGEVOLATE
INTERVENTI EFFETTUATI
2013
83
10
18
0,78

7. PERSONE VERBALIZZATE
49
DANNI ERARIALI
INTERVENTI EFFETTUATI
SOGGETTI VERBALIZZATI
DANNI ERARIALI ACCERTATI (*)
2013
10
34
13
REATI CONTRO LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE
DENUNCE INOLTRATE ALL’AUTORITA’ GIUDIZIARIA
2013
88
(*) Importi in milioni di euro
(**) Valore espresso in kg