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Presupuesto 2010
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Presupuesto 2010

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  • 1. Pre u e t s pu s o Genera l 2.010 Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya
  • 2. ÍNDICE Memoria del Alcalde Presidente ........................................................... 3 Resumen de la liquidación del presupuesto de 2.008 .................................. 15 Avance de la liquidación del presupuesto de 2.009 .................................... 19 Gastos de personal ........................................................................... 23 Proyectos de inversión ...................................................................... 29 Proyectos de gastos corrientes .............................................................. 33 Informe económico financiero ............................................................. 37 Situación de la deuda a largo plazo ...................................................... 41 Clasificación económica de gastos del ejercicio 2009 ................................... 45 Clasificación funcional de gastos del ejercicio 2009 .................................... 55 Clasificación económica de ingresos del ejercicio 2009................................. 65 Clasificación por categorías económicas de gastos del ejercicio 2010 ................ 69 Clasificación por programas de gastos del ejercicio 2010 .............................. 77 Clasificación económica de Ingresos del ejercicio 2010 ................................ 87 Estados de Previsión de Ingresos y Gastos de la Sociedad de Gestión de Recursos Municipales de Moya S.L. ................................................................ 91 Presupuesto de Explotación ............................................................................ 93 Cuenta de Pérdidas y Ganancias ..................................................................... 94 Presupuesto de Capital ................................................................................. 95 Balance .................................................................................................... 96 Memoria del ejercicio 2.010 ........................................................................... 98 Estados de Previsión de Ingresos y Gastos de la Sociedad Escuelas Artísticas Villa de Moya S.L. ................................................................................ 99 Presupuesto de Explotación ........................................................................... 101 Cuenta de Pérdidas y Ganancias .................................................................... 102 Presupuesto de Capital ................................................................................ 103 Balance ................................................................................................... 104 Memoria del ejercicio 2.010 .......................................................................... 106 Presupuesto Consolidado .................................................................. 107 Bases de ejecución del Presupuesto General ........................................... 111 Informe de Intervención .................................................................. 147 -1-
  • 3. -2-
  • 4. Mem ori del Alc a lde a Presidente Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya -3-
  • 5. -4-
  • 6. Ayuntamiento de la Villa de Moya Alcaldía MEMORIA DEL ALCALDE-PRESIDENTE En el presente documento pretendemos informar del contenido del Presupuesto de esta Corporación para el ejercicio de 2.010, de las principales novedades que presenta en relación al del 2009, a la vez que se da cumplimiento a lo establecido al respecto por los artículos 168.1 a) del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales y el 18.1a) del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril. No ocuparemos, fundamentalmente, del Estado de Gastos del Presupuesto, puesto que para el de Ingresos nos remitimos al Informe Económico Financiero en el que se detallan los ingresos y las novedades de éstos respecto a las del pasado ejercicio. La exposición la dividiremos en los siguientes apartados: a) Concepto y Estructura Presupuestaria.- Los artículos 162 del Real Decreto Legislativo 2/2004 y 2 del RD 500/1990 definen al Presupuesto como la expresión cifrada conjunta y sistemática de las obligaciones que, como máximo, pueden reconocer la entidad y sus organismos autónomos, y los derechos que prevean liquidar durante el correspondiente ejercicio, así como de las previsiones de ingresos y gastos de las sociedades mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a la entidad local correspondiente. Como entre los objetivos de mayor relevancia del presupuesto figuran el de informar de la gestión del gobierno y el control de su gestión, se hace necesario disponer de unos criterios homogéneos para la clasificación de los gastos y de los ingresos que pueda ser entendida por todos los agentes implicados y con unos criterios de aplicación homogéneos en el tiempo. Las estructuras presupuestarias son la respuesta a esa necesidad de agrupar los gastos e ingresos con criterios homogéneos para todos los sujetos que intervienen en el proceso presupuestario. b) Contenido del Presupuesto.- El Presupuesto General para el ejercicio 2010 es un presupuesto comprometido con la estabilidad y la disciplina presupuestaria. Con este Presupuesto se pretende conseguir los objetivos fijados en el último informe de la auditoria de gestión, referida a la Liquidación del Presupuesto a 31 de diciembre de 2008, dentro del marco de equilibrio económico para el período 2009-2012, con el fin de mejorar los indicadores de saneamiento económico-financiero señalados en la Ley 3/1999. Estos objetivos son: - Mantener e incrementar los niveles de generación de superávit presupuestarios. - Consolidar la actual capacidad de captar recursos tributarios. - Conseguir la contención efectiva de los gastos presupuestarios. -5-
  • 7. Ayuntamiento de la Villa de Moya Alcaldía - Mejorar en lo posible la gestión financiera, consolidando el remanente de tesorería y aplicando recursos a la amortización de la deuda. En el Presupuesto elaborado, se incluyen, en su Estado de Gastos, los créditos necesarios para hacer frente a las obligaciones que, como máximo, puede reconocer esta Entidad en el año 2.010 para el normal funcionamiento de todos sus servicios, y, en su Estado de Ingresos, los derechos que se prevean liquidar durante el mismo año. El importe del Presupuesto para el ejercicio 2010, presenta un superávit de los Ingresos con respecto a los Gastos de 50.000,00 euros, debido a las devoluciones a realizar a la Comunidad Autónoma, procedente del REF del 2009, y asciende en su estado de Ingresos a 7.515.654,59 euros frente a los 7.495.526,41 euros del ejercicio 2009, produciéndose un incremento del 0,27 por ciento, aproximadamente, y localizado, fundamentalmente, en los Capítulos I (Impuestos Directos) y III (Tasas, Precios Públicos y Otros Ingresos), y en cuanto al estado de Gastos, asciende a 7.465. 654,59 frente a los 7.495.526,41 del 2009. Durante este año 2010 la Concejalía de Cultura quiere continuar con la línea mantenida durante estos últimos cursos, por tanto, se mantendrá con las actividades de la Universidad Popular de Moya, continuando con el desarrollo de las actividades que mejor han venido funcionando: pintura, alfarería, manualidades, bisutería, yoga, pilates, senderismo o informática. Se mantienen para este año las exposiciones de artes plásticas, enfocadas fundamentalmente a la pintura y el mundo de la etnografía. Con respecto a la nueva Escuela Municipal de Música, cuyo funcionamiento y puesta en marcha ha sido todo un éxito, sigue funcionando muy adecuadamente, con un número de alumnos de 230. Además de las clases, esta escuela cubrirá este año eventos y actividades diversas como Certámenes de música o actos en colegios dirigidos a los más pequeños en una estrategia de captación de alumnos y fomento y promoción de la música. También este curso se ha abierto la oferta a la música moderna: guitarra eléctrica, bajo y batería. Las actividades culturales varias se verán reflejadas en una programación cultural, que aunque austera, no menos interesante, con la intención de introducir en la misma teatro, música, cine, espectáculos de humor e infantiles, entre otros. Pendientes también de una posible subvención del Gobierno de Canarias, se prevé la celebración del Día de Canarias. En lo que respecta al área de juventud se sigue trabajando en la nueva línea de captación de jóvenes que ya durante este pasado año ha aumentado considerablemente, después de la apertura del local de juventud, en donde se ha potenciado el asociacionismo y los eventos juveniles más cercanos a los intereses de éstos. En cualquier caso, cabe destacar este año la intención de volver a realizar el proyecto “La Costa se mueve”, que el pasado año logró un éxito total de participación, y ofrecer nuevamente también el taller de teatro, muy demandado entre un grupo de jóvenes del municipio. Por último, lo que si continuará es el apoyo a las actividades promovidas desde el centro IES Doramas en su “Semana cultural”. -6-
  • 8. Ayuntamiento de la Villa de Moya Alcaldía En cuanto al área de educación se continuará invirtiendo a través del RAM en los colegios más necesitados de reformas o mejoras, así como a través de las partidas mantenimiento de edificios o maquinaria, instalaciones y utillaje. Además seguiremos trabajando en fortalecer los lazos de colaboración entre centros educativos y Concejalía de Educación, ofreciendo dentro de los posible actividades diversas (talleres, cuentacuentos,...), así como subvenciones destinadas a paliar alguno de los gastos que generan estos centros en lo que a guaguas y otros se refiere, colaborando para ello, a través de la partida Presupuesto del área de educación, y como ya es habitual, con los centros y AMPAS. En el área de Servicios Sociales se siguen manteniendo los servicios vinculados al área de la mujer, violencia de género, menores, discapacitados, tercera edad y prestaciones básicas, donde, desde el año 2009, se ha incorporado un nuevo servicio denominado Prestación Canaria de Inserción dirigido a personas sin recursos. En el área de atención a mayores se incrementa la aportación municipal para compensar el decremento de la aportación externa. Además se mantienen las ayudas en materia de Atenciones Benéficas y Asistenciales. Desde la Concejalía de Deportes se están realizando diferentes actuaciones en materia de Infraestructura de Instalaciones Deportivas, Promoción Deportiva y Eventos Deportivos. Durante este año se va a afrontar una reforma y ampliación de vestuarios en el Polideportivo Municipal. Este proyecto esperamos que se ejecute y finalice durante el transcurso de este año. Además seguiremos realizando en las diferentes instalaciones deportivas tareas de mantenimiento, haciendo especial hincapié en las Canchas Deportivas. En el apartado de Promoción Deportiva se va a continuar potenciando el apoyo a los Clubes Deportivos. También seguir apoyando el desarrollo de las Escuelas Deportivas Municipales. En la actualidad están funcionando las de Tae kwon do, Gimnasia Rítmica, Baloncesto, Fútbol Sala, Balonmano, Fútbol y Ajedrez. Dentro de las actividades ofertadas para la población mayor de 18 años se están desarrollando Mantenimiento Físico de Adultos, Mantenimiento Físico, Ciclismo Indoor, Salsa y los Servicios de la Sala de Musculación. Este año durante la Campaña de Verano se van a promocionar diferentes actividades lúdico- deportivas en el medio acuático que durante el año no se pueden realizar dentro del municipio debido a la carencia de instalaciones. Además se van a ofertar actividades al aire libre para fomentar la actividad lúdico – deportivo en la naturaleza. Otro de los Proyectos que se van a realizar en esta Campaña es la Escuela Deportiva de Verano en horario de 7’ a 14’ horas con el fin de ofrecer 30 00 una serie de actividades continuadas a los niños/as del municipio en horario laboral de los padres. Dentro de las Actividades Puntuales se seguirá apoyando la “Subida a la Villa de Moya” de Automovilismo, que ya es puntuable para el Campeonato Regional de Canarias. También se ha desarrollado la “Clásica Villa de Moya” de Automovilismo. Desde de la Concejalía de Festejos se realizará la organización de las diversas Fiestas del Municipio (San Antonio, San Judas y La Candelaria), además de la Campaña de Navidad y la colaboración en la organización de las Fiestas en los diferentes barrios del Municipio. -7-
  • 9. Ayuntamiento de la Villa de Moya Alcaldía En la Concejalía de Saneamiento, Abastecimiento y Distribución de Aguas, se hace especial referencia al estado de las canalizaciones, tanto de las referidas a saneamiento como las de abastecimiento y distribución de aguas, y salvo las que se han ejecutado en los últimos tiempos, van a demandar determinadas reparaciones y/o sustituciones. La apuesta desde ambas áreas es solventar los problemas derivados de obstrucciones en las canalizaciones, así como sustituir determinados tramos de poca entidad. Es de destacar el avance del concepto de “servicios prestados por otras empresas”, pues hay que recurrir a las mismas para realizar un buen número de desatascos. Desde Comunicación Social y Participación Ciudadana se destaca la gran repercusión social con la que se han celebrado hasta el momento dos Jornadas de Participación ciudadana. Está previsto realizar la tercera a lo largo del presente año y continuar así avanzando en la consecución del objetivo de que la sociedad civil esté mejor organizada, y pueda además tener las herramientas para participar activamente en los asuntos clave para el desarrollo de nuestro municipio. En segundo lugar, se plantea, a demanda de los colectivos sociales, impulsar un curso centrado en formar a los miembros de los colectivos y/o asociaciones en temáticas que resultan de su interés. Otras de las acciones a caballo entre Participación Ciudadana y Medio Ambiente, es la celebración de “Moyambiente”. Bajo este epígrafe, se esconde la apuesta por revalorizar determinados espacios que por sus singularidades medioambientales, etnográficas, históricas etc, son un referente de este municipio. En esta tercera edición de Moyambiente, le toca el turno a la zona de la Montañeta. Se ejecutará una actividad de carácter formativo-informativo, así como una ruta guiada a ese espacio. Y hablando de conocer, inauguramos este año 2.010 una actividad demandada por un buen número de colectivos y vecinos a título individual consistente en la realización de rutas guiadas por distintas zonas de la isla, intentando recuperar aquel slogan de “conoce tu tierra”. Por último, acudiremos este año 2.010 a la ejecución del ambicioso proyecto: Moya: Primer pueblo de España sin bolsas de plástico. Un proyecto con un amplio respaldo social y con connotaciones no sólo desde un punto de vista medioambiental sino que tiene que ver con la imagen que proyectamos del municipio. En la Concejalía de Innovaciones Tecnológica, las cuestiones que tienen que ver con el mantenimiento de los sistemas, las reparaciones de equipos y compra de consumibles, son los conceptos fundamentales en los que se distribuye el dinero destinado al área que nos ocupa. En líneas generales, se puede comprobar, con los preceptivos recortes, una continuidad en los conceptos de gastos respecto al año anterior. Desde Industria y Comercio, queremos atender una de las demandas de la Asociación de Empresarios, y más aun de los comerciantes del municipio, es la realización de eventos que ayuden a dinamizar las zonas donde se concentra la actividad comercial. En ese sentido, se plantea la celebración de cuatro ferias de carácter comercial y artesanal, con el propósito de dinamizar y -8-
  • 10. Ayuntamiento de la Villa de Moya Alcaldía potenciar el comercio local. Ello complementado con otras acciones en colaboración con AEMOYA y con la colaboración de la Dirección General de Comercio del Gobierno de Canarias. Durante el ejercicio 2010 la Concejalía de Servicios tiene previsto continuar con la dinámica de trabajo actual en cuanto a mantenimiento diario de las diferentes instalaciones municipales, atendiendo a la vez aquellas incidencias en cuanto a servicios básicos de alumbrado, distribución de agua, alcantarillado, entre otros. Dentro del área de Residuos Sólidos se mantiene durante esta campaña el servicio semanal de recogida selectiva de enseres a domicilio, teniendo una excelente aceptación en el pasado año. En lo que a Costas y Playas se refiere una de las principales actuaciones se realizará durante la campaña de verano, con la puesta en marcha del servicio de salvamento y socorrismo para los bañistas de la zona del “Charco de San Lorenzo”. Durante el año 2010, la Concejalía de Desarrollo Local quiere continuar con la línea mantenida durante los últimos años, y con un comportamiento lineal en la situación de crisis que tenemos actualmente. Por tanto, seguir las políticas de empleo que desde el Gobierno de Canarias pone en macha todos los años. Una primera parte se desarrolla con la formación de los desempleados del municipio mayores de 25 años, dicho programa se desarrolla con los Talleres de Empleo y Escuela Taller (formación-empleo), enmarcadas en las políticas activas de empleo del Gobierno de Canarias. Una segunda parte son los convenios con en Servicio Canario de Empleo, Corporaciones Locales, para la contratación de desempleados del municipio de Moya, entrando en una nueva convocatoria de subvención, que son los desempleados en el sector de la Agricultura, también enmarcadas en las políticas activas de empleo del Gobierno de Canarias. En lo que respecta a la formación, se contempla la formación en materia de Agricultura y Ganadería. En materia de personal: se mantiene los servicios de apoyo a la Agricultura y la Ganadería, con el convenio de la Consejería Agricultura y Ganadería del Cabildo de Gran Canaria y el Ayuntamiento, con la contratación de un Veterinario. En el área de turismo, también existe un convenio con la Consejería de Turismo del Cabildo de Gran Canaria, para la contratación de un Promotor de Turismo. Este año se ha editado una Guía de Turismo del municipio muy completa. En el área de Desarrollo Local, se recoge la prorroga de contratación de un Agente de Desarrollo Local, el convenio se desarrolla con el Servicio Canario de Empleo del Gobierno de Canarias. -9-
  • 11. Ayuntamiento de la Villa de Moya Alcaldía También existen propuestas para desarrollar eventos, como la Feria de Turismo, Feria de ganado, etc. En el tema de inversiones, en este año son pocos los proyectos que se van a desarrollar por la restricción de financiación de las diferentes administraciones. En lo que respecta a obras, contemplamos la puesta en marcha del Albergue Jardín de Corvo y la obra del PIOS 2010 “Prolongación y Urbanización de la C/ Pérez Galdós y Reasfaltado de las C/ Juan Rejón y El Calero”. Lo más significativo en cuanto a la distribución del gasto es que alrededor de un 45,23 por ciento del Presupuesto se destina a gastos en bienes corrientes y servicios, y un 39,87 por ciento a gastos de personal. En materia de personal, se seguirá con la política de estabilización de los puestos de trabajo del personal laboral. c) Modificaciones introducidas al Presupuesto de 2010. Las principales modificaciones introducidas en los diferentes Capítulos del Estado de Gastos son las siguientes: CAPITULO I Los gastos de personal ascienden a 2.972.619,53 euros, produciéndose un decremento de 130.970,56 euros (4,22 por 100, aproximadamente) respecto al ejercicio 2009, donde los gastos fueron de 3.103.590,09 euros. Dicho decremento se debe, fundamentalmente, amortización de varias plazas, de personal laboral, pese a la subida no superior al 0,3 por ciento prevista en el art. 22.2 de la Ley 26/2009, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2010, que dice textualmente: “Con efectos de 1 de enero de 2010, las retribuciones del personal al servicio del sector público, incluidas, en su caso, las que en concepto de pagas extraordinarias correspondieran en aplicación del artículo 21.Tres de la Ley 42/2006, de 29 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 2007, en los términos de lo recogido en el apartado Dos del artículo 22 de la Ley 2/2008, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 2009, no podrán experimentar un incremento global superior al 0,3 por ciento con respecto a las del año 2009, en términos de homogeneidad para los dos períodos de la comparación, tanto por lo que respecta a efectivos de personal como a la antigüedad del mismo. Estos aumentos retributivos se aplicarán al margen de las mejoras retributivas conseguidas en los pactos o acuerdos previamente firmados por las diferentes Administraciones en el marco de sus competencias.”. - 10 -
  • 12. Ayuntamiento de la Villa de Moya Alcaldía En cuanto al personal laboral fijo se producen las siguientes modificaciones: - Dentro del grupo de programas 923, se crea una plaza de Auxiliar Administrativo. - Dentro del grupo de programas 152, se crea una plaza de Arquitecto Técnico. - Dentro del grupo de programas 151, se crea una plaza de Ingeniero Topográfico. Asimismo, no se incluyen los créditos que se derivaban de la firma del convenio del personal laboral, al no estar éste aprobado. En cuanto al personal laboral temporal, las principales novedades son: - Dentro de la función 121 antigua, pasa a laboral fijo una plaza de auxiliar administrativo, al grupo de programas 923. - Dentro del grupo de programas 920 se crea una plaza de auxiliar administrativo. - Desaparece un puesto de Arquitecto Técnico, dentro de la función 431 antigua, al pasar a laboral fijo, al grupo de programas 152. - Dentro de la función 432 antigua, se amortizan dos puestos de Operario de Oficios Varios y una plaza de Ingeniero Topográfico pasa a Laboral Fijo, en el grupo de programas 151. - Dentro de la función 111 antigua, se amortiza una plaza de Secretaria de Alcaldía. CAPITULO II Su importe asciende a 3.383.271,36 euros. Se produce un incremento de 418.029,20 euros (14,10 por 100, aproximadamente) respecto al del ejercicio 2009, donde los gastos presupuestados fueron de 2.965.242,16. Los convenios celebrados con otras Administraciones en el área de Servicios Sociales (Integración Social del Minusválido, Intervención con enfermos de Alzheimer, Servicios de Ayuda a Domicilio...), Escuela Municipal de Música, los talleres de empleo, los convenios con el Servicio Canario de Empleo, se siguen desarrollando lo que implica el mantenimiento de este capítulo, además de incorporar las subvenciones a recibir por los convenios de Servicios Sociales. CAPITULO III Y IX Las cantidades incluidas en estos dos capítulos están relacionadas en el documento que acompaña al Presupuesto sobre “Estado de la Deuda” para 2.010 y que van destinadas al pago de intereses y amortizaciones de las operaciones de crédito en vigor. En el ejercicio 2009 no se acudió al endeudamiento a largo plazo y para este ejercicio tampoco está previsto. CAPITULO IV Experimenta, aproximadamente, un incremento del 0,6 por ciento, con lo que se mantiene prácticamente igual que en el 2009, manteniéndose las atenciones benéficas y asistenciales para atender a los vecinos del municipio. - 11 -
  • 13. Ayuntamiento de la Villa de Moya Alcaldía CAPITULO VI Y VII El contenido de éstos se encuentra detallado en el Anexo de Inversiones que, por imperativo legal (art. 168.1d del Real Decreto Legislativo 2/2004), ha de acompañar al Presupuesto de cada ejercicio. En conjunto, las inversiones allí programadas suman 251.994,74 euros frente a los 608.171,96 euros del ejercicio 2009. Dicho decremento se valora en un 58,56 por ciento, aproximadamente. En este año se van a seguir realizando obras de mantenimiento por todo el Municipio, además de las obras recogidas en el Fondo Estatal para el Empleo y la Sostenibilidad Local por importe de 872.534,99 euros, tales como Adecuación de infraestructura deportiva – Campo de Fútbol García Hernández, Adecuación de cancha polideportiva y construcción de la primera fase de edificio polivalente (Aulas de formación y Tanatorio municipal) y Mejoras en los recursos hídricos – depósito de agua de abasto “La Josefa I”. En cuanto al Capítulo VII, decir que decrementa en un 10,64 por ciento. CAPITULO VIII Sólo se utiliza para hacer frente a posibles anticipos de haberes al personal al servicio del Ayuntamiento. El Capítulo está relacionado con el respectivo de Ingresos, de tal forma que, las consignaciones de éste, se amplían en la medida en que el Capítulo VIII de Ingresos liquide más cantidades de las allí previstas. CONCLUSIONES El Presupuesto que se presenta, acompañado de la documentación que lo explica y acredita, incluye las obligaciones que como máximo puede reconocer esta Entidad en el ejercicio y el conjunto de derechos previsibles a liquidar en el mismo. Seguimos elaborando un Presupuesto austero en el gasto con el fin de seguir la directrices que marca la Ley General de Estabilidad Presupuestaria, sobre todo en lo referente al control del endeudamiento a largo plazo, el cual constituye uno de los objetivos más reiterativos en las leyes de acompañamiento de los Presupuestos Generales del Estado. Así, en la Ley 62/2003, de 30 de diciembre, de Medidas Fiscales, Administrativas y del Orden Social, se modifica el artículo 54 de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, creándose los nuevos conceptos de Ahorro Bruto y Neto, con el ánimo de limitar las posibilidades de nuevo endeudamiento de las administraciones Locales en los casos en que se derivase un ahorro neto negativo. Villa de Moya, a 12 de febrero de 2010 EL ALCALDE Fdo.: D. Antonio Perera Hernández - 12 -
  • 14. Res m en de la u li i c i n del qu da ó pre u e t de 2.008 s pu s o Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 13 -
  • 15. - 14 -
  • 16. AYUNTAMIENTO DE MOYA Fecha Obtención 15/02/2010 Pág. 1 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO III. RESULTADO PRESUPUESTARIO EJERCICIO 2008 CONCEPTOS DERECHOS OBLIGACIONES AJUSTES RESULTADO RECONOCIDOS NETOS RECONOCIDAS NETAS PRESUPUESTARIO a. Operaciones corrientes 8.506.844,60 7.239.426,02 1.267.418,58 b. Otras operaciones no financieras 139.530,48 1.029.395,77 -889.865,29 1.Total operaciones no financieras (a+b) 8.646.375,08 8.268.821,79 377.553,29 2.Activos financieros 5.028,65 8.145,67 -3.117,02 3.Pasivos financieros 372.066,02 -372.066,02 RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO 8.651.403,73 8.649.033,48 2.370,25 AJUSTES 4.Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales 1.592.719,30 5.Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 319.929,61 6.Desviaciones de financiación positivas del ejercicio 548.257,79 1.364.391,12 RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO 1.366.761,37 - 15 -
  • 17. - 16 -
  • 18. AVANCE DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE 2.009 Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 17 -
  • 19. - 18 -
  • 20. AYUNTAMIENTO DE MOYA Fecha Obtención 15/02/2010 Pág. 1 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO III. RESULTADO PRESUPUESTARIO EJERCICIO 2009 CONCEPTOS DERECHOS OBLIGACIONES AJUSTES RESULTADO RECONOCIDOS NETOS RECONOCIDAS NETAS PRESUPUESTARIO a. Operaciones corrientes 7.273.600,25 6.153.273,02 1.120.327,23 b. Otras operaciones no financieras 1.997.415,39 2.004.173,22 -6.757,83 1.Total operaciones no financieras (a+b) 9.271.015,64 8.157.446,24 1.113.569,40 2.Activos financieros 7.964,23 7.511,56 452,67 3.Pasivos financieros 259.181,27 -259.181,27 RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO 9.278.979,87 8.424.139,07 854.840,80 AJUSTES 4.Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales 1.235.989,70 5.Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 636.145,35 6.Desviaciones de financiación positivas del ejercicio 686.420,73 1.185.714,32 RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO 2.040.555,12 - 19 -
  • 21. - 20 -
  • 22. Ga s osde pers t ona l Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 21 -
  • 23. - 22 -
  • 24. Previsión de Pagos al Personal Funcionario 15/02/2010 Grupo de Partida de Complemeto de Complemento Otros programas Grupo Denominación Ocupado por Nivel Sueldos Sueldo Total Partida Sueldo Trienios Destino Específico Complementos Productividad Gratificaciones Total Retribuciones Seguridad Social Total Coste 120,0X 120,06 121,00 121,01 121,03 150,00 151,00 160,00 132 Seguridad y Orden Público. 132 C1 CABO CANDIDO RIVERO ARENCIBIA 18 12.427,00 3.138,52 4.986,64 7.859,63 1.387,15 2.160,00 - 31.958,94 9.268,09 41.227,03 132 C1 CABO VACANTE 18 4.945,38 1.994,66 3.071,28 1.387,15 - 11.398,47 3.305,56 14.704,03 132 C1 POLICA LOCAL SERGIO RAFAEL RIOS GLEZ. 18 12.205,58 1.129,24 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 26.345,38 7.640,16 33.985,54 132 C1 POLICIA LOCAL VACANTE 18 4.900,35 1.994,66 2.654,71 693,57 - - 10.243,29 2.970,55 13.213,85 132 C1 POLICIA LOCAL PEDRO LUIS ALMEIDA ALONSO 18 12.205,58 2.385,04 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 27.601,18 8.004,34 35.605,52 132 C1 POLICIA LOCAL FRANCISCO MEDINA ROSALES 18 12.205,58 2.385,04 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 27.601,18 8.004,34 35.605,52 132 C1 POLICIA LOCAL GREGORIO SANTANA VEGA 18 12.205,58 2.634,00 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 27.850,14 8.076,54 35.926,68 132 C1 POLICIA LOCAL Mª CARMEN RGUEZ. MEIRA 18 12.205,58 1.631,56 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 26.847,70 7.785,83 34.633,53 132 C1 POLICIA LOCAL JOSE FCO. CLIMENT RGUEZ. 18 12.205,58 1.631,56 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 26.847,70 7.785,83 34.633,53 132 C1 POLICIA LOCAL JOSE SANTANA SANTANA 18 12.205,58 1.631,56 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 26.847,70 7.785,83 34.633,53 132 C1 POLICIA LOCAL ARMANDO RGUEZ. OJEDA 18 12.205,58 1.129,24 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 26.345,38 7.640,16 33.985,54 132 C1 POLICIA LOCAL JAVIER VARGAS SOSA 18 12.205,58 1.129,24 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - - 26.345,38 7.640,16 33.985,54 132 C1 POLICIA LOCAL VACANTE 18 12.205,58 120,03 144.328,54 1.129,24 4.986,64 6.636,77 1.387,15 - 26.345,38 7.640,16 33.985,54 MARGENES 3.900,00 1.000,00 4.900,00 1.421,00 6.321,00 Total Grupo de Programas 132 144.328,54 19.954,24 58.842,35 79.953,33 17.339,36 6.060,00 1.000,00 327.477,82 94.968,57 422.446,38 152 Vivienda. - - - 152 A1 ARQUITECTO VACANTE 26 19.192,30 120,00 19.192,30 2.500,40 8.819,28 8.960,92 2.058,40 - 41.531,30 12.044,08 53.575,38 152 C2 DELINEANTE CARMEN PONCE FLEITAS 16 9.876,08 120,04 9.876,08 1.758,12 4.419,98 4.570,67 1.143,30 - - 21.768,15 6.312,76 28.080,91 MARGENES 600,00 997,78 1.597,78 463,36 2.061,14 Total Grupo de Programas 152 29.068,38 4.258,52 13.239,26 13.531,59 3.201,70 600,00 997,78 64.897,23 18.820,20 83.717,43 231 Acción social. - - - 231 A2 ASISTENTE SOCIAL OLGA Mª ROBLES ROQUE 22 15.874,20 120,01 15.874,20 3.501,54 6.439,98 6.135,95 1.682,39 - - 33.634,07 9.753,88 43.387,95 MARGENES 300,00 300,00 87,00 387,00 Total Grupo de Programas 231 15.874,20 3.501,54 6.439,98 6.135,95 1.682,39 300,00 - 33.934,07 9.840,88 43.774,95 321 Educación preescolar y primaria. - - - 321 E CONSERJE DEL COLEGIO ELADIO GARCIA QUEVEDO 12 8.766,68 120,05 8.766,68 2.074,38 3.284,99 3.597,68 1.009,82 - - 18.733,55 5.432,73 24.166,28 MARGENES 300,00 300,00 87,00 387,00 Total Grupo de Programas 321 8.766,68 2.074,38 3.284,99 3.597,68 1.009,82 300,00 - 19.033,55 5.519,73 24.553,28 920 Administración General. - - - 920 A1 ASESOR JURIDICO MIGUEL A. AGUIAR RGUEZ 26 11.372,45 4.396,44 7.732,14 1.026,12 - 24.527,15 7.112,87 31.640,02 920 A1 LETRADO ASESOR SANTIAGO LUIS BAÑOLAS BOLAÑOS 26 19.192,30 1.875,30 8.999,80 8.961,04 2.058,40 12.310,92 - 53.397,76 15.485,35 68.883,11 920 A1 SECRETARIO VACANTE 26 8.920,81 120,00 39.485,56 3.824,16 1.000,00 1.026,12 - 14.771,09 4.283,62 19.054,71 920 C1 ADMINISTRATIVO JUAN RAMON RGUEZ GARCIA 18 11.998,68 120,03 11.998,68 2.007,32 4.986,64 5.413,55 1.387,15 2.820,00 - 28.613,34 8.297,87 36.911,20 MARGENES 2.000,00 2.200,00 4.200,00 1.218,00 5.418,00 Total Grupo de Programas 920 51.484,24 3.882,62 22.207,03 23.106,73 5.497,79 17.130,92 2.200,00 125.509,33 36.397,71 161.907,04 931 Política económica y fiscal. - - - 931 A1 INTERVENTOR VACANTE 26 8.920,81 3.824,16 1.000,00 1.026,12 - 14.771,09 4.283,62 19.054,71 931 A1 LICENCIADO EN C.EMPRESARIALES NIEVES KHOURY PERERA 26 10.532,92 4.396,44 4.467,42 1.026,12 - 20.422,90 5.922,64 26.345,54 931 A1 LICENCIADO EN C.EMPRESARIALES VACANTE 26 19.192,30 120,00 38.646,03 8.999,80 8.961,64 2.058,40 1.736,16 - 40.948,30 11.875,01 52.823,31 MARGENES 300,00 300,00 87,00 387,00 Total Grupo de Programas 931 38.646,03 - 17.220,40 14.429,06 4.110,64 2.036,16 - 76.442,29 22.168,26 98.610,55 934 Gestión de la deuda y de la tesorería. - - - 934 A1 TESORERO VACANTE 26 8.920,81 120,00 8.920,81 3.824,16 1.000,00 1.026,12 - 14.771,09 4.283,62 19.054,71 934 C1 ADMINISTRATIVO Mº CARMEN MELIAN RGUEZ 18 12.107,38 120,03 12.107,38 2.509,64 4.986,64 6.223,88 1.387,15 3.576,48 - 30.791,16 8.929,44 39.720,60 MARGENES 300,00 300,00 87,00 387,00 Total Grupo de Programas 934 21.028,19 2.509,64 8.810,80 7.223,88 2.413,27 3.876,48 - 45.862,25 13.300,05 59.162,31 - - - TOTAL FUNCIONARIOS 309.196,26 36.180,94 130.044,81 147.978,23 35.254,96 30.303,56 4.197,78 693.156,54 201.015,40 894.171,93 - 23 -
  • 25. Previsión de Pagos al Personal Laboral Fijo 15/02/2010 Grupo de programas Denominación Ocupado por Retribuiciones básicas Otras retribuciones Total retribuciones Seguridad Social Total Coste 130,00 130,02 160,00 134 Protección civil. 134 JEFE AGRUPACION PROTECCION CIVIL VACANTE 8.248,24 10.216,08 18.464,32 6.093,23 24.557,55 Margenes 2.000,00 2.000,00 660,00 2.660,00 Total Grupo de Programas 134 8.248,24 12.216,08 20.464,32 6.753,23 27.217,55 150 Administración General de Vivienda y urbanismo. 150 AUXILIAR TECNICO DE DELINEACION VACANTE 9.163,98 6.991,92 16.155,90 5.331,45 21.487,35 Margenes - - - Total Grupo de Programas 150 9.163,98 6.991,92 16.155,90 5.331,45 21.487,35 151 Urbanismo. 151 ARQUITECTO TÉCNICO VACANTE 14.298,44 11.394,00 25.692,44 8.478,51 34.170,95 151 INGENIERO TECNICO EN TOPOGRAFÍA VACANTE 14.298,44 11.394,00 25.692,44 8.478,51 34.170,95 Margenes - - - Total Grupo de Programas 151 28.596,88 22.788,00 51.384,88 16.957,01 68.341,89 152 Vivienda. 152 ARQUITECTO VACANTE 16.883,21 14.359,32 31.242,53 10.310,03 41.552,56 152 ARQUITECTO TECNICO VACANTE 14.298,44 11.394,00 25.692,44 8.478,51 34.170,95 Margenes - - - Total Grupo de Programas 152 31.181,65 25.753,32 56.934,97 18.788,54 75.723,51 155 Vías públicas. 155 ALBAÑIL Y OFICIOS VARIOS VACANTE 9.414,80 4.176,25 13.591,05 4.485,05 18.076,10 155 ALBAÑIL Y OFICIOS VARIOS FRANCISCO GLEZ. MONTESDEOCA 10.825,92 8.627,09 19.453,01 6.419,49 25.872,50 155 OPERARIO DE OFICIOS VARIOS JUAN C. SANTANA CORREDERA 8.432,90 4.813,52 13.246,42 4.371,32 17.617,74 Margenes 3.000,00 3.000,00 990,00 3.990,00 Total Grupo de Programas 155 28.673,62 20.616,86 49.290,48 16.265,86 65.556,34 161 Saneamiento, abastecimiento y distribución de aguas. 161 BARRENDERO Y OTRAS LABORES JUAN ANTONIO ALMEIDA ALONSO 8.810,06 6.282,16 15.092,22 4.980,43 20.072,65 161 FONTANERO Y OFICIOS VARIOS VACANTE 9.415,14 5.377,80 14.792,94 4.881,67 19.674,61 161 INGENIERO TECNICO INDUSTRIAL JAVIER BETANCOR DE LA FE 15.799,14 12.753,92 28.553,06 9.422,51 37.975,57 161 OPERARIO DE LECTURA CONTADORES Y OTRAS LABORES VACANTE 8.621,48 5.620,85 14.242,33 4.699,97 18.942,30 161 OPERARIO DE OFICIOS VARIOS FRANCISCO QUINTANA DIAZ 8.621,48 4.799,20 13.420,68 4.428,82 17.849,50 161 OPERARIO DIVERSAS LABORES FERNANDO GARCIA HDEZ. 11.329,08 3.408,32 14.737,40 4.863,34 19.600,74 Margenes 4.000,00 4.000,00 1.320,00 5.320,00 Total Grupo de Programas 161 62.596,38 42.242,25 104.838,63 34.596,75 139.435,38 163 Limpieza viaria. 163 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 9.415,14 5.359,64 14.774,78 4.875,68 19.650,46 163 BARRENDERO Y OTRAS LABORES JOSE A. CASTELLANO MORENO 8.810,06 6.536,04 15.346,10 5.064,21 20.410,31 163 BARRENDERO Y OTRAS LABORES MARCOS F. VERA FLEITAS 8.432,90 7.351,96 15.784,86 5.209,00 20.993,86 163 OPERARIO DE DIVERSAS LABORES JESUS F. JIMENEZ DIAZ 11.272,04 10.346,01 21.618,05 7.133,96 28.752,01 163 OPERARIO DE OFICIOS VARIOS VACANTE 8.432,35 3.561,12 11.993,47 3.957,85 15.951,32 163 OPERARIO DE OFICIOS VARIOS VACANTE 8.055,47 3.561,12 11.616,59 3.833,47 15.450,06 163 OPERARIO DE OFICIOS VARIOS VACANTE 8.432,35 4.756,90 13.189,25 4.352,45 17.541,70 163 OPERARIO RECOGIDA BASURA Y OTRAS LABORES VACANTE 4.487,88 3.301,55 7.789,43 2.570,51 10.359,94 163 OPERARIO RECOGIDA DE BASURA Y OTRAS LAB. TITO N. SANTIAGO MONTESDEOCA 8.985,17 6.199,23 15.184,40 5.010,85 20.195,25 163 PEON JACINTO MEDINA DIAZ 9.878,73 6.284,44 16.163,17 5.333,85 21.497,02 163 PEON FRANCISCO GOMEZ CASTELLANO 9.375,80 3.852,61 13.228,41 4.365,38 17.593,79 163 PEON JESUS GOMEZ CASTELLANO 9.281,51 5.754,02 15.035,53 4.961,72 19.997,25 Margenes 8.500,00 8.500,00 2.805,00 11.305,00 Total Grupo de Programas 163 104.859,40 75.364,64 180.224,04 59.473,93 239.697,97 164 Cementerio y servicios funerarios. 164 OPERARIO FOSERO Y OTRAS LABORES VACANTE 8.621,48 5.313,02 13.934,50 4.598,39 18.532,89 164 OPERARIO FOSERO Y OTRAS LABORES VACANTE 8.432,35 5.298,37 13.730,72 4.531,14 18.261,86 Margenes 2.000,00 2.000,00 660,00 2.660,00 Total Grupo de Programas 164 17.053,83 12.611,39 29.665,22 9.789,52 39.454,74 165 Alumbrado público. 165 OPERARIO DE OFICIOS VARIOS VACANTE 7.867,02 3.561,12 11.428,14 3.771,29 15.199,43 165 OPERARIO ELECTRICIDAD Y OTRAS LABORES VACANTE 8.661,57 6.049,56 14.711,13 4.854,67 19.565,80 165 OPERARIO JARDINERIA Y OTRAS LABORES HIPOLITO MELIAN RGUEZ. 9.541,98 7.354,44 16.896,42 5.575,82 22.472,24 Margenes 3.000,00 3.000,00 990,00 3.990,00 Total Grupo de Programas 165 26.070,57 19.965,12 46.035,69 15.191,78 61.227,47 171 Parques y jardines. 171 OPERARIO DE OFICIOS VARIOS VACANTE 8.432,22 4.759,61 13.191,83 4.353,30 17.545,13 Margenes 1.000,00 1.000,00 330,00 1.330,00 Total Grupo de Programas 171 8.432,22 5.759,61 14.191,83 4.683,30 18.875,13 230 Administración General de servicios sociales. 230 CONSERJE VACANTE 8.055,47 3.919,68 11.975,15 3.951,80 15.926,95 Margenes - - - Total Grupo de Programas 230 8.055,47 3.919,68 11.975,15 3.951,80 15.926,95 233 Asistencia a personas dependientes. 233 ASISTENTE DOMICILIARIA VACANTE 9.185,52 3.950,91 13.136,43 4.335,02 17.471,45 233 ASISTENTE DOMICILIARIA VACANTE 9.185,52 3.950,91 13.136,43 4.335,02 17.471,45 233 ASISTENTE DOMICILIARIA VACANTE 8.682,84 3.958,18 12.641,02 4.171,54 16.812,56 Margenes - - - Total Grupo de Programas 233 27.053,88 11.860,00 38.913,88 12.841,58 51.755,46 - 24 -
  • 26. Previsión de Pagos al Personal Laboral Fijo 15/02/2010 Grupo de programas Denominación Ocupado por Retribuiciones básicas Otras retribuciones Total retribuciones Seguridad Social Total Coste 130,00 130,02 160,00 241 Fomento del Empleo. 241 AGENTE DE DESARROLLO LOCAL VACANTE 15.798,96 7.973,64 23.772,60 7.844,96 31.617,56 Margenes - - - Total Grupo de Programas 241 15.798,96 7.973,64 23.772,60 7.844,96 31.617,56 321 Educación preescolar y primaria. 321 LIMPIADORA VACANTE 8.055,47 3.255,12 11.310,59 3.732,49 15.043,08 Margenes - - - Total Grupo de Programas 321 8.055,47 3.255,12 11.310,59 3.732,49 15.043,08 330 Administración General de Cultura. 330 ANIMADOR SOCIAL CULTURAL -JEFE EQUIPO VACANTE 14.798,61 12.079,08 26.877,69 8.869,64 35.747,33 330 ANIMADOR SOCIO CULTURAL VACANTE 10.897,46 8.543,16 19.440,62 6.415,40 25.856,02 330 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 9.163,71 5.471,88 14.635,59 4.829,74 19.465,33 330 CONSERJE VACANTE 7.626,78 3.789,35 11.416,13 3.767,32 15.183,45 Margenes 4.000,00 4.000,00 1.320,00 5.320,00 Total Grupo de Programas 330 42.486,56 33.883,47 76.370,03 25.202,11 101.572,14 332 Bibliotecas y Archivos. 332 BIBLIOTECARIA VACANTE 11.037,19 8.421,66 19.458,85 6.421,42 25.880,27 Margenes 1.000,00 1.000,00 330,00 1.330,00 Total Grupo de Programas 332 11.037,19 9.421,66 20.458,85 6.751,42 27.210,27 338 Fiestas populares y festejos. 338 ANIMADOR SOCIO CULTURAL VACANTE 11.037,19 8.543,16 19.580,35 6.461,52 26.041,87 Margenes 1.000,00 1.000,00 330,00 1.330,00 Total Grupo de Programas 338 11.037,19 9.543,16 20.580,35 6.791,52 27.371,87 340 Administración General de Deportes. 340 AUXILIAR ADMIINISTRATIVO VACANTE 8.912,64 5.517,97 14.430,61 4.762,10 19.192,71 340 COORDINADOR DEPORTIVO VACANTE 14.798,61 12.079,08 26.877,69 8.869,64 35.747,33 Margenes 1.000,00 1.000,00 330,00 1.330,00 Total Grupo de Programas 340 23.711,25 18.597,05 42.308,30 13.961,74 56.270,04 341 Promoción y fomento del deporte. 341 MONITOR DEPORTIVO VACANTE 9.163,71 4.429,80 13.593,51 4.485,86 18.079,37 341 MONITOR DEPORTIVO VACANTE 8.912,64 4.429,80 13.342,44 4.403,01 17.745,45 341 MONITOR DEPORTIVO VACANTE 8.432,35 3.561,12 11.993,47 3.957,85 15.951,32 341 MONITOR DEPORTIVO VACANTE 4.456,39 2.214,96 6.671,35 2.201,55 8.872,90 Margenes 3.000,00 3.000,00 990,00 3.990,00 Total Grupo de Programas 341 30.965,09 17.635,68 48.600,77 16.038,25 64.639,02 342 Instalaciones deportivas. 342 OPERARIO DE INSTALACIONES DEPORTIVAS VACANTE 8.055,47 5.057,28 13.112,75 4.327,21 17.439,96 342 OPERARIO OFICIOS VARIOS VACANTE 8.432,35 3.561,12 11.993,47 3.957,85 15.951,32 342 OPERARIO OFICIOS VARIOS VACANTE 8.055,47 3.491,28 11.546,75 3.810,43 15.357,18 Margenes 3.000,00 3.000,00 990,00 3.990,00 Total Grupo de Programas 342 24.543,29 15.109,68 39.652,97 13.085,48 52.738,45 454 Caminos vecinales. 454 ALBAÑIL Y OFICIOS VARIOS VACANTE 9.414,78 5.590,71 15.005,49 4.951,81 19.957,30 Margenes 1.500,00 1.500,00 495,00 1.995,00 Total Grupo de Programas 454 9.414,78 7.090,71 16.505,49 5.446,81 21.952,30 494 Emisora Municipal de Radio 494 LOCUTORA DE RADIO VACANTE 9.414,78 7.028,44 16.443,22 5.426,26 21.869,48 Margenes - - - Total Grupo de Programas 494 9.414,78 7.028,44 16.443,22 5.426,26 21.869,48 920 Administración General. 920 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 9.720,26 5.510,41 15.230,67 5.026,12 20.256,79 920 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 9.917,46 5.499,63 15.417,09 5.087,64 20.504,73 920 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 9.567,60 5.414,91 14.982,51 4.944,23 19.926,74 920 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 8.410,50 5.476,44 13.886,94 4.582,69 18.469,63 920 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 8.661,57 5.607,60 14.269,17 4.708,83 18.978,00 920 INGENIERO TECNICO EN INFORMATICA VACANTE 16.299,36 12.346,56 28.645,92 9.453,15 38.099,07 920 INGENIERO TECNICO EN TELECOMUNICACIONES VACANTE 15.820,50 11.329,86 27.150,36 8.959,62 36.109,98 920 LIMPIADORA JULIANA RGUEZ RGUEZ 9.241,10 3.296,75 12.537,85 4.137,49 16.675,34 920 LIMPIADORA Mª ROSARIO MEDINA ROSALES 8.810,06 6.190,32 15.000,38 4.950,13 19.950,51 920 LIMPIADORA VACANTE 8.243,91 3.561,12 11.805,03 3.895,66 15.700,69 920 LIMPIADORA VACANTE 7.867,02 3.561,12 11.428,14 3.771,29 15.199,43 Margenes 11.200,00 11.200,00 3.696,00 14.896,00 Total Grupo de Programas 920 112.559,34 78.994,72 191.554,06 63.212,84 254.766,90 923 Información básica y estadística. 923 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 8.661,57 5.607,60 14.269,17 4.708,83 18.978,00 Margenes - - - Total Grupo de Programas 923 8.661,57 5.607,60 14.269,17 4.708,83 18.978,00 929 Imprevistos y funciones no clasificadas. 929 FONTANERO Y MECANICO DE VEHICULOS ANDRES GARCIA SOSA 11.077,09 3.945,61 15.022,70 4.957,49 19.980,19 Margenes - - - Total Grupo de Programas 929 11.077,09 3.945,61 15.022,70 4.957,49 19.980,19 931 Política económica y fiscal. 931 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 9.666,30 5.605,61 15.271,91 5.039,73 20.311,64 931 AUXILIAR ADMINISTRATIVO VACANTE 9.415,14 5.350,30 14.765,44 4.872,60 19.638,04 Margenes - - - Total Grupo de Programas 931 19.081,44 10.955,91 30.037,35 9.912,33 39.949,68 Total Personal Laboral Fijo 697.830,12 489.131,32 1.186.961,44 391.697,28 1.578.658,72 - 25 -
  • 27. Previsión de Pagos al Personal Laboral Temporal y a Organos de Gobierno 15/02/2010 Laboral Temporal Grupo de programas Denominación Retribuiciones Seguridad Social Total Coste 131,00 160,00 151 Urbanismo. 151 PEON 11.616,43 3.833,42 15.449,85 Margenes 1.000,00 330,00 1.330,00 Total Grupo de Programas 151 12.616,43 4.163,42 16.779,85 231 Acción social. 231 TRABAJADOR SOCIAL 25.836,28 8.525,97 34.362,25 231 OPERARIO ESPECIALISTA 14.426,79 4.760,84 19.187,63 Margenes - - Total Grupo de Programas 231 40.263,07 13.286,81 53.549,88 321 Educación preescolar y primaria. 321 LIMPIADORA 11.239,54 3.709,05 14.948,59 321 LIMPIADORA 11.239,54 3.709,05 14.948,59 Margenes - - Total Grupo de Programas 321 22.479,08 7.418,10 29.897,18 337 Ocio y tiempo libre. 337 COORDINADOR JUVENTUD 18.829,06 6.213,59 25.042,65 Margenes - - Total Grupo de Programas 337 18.829,06 6.213,59 25.042,65 342 Instalaciones deportivas. 342 OPERARIO OFICIOS VARIOS 11.239,54 3.709,05 14.948,59 Margenes 500,00 165,00 665,00 Total Grupo de Programas 342 11.739,54 3.874,05 15.613,59 920 Administración General. 920 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 14.018,03 4.625,95 18.643,98 920 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 14.018,03 4.625,95 18.643,98 920 LIMPIADORA 11.239,54 3.709,05 14.948,59 920 LIMPIADORA 11.239,54 3.709,05 14.948,59 920 LIMPIADORA 11.239,54 3.709,05 14.948,59 920 LIMPIADORA 11.239,54 3.709,05 14.948,59 Margenes 2.000,00 660,00 2.660,00 Total Grupo de Programas 920 74.994,22 24.748,09 99.742,31 924 Participación ciudadana. 924 AUXILIAR ADMINISTRATIVO 14.018,03 4.625,95 18.643,98 Margenes - - Total Grupo de Programas 924 14.018,03 4.625,95 18.643,98 Total Personal Laboral Temporal 194.939,43 64.330,01 259.269,44 Organos de Gobierno Grupo de programas Denominación Retribuiciones Seguridad Social Total Coste 100,00 160,00 912 Órganos de gobierno. 912 CONCEJAL DE ALUMBRADO, SERVICIOS, TRANSP.,... 29.375,87 9.694,04 39.069,91 912 CONCEJAL DE DEPORTES Y FESTEJOS 29.375,87 9.694,04 39.069,91 912 CONCEJAL DE EDUCACIÓN, CULTURA… 29.375,87 9.694,04 39.069,91 912 CONCEJAL DE SERVICIOS SOCIALES,... 29.375,87 9.694,04 39.069,91 912 CONCEJAL DE URBANISMO, VIVIENDA… 29.375,87 9.694,04 39.069,91 912 CONCEJAL DE VÍAS Y OBRAS, SANEAMIENTO… 29.375,87 9.694,04 39.069,91 Total Grupo de Programas 912 176.255,21 58.164,22 234.419,43 - 26 -
  • 28. Proy t de i ers ó ec os nv in Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 27 -
  • 29. - 28 -
  • 30. Anexo de Proyectos de Inversión 15/02/2010 CODIGO PARTIDA DENOMINACION DEL PROYECTO IMPORTE RECURSOS CC.AA. CABILDO MPT PROYECTO TOTAL GENERALES 755,00 761,00 720.00 2010 4 2 151.600,00 INVERSIONES EN TERRENOS 1.000,00 1.000,00 2010 4 3 151.609,00 OTRAS INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTRUCTURAS Y BIENES DESTINADOS AL USO GENERAL 8.000,00 8.000,00 2010 4 4 151.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE 7.500,00 7.500,00 2010 4 5 151.625,00 MOBILIARIO 1.000,00 1.000,00 2010 4 6 161.619,00 OBRAS DE SANEAMIENTO 44.156,98 44.156,98 2010 4 7 161.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE 7.198,28 7.198,28 2010 4 8 164.623,00 ACONDICIONAMIENTO DE CEMENTERIOS 6.988,50 6.988,50 2010 4 9 164.625,00 MOBILIARIO TANATORIO DE FONTANALES 357,22 357,22 2010 4 10 230.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE 2.000,00 2.000,00 2010 4 11 321.624,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE 1.500,00 1.500,00 2010 4 12 321.632,00 REFORMA, AMPLIACIÓN Y MEJORA DE COLEGIOS 15.000,00 15.000,00 2010 4 13 330.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE 4.000,00 4.000,00 2010 4 14 330.625,00 MOBILIARIO 200,00 200,00 2010 2 15 337.619,00 ALBERGUE JARDIN CORVO 7.000,00 5.000,00 1.000,00 1.000,00 2010 4 16 337.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE 1.029,00 1.029,00 2010 4 17 342.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE 3.000,00 3.000,00 2010 4 18 459.632,00 ACONDICIONAMIENTO Y EMBELLECIMIENTO DEL PASEO INTERIOR DEL ROQUE 11.169,29 11.169,29 2010 2 19 459.639,00 Prolongación y Urbanización de la C/ Pérez Galdós y Reasfaltado de las C/ Juan Rejón y El Calvario 123.305,14 40.690,70 59.802,99 22.811,45 2010 4 20 920.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES TECNICAS Y UTILLAJE 4.000,00 4.000,00 2010 4 21 920.623,00 ADQUISICIÓN DE HERRAMIENTAS 270,00 270,00 2010 4 22 920.625,00 MOBILIARIO 300,00 300,00 2010 4 23 920.626,00 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 1.050,00 1.050,00 2010 4 24 920.641,00 LICENCIAS DE SOFTWARE 1.050,00 1.050,00 2010 4 25 925.622,00 REFORMAS Y ADAPTACION DE DEPENDENCIAS MUNICIPALES 920,33 920,33 TOTALES 251.994,74 167.380,30 1.000,00 60.802,99 22.811,45 - 29 -
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  • 32. Proy t de ec os ga s oscorri t entes Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 31 -
  • 33. - 32 -
  • 34. Anexo de Proyectos de Gastos Corrientes 15/02/2010 EMPRESAS OTRAS CODIGO PARTIDA DENOMINACION DEL PROYECTO IMPORTE RECURSOS CC.AA. CC.AA. CC.AA. CABILDO PRIVADAS INSTITUCIONES PROYECTO TOTAL GENERALES 450,02 450,50 450,60 461,00 470,00 480,00 2010 3 1 152.789,00 REHABILITACIÓN VIVIENDA RURAL 60.000,00 60.000,00 2010 3 2 232.226,99 PREVENCIÓN Y SENSIBILIZACIÓN ANTE LA VIOLENCIA GENERO 57.734,90 3.100,93 54.633,97 2010 3 3 233.226,99 INTEGRACIÓN SOCIAL DEL MINUSVALIDO 110.825,44 29.048,17 81.777,27 2010 3 4 233.226,99 INTERVENCION FAMILIAR 47.608,61 29.566,34 5.923,89 12.118,38 2010 3 5 233.226,99 INTERVENCION INTEGRAL CON MAYORES 58.117,94 12.835,56 45.282,38 2010 3 6 233.226,99 MUJER 42.082,68 11.503,45 30.579,23 2010 3 7 233.226,99 PLAN CONCERTADO DE PRESTACIONES BASICAS 214.201,12 106.582,37 107.618,75 2010 5 8 233.226,99 PRESTACION CANARIA DE INSERCION 3.000,00 3.000,00 2010 3 9 241.226,12 AGENCIA DE EMPLEO Y DESARROLLO LOCAL 30.500,00 10.000,00 20.500,00 2010 3 10 241.226,13 ESCUELA TALLER - CASA DE OFICIOS-TALLER EMPLEO 206.000,00 6.000,00 200.000,00 2010 3 11 241.226,14 TALLERES DE EMPLEO MANCOMUNADOS (FORMACIÓN) 6.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2010 3 12 241.226,15 CONVENIO SCE-CORPORACIONES LOCALES 50.000,00 5.000,00 45.000,00 2010 5 13 338.226,10 FESTEJOS POPULARES 43.000,00 43.000,00 2010 3 14 410.226,99 ASISTENCIA MATERIA AGRICOLA Y GANADERA 35.500,00 23.000,00 12.500,00 2010 3 15 419.226,09 FERIA DE GANADO 11.000,00 8.000,00 1.500,00 1.500,00 2010 3 16 432.226,02 DIFUSION Y PROMOCION DEL MUNICIPIO 15.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 2010 3 17 432.226,99 ORGANIZACIÓN FERIA TURISMO RURAL 10.000,00 8.000,00 1.000,00 1.000,00 2010 3 18 432.226,99 PROMOTOR TURISTICO 30.164,76 18.189,60 11.975,16 TOTALES 1.030.735,45 323.826,42 113.542,64 270.000,00 65.000,00 258.366,39 - - - 33 -
  • 35. - 34 -
  • 36. Inform e econó im co f na nc i i ero Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 35 -
  • 37. - 36 -
  • 38. INFORME ECONOMICO FINANCIERO El funcionario que suscribe, Interventor Accidental de Fondos del Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya, a la vista del Presupuesto General de esta Entidad para el ejercicio 2.010, formado por el Sr. Alcalde Presidente, tiene a bien informar al respecto lo siguiente: Conforme a lo establecido en los artículos 161 y siguientes del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto Refundido de la Ley, Reguladora de las Haciendas Locales, en relación con el artículo 112 de la Ley 7/1985, de 2 de Abril, Reguladora de las bases de Régimen Local, Las Entidades Locales elaborarán y aprobarán anualmente un Presupuesto único, que coincidirá con el año natural y que estará integrado por el de la propia Entidad y los de todos sus organismos autónomos y empresas locales con personalidad jurídica propia dependientes de aquella. Dado que el Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya no tiene organismos autónomos administrativos aunque si empresas municipales, el estudio del Presupuesto se centra en el de la propia Entidad y en el de las Sociedades Municipales Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L. y Escuelas Artísticas Villa de Moya, S.L. Al mismo se une la documentación que señala el artículo 168 del citado R.D.L. 2/2004, de 5 de marzo, y que a continuación se señala a) Memoria explicativa del contenido del Presupuesto y de las principales modificaciones que se presentan con relación al anterior. b) Avance de liquidación del presupuesto 2009 c) Anexo del Personal. d) Anexo de las inversiones a realizar en el ejercicio. e) Informe económico financiero, en el que se exponen las bases utilizadas para la evolución de los ingresos y de las operaciones de créditos previstas, la suficiencia de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones exigibles y los gastos de funcionamiento de los servicios y, en consecuencia, la efectiva nivelación del Presupuesto. Respecto a la nivelación y el equilibrio, el montante del Proyecto de Presupuesto para 2.010 asciende en su Estado de Ingresos a SIETE MILLONES QUINIENTOS QUINCE MIL SEISCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO EUROS CON CINCUENTA Y NUEVE CENTIMOS (7.515.654,59 €) y en su Estado de Gastos a SIETE MILLONES CUATROCIENTOS SESENTA Y CINCO MIL SEISCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO EUROS CON CINCUENTA Y NUEVE CENTIMOS. (7.465.654,59 €). - 37 -
  • 39. Los ingresos por operaciones corrientes ascienden a 7.505.654,59 € en tanto que los créditos para gastos de igual naturaleza a 7.110.757,01 €. En cuanto a los ingresos previstos liquidar en el presente Presupuesto, esta Intervención considera que para alcanzar las citadas previsiones, será necesaria la realización de un importante esfuerzo en la gestión e inspección tributaria, con los medios técnicos y humanos adecuados. Si a lo largo del ejercicio se esta en la imposibilidad de alcanzar tales previsiones, se deberían hacer los oportunos ajustes a la baja en el Estado de Gastos. Respecto a la estructura presupuestaria adoptada, ésta se ajusta a la Orden EHA 3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo Básico de Contabilidad Local (Orden del Ministerio de Economía y Hacienda, BOE nº 297 de 10/12/2008). Al Presupuesto se acompaña las Bases de Ejecución, que contienen, a mi juicio, las disposiciones necesarias exigibles en virtud de lo establecido en el artículo 9 del R.D. 500/1.990, de 20 de abril. El estado de previsión de gastos e ingresos de la Sociedad Mercantil “Gestión de Recursos Municipales de Moya, S. L.” asciende a 23.385,04 euros. El estado de previsión de gastos e ingresos de la Sociedad Mercantil “Escuelas Artísticas Villa de Moya, S. L.” asciende a 85.530,00 euros. En conclusión se informa que el Presupuesto General ha sido confeccionado observando las prescripciones legales aplicables y contiene a mi juicio las previsiones y los créditos necesarios para el buen desarrollo de los servicios municipales. Villa de Moya a 12 de febrero de 2010. EL INTERVENTOR ACCTAL Fdo: Antonio. Félix Marrero Henríquez. - 38 -
  • 40. Si u c i n de la ta ó deu a la rgo pla zo da Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 39 -
  • 41. - 40 -
  • 42. Estado de la Deuda 15/02/2010 OPERACIONES CONCERTADAS POR EL CABILDO NUMERO DE IMPORTE PRIMER ULTIMO PENDIENTE INTERESES AMORTIZACIÓN ANUALIDAD PENDIENTE ANUALIDAD DESTINO PRESTAMO OPERACION VENCIMIENTO VENCIMIENTO 01/01/10 011.310.00 011.913.01 2.010 31/12/10 TEORICA PIOS 98 BS546338 46.828,04 31/03/2001 31/12/2010 5.558,64 111,17 5.558,64 5.669,81 - 5.669,81 PIOS Y PEI 99 99/53BBV 217.115,90 31/03/2001 31/12/2010 25.801,32 516,03 25.801,32 26.317,35 - 26.317,35 PIOS Y PAM 00 00/0118BBVA 180.948,26 31/03/2003 31/12/2012 65.182,15 1.303,64 20.530,90 21.834,54 44.651,25 22.602,22 PIOS Y PAM 01 01/4451 BCL 176.561,96 31/12/2003 30/09/2013 66.210,72 1.324,21 17.656,19 18.980,40 48.554,53 17.338,51 PIOS Y PAM 02 02/5001BSCH 176.561,95 06/11/2004 06/08/2014 97.109,08 1.942,18 17.656,20 19.598,38 79.452,88 20.602,51 PIOS Y PAM 03 2010230382BSCH 174.507,20 30/09/2005 30/06/2015 95.978,96 1.919,58 17.450,72 19.370,30 78.528,24 17.134,72 PIOS Y PAM, 04 4609 CIA 147.673,15 30/09/2006 30/06/2016 98.575,24 1.971,50 15.165,42 17.136,92 83.409,82 14.767,52 PIOS Y PAM 05 173853BBVA 121.499,60 30/09/2007 30/06/2017 94.162,19 1.883,24 12.149,96 14.033,20 82.012,23 12.845,06 PIOS 06 BSCH24380 42.492,16 30/09/2008 30/06/2018 36.118,34 722,37 4.249,22 4.971,59 31.869,12 4.425,05 PIOS 07 CIA 80-000006 41.840,94 30/09/2009 30/06/2019 41.069,93 821,40 3.683 4.504,36 37.386,97 4.572,17 PIOS 08 BBVA08,228539 41.459,47 03/09/2010 03/06/2020 41.459,47 829,19 2.072,97 2.902,16 39.386,50 4.236,24 TOTALES 1.326.029,16 667.226,04 13.344,52 141.974,50 155.319,02 525.251,54 150.511,16 CAJA INSULAR DE AHORROS NUMERO DE IMPORTE PRIMER ULTIMO PENDIENTE INTERESES AMORTIZACIÓN ANUALIDAD PENDIENTE ANUALIDAD DESTINO PRESTAMO OPERACION VENCIMIENTO VENCIMIENTO 01/01/10 011.310.00 011,913,02 2.010 31/12/10 TEORICA REFINANCIACIÓN 05 189.205 1.450.000,00 19/12/2007 19/12/2020 1.226.923,08 24.538,46 111.538,46 136.076,92 1.115.384,62 125.364,48 TOTALES 1.450.000,00 1.226.923,08 24.538,46 111.538,46 136.076,92 1.115.384,62 125.364,48 BANCO DE CREDITO LOCAL DE ESPAÑA NUMERO DE IMPORTE PRIMER ULTIMO PENDIENTE INTERESES AMORTIZACIÓN ANUALIDAD PENDIENTE ANUALIDAD DESTINO PRESTAMO OPERACION VENCIMIENTO VENCIMIENTO 01/01/10 011.310.00 011,913,02 2.010 31/12/10 TEORICA REFINANCIACIÓN 05 95-44510659 1.240.000,00 01/12/2007 01/12/2018 1.144.615,38 40.061,54 95.384,62 135.446,16 1.049.230,76 150.455,12 TOTALES 1.240.000,00 1.144.615,38 40.061,54 95.384,62 135.446,16 1.049.230,76 150.455,12 NUEVAS OPERACIONES PARTIDA NUMERO DE IMPORTE PRIMER ULTIMO PENDIENTE INTERESES AMORTIZACIÓN ANUALIDAD PENDIENTE ANUALIDAD DE INGRESOS PRESTAMO OPERACION VENCIMIENTO VENCIMIENTO 01/01/10 011.310.01 011,913,02 2.010 31/12/10 TEORICA - - - TOTALES - - - - - - - TOTALES INTERESES INTERESES AMORTIZACIÓN AMORTIZACIÓN ANUALIDAD PENDIENTE ANUALIDAD PENDIENTE OPS. CONCERTADAS OPS. A CONCERTAR FUERA SECTOR PUBLICO PIOS, PAM 2.010,00 40.543,00 TEORICA 40.179 011.310.00 011.310.01 011.913.02 011.911.00 3.038.764,50 77.944,52 - 206.923,08 141.974,50 426.842,10 2.689.866,92 426.330,76 - 41 -
  • 43. - 42 -
  • 44. Cla s f c a c i n ii ó econó i a de ga s os m c t 2009 Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 43 -
  • 45. - 44 -
  • 46. Clasificación Económica del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 CAPITULO I - GASTOS DE PERSONAL PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 111.110,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 191.232,97 121.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 116.903,40 222.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 178.015,19 313.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 19.287,32 422.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 10.677,96 431.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 33.037,72 441.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS - 121.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 104.664,24 222.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 170.748,55 313.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 14.215,68 422.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 7.868,88 431.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 30.062,88 441.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS - 121.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 128.014,93 223.130,00 RETRIBUCIONES BÁSICAS 7.655,07 313.130,00 RETRIBUCIONES BÁSICAS 36.560,98 322.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 14.879,05 422.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 7.655,48 431.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 16.209,48 432.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 150.489,28 441.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 37.784,40 442.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 80.485,93 443.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 16.236,94 451.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 70.700,60 452.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 85.104,58 511.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 9.635,25 121.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 90.149,95 223.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 11.689,89 313.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 21.517,07 322.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 12.203,48 422.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 4.837,86 431.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 14.811,91 432.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 113.816,97 441.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 23.987,35 442.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 59.836,26 443.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 12.143,43 451.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 56.671,96 452.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 55.541,14 464.130,01 OTRAS REMUNERACIONES - 511.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 5.869,69 121.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS REMUNERACIONES 80.981,64 313.131,00 REMUNERACIONES BÁSICAS Y OTRAS REMUNERACIONES 38.440,52 422.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS REMUNERACIONES 24.985,88 431.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 25.799,76 432.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 40.288,45 451.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS REMUNERACIONES - 452.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 17.248,08 463.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 15.504,94 464.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS REMUNERACIONES 18.772,74 121.150,00 PRODUCTIVIDAD 13.527,08 222.150,00 PRODUCTIVIDAD 6.060,00 313.150,00 PRODUCTIVIDAD 300,00 422.150,00 PRODUCTIVIDAD 300,00 431.150,00 PRODUCTIVIDAD 600,00 441.150,00 PRODUCTIVIDAD - 121.151,00 GRATIFICACIONES 2.200,00 222.151,00 GRATIFICACIONES 20.000,00 431.151,00 GRATIFICACIONES 997,78 111.160,00 SEGUROS SOCIALES 63.106,88 121.160,00 SEGUROS SOCIALES 177.025,61 222.160,00 SEGUROS SOCIALES 123.691,83 222.160,00 ATRASOS SEGURIDAD SOCIAL POLICIA - 223.160,00 SEGUROS SOCIALES 6.383,84 313.160,00 SEGUROS SOCIALES 43.006,12 322.160,00 SEGUROS SOCIALES 8.937,23 422.160,00 SEGUROS SOCIALES 18.587,60 431.160,00 SEGUROS SOCIALES 40.101,45 - 45 -
  • 47. Clasificación Económica del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 432.160,00 SEGUROS SOCIALES 100.516,25 441.160,00 SEGUROS SOCIALES 20.384,68 442.160,00 SEGUROS SOCIALES 46.306,32 443.160,00 SEGUROS SOCIALES 9.365,52 451.160,00 SEGUROS SOCIALES 42.032,95 452.160,00 SEGUROS SOCIALES 52.104,96 463.160,00 SEGUROS SOCIALES 5.116,63 464.160,00 SEGUROS SOCIALES 6.195,00 511.160,00 SEGUROS SOCIALES 5.116,63 121.161,04 INDEMNIZACIONES POR JUBILACIONES ANTICIPADAS AL PERSONAL LABORAL - 121.162,00 FORMACION PERSONAL FUNCIONARIO 1.000,00 121.162,04 AYUDAS SOCIALES A FUNCIONARIOS 4.000,00 121.162,05 SEGURO DE ACCIDENTE DEL PERSONAL FUNCIONARIO 900,00 121.162,06 INDEMNIZACIONES POR JUBILACIONES ANTICIPADAS AL PERSONAL FUNCIONARIO - 121.163,00 FORMACION PERSONAL LABORAL 500,00 121.163,04 AYUDAS SOCIALES AL PERSONAL LABORAL 1.000,00 121.163,05 SEGUROS DE ACCIDENTE DEL PERSONAL LABORAL 1.000,00 TOTAL CAPITULO I 3.103.590,09 CAPITULO II - GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 432.200,00 ARRENDAMIENTO DE TERRENOS Y BIENES NATURALES 1.000,00 121.202,00 ARRENDAMIENTOS DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 20.000,00 434.202,00 ALQUILER CASETA DE VIGILANCIA 650,00 432.203,00 ARRENDAMIENTO MAQUINARIA 2.000,00 452.203,00 ARRENDAMIENTO MOTIVOS DE NAVIDAD - 433.210,00 MANTENIMIENTO DE PARQUES Y JARDINES 3.000,00 433.210,00 MANTENIMIENTO DE PARQUES INFANTILES 3.000,00 443.210,00 MANTENIMIENTO DE LOS CEMENTERIOS 500,00 511.210,00 REBACHEO DE CAMINOS Y CALLES - 313.212,00 MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES SOCIALES 5.000,00 422.212,00 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 5.000,00 432.212,00 PLAN DE EMBELLECIMIENTO - 432.212,00 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 8.000,00 452.212,00 MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES DEPORTIVAS 5.000,00 531.212,00 MANTENIMIENTO DEL MERCADILLO 2.530,00 121.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 11.000,00 222.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 3.000,00 223.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.000,00 313.213,00 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 4.000,00 313.213,00 MANTENIMIENTO ASCENSOR CENTRO OCUPACIONAL 2.000,00 422.213,00 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 11.000,00 432.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 55.000,00 433.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 5.000,00 441.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 22.000,00 442.213,00 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 4.000,00 443.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 2.600,00 451.213,00 MANTENIMIENTO ASCENSOR CASA CULTURA 4.500,00 451.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 4.500,00 452.213,00 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 7.500,00 511.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 15.000,00 521.213,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS REPETIDOR TV - 521.213,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE TELEFONÍA 150,00 521.213,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE SAI´s 1.000,00 751.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.000,00 121.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 10.000,00 222.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 8.000,00 223.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 2.000,00 441.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 3.000,00 442.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 100,00 521.214,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE EMISORA DE RADIO 500,00 121.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES, CASAS CONSISTORIALES 3.000,00 222.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES 500,00 223.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES - 313.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES - 432.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES 500,00 451.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES 2.500,00 521.216,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE EQUIPOS INFORMÁTICOS 1.000,00 521.216,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE FOTCOPIADORAS E IMPRESORAS 1.800,00 - 46 -
  • 48. Clasificación Económica del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 521.216,00 CANON SOCIEDAD GNERAL DE AUTORES RADIO 900,00 313.219,00 OTRO INMOBILIZADO MATERIAL - 432.219,00 OTRO INMOBILIZADO MATERIAL 500,00 511.219,00 OTRO INMOBILIZADO MATERIAL - 121.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENTARIABLE 4.000,00 222.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENT. 1.000,00 223.220,00 MATERIAL OFICINA 200,00 313.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENT. 2.500,00 413.220,00 MATERIAL CURSO SANIDAD 500,00 432.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENTARIABLE 5.500,00 451.220,00 MATERIAL OFICINA ORDINARIO NO INVENTARIABLE 5.500,00 452.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORIDNARIO NO INVENTARIABLE 2.198,00 521.220,00 PAPEL 6.000,00 751.220,00 MANTENIMIENTO OFICINA DE TURISMO 1.000,00 121.220,01 PRENSA,REVISTAS,LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 17.000,00 313.220,01 PRENSA,REVISTAS,LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 300,00 413.220,01 MATERIAL CURSO MANIPULADOR ALIMENTOS 2.000,00 432.220,01 PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 500,00 451.220,01 PUBLICACIONES, LIBROS Y REVISTAS 6.100,50 432.220,02 MATERIAL INFORMÁTICO NO INVENTARIABLE 600,00 521.220,02 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABLE 3.000,00 521.220,03 LICENCIAS DE SOFTWARE 1.500,00 121.221,00 ENERGIA ELECTRICA, CASAS CONSISTORIALES 110.000,00 222.221,00 ENERGIA ELECTRICA, POLICIA LOCAL - 223.221,00 ENERGIA ELECTRICA, PROTECCIÓN CIVIL - 422.221,00 ENERGIA ELECTRICA A COLEGIOS - 432.221,00 ENERGIA ELECTRICA ALUMBRADO PUBLICO 110.000,00 433.221,00 ENERGÍA ELÉCTRICA - 441.221,00 ENERGIA ELECTRICA, POZO LA SOLANA Y ESTACION DE BOMBEO - 451.221,00 ENERGIA ELECTRICA, CASA CULTURA - 441.221,01 AGUA 600.000,00 121.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE 29.000,00 222.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE, POLICIA - 223.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE - 441.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE - 442.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE - 313.221,04 VESTUARIO 3.000,00 422.221,04 VESTUARIO 2.000,00 432.221,04 VESTUARIO 2.000,00 441.221,04 VESTUARIO 2.000,00 452.221,04 VESTUARIO - 222.221,04 VESTUARIO DE LA POLICIA LOCAL 6.000,00 223.221,04 VESTUARIO 100,00 413.221,06 MANUTENCION DE ANIMALES 300,00 413.221,07 MATERIAL SANITARIO 600,00 121.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO 22.000,00 313.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO - 422.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO - 451.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO - 452.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO 5.000,00 121.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS 43.266,82 222.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 223.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 313.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 451.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 452.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 121.222,01 COMUNICACIONES POSTALES 4.000,00 451.222,04 INTERNET BIBLIOTECA 450,00 521.222,04 COMUNICACIONES TELEMÁTICAS GENERALES 1.500,00 521.222,04 DOMINIO Y ALOJAMIENTO PAGINA WEB 600,00 121.224,00 SEGUROS DE VEHICULOS, RESPONSABILIDAD CIVIL Y PATRIMONIO 90.000,00 222.224,00 SEGUROS VEHICULOS - 223.224,00 SEGURO VEHICULOS - 313.224,00 SEGURO VEHICULOS - 441.224,00 SEGUROS VEHICULOS - 442.224,00 SEGUROS VEHICULOS - 121.225,00 TRIBUTOS 3.000,00 441.226,00 CANON CONSEJO INSULAR DE AGUAS 140.000,00 442.226,00 CANON BASURA SALTO EL NEGRO Y JUAN GRANDE 40.000,00 - 47 -
  • 49. Clasificación Económica del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 442.226,00 ATRASOS CANON BASURA SALTO EL NEGRO Y JUAN GRANDE - 451.226,00 CANON SOCIEDAD GENERAL DE AUTORES 2.000,00 452.226,00 CANON SOCIEDAD GENERAL DE AUTORES 700,00 111.226,01 ATENCIONES PROTOCOLARIAS Y REPRESENTATIVAS 33.261,53 121.226,02 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 1.500,00 751.226,02 PROMOCION Y DIFUSION DEL MUNICIPIO 5.221,06 121.226,03 GASTOS JURIDICOS 42.000,00 451.226,06 CHARLAS, JORNADAS Y COLOQUIOS 6.500,00 711.226,06 GESTION Y FORMACION AGRICULTURA Y GANADERIA 2.000,00 711.226,07 FERIA DE GANADO 13.000,00 751.226,07 FERIA DE TURISMO, AGRIC. Y NATURALEZA: UN ESPACIO PARA EL OCIO Y DESARROLLO SOSTENIBLE DE LAS MEDIANIAS - 413.226,07 ACTUACION FUMIGACION, DESINFECCION, DESRATIZACION 5.000,00 451.226,07 FIESTAS DEL PINO - 452.226,07 FESTEJOS POPULARES 68.550,70 533.226,08 AGENDA LOCAL 21. FORMACIÓN E INFORMACIÓN 1.000,00 533.226,08 MOYAMBIENTE 214,55 533.226,08 JORNADAS ESCOLARES SENSIBILIZACIÓN Y CONCIENCIACIÓN MEDIOAMBIENTAS - 622.226,08 JORNADAS:"EL COMERCIO EN MOYA: PRESENTE Y FUTURO". ESTUDIO PARA LA CREACIÓN DE UN ÁREA COMERCIAL Y DE - 622.226,08 APOYO A LA RED DE COMERCIALIZACIÓN DE LOS PRODUCTOS MOYENSES.- MARCA MOYA - 622.226,08 MODERNIZACIÓN Y DINAMIZACIÓN DEL COMERCIO LOCAL 9.753,40 711.226,08 ASISTENCIA MATERIA AGRICOLA Y GANADERA 35.500,00 751.226,08 PROMOTOR TURISTICO 28.500,00 751.226,08 ATRASOS PROMOTOR TURISTICO - 751.226,08 ORGANIZACIÓN FERIA TURISTICO RURAL 14.000,00 223.226,08 MANTENIMIENTO SERVICIO PROTECCION CIVIL 300,00 121.226,08 GASTOS DIVERSOS 2.000,00 313.226,08 CAMPAÑA DE NAVIDAD - 313.226,08 ACTIVIDADES CENTRO TERCERA EDAD 9.000,00 313.226,08 PLAN CONCERTADO PRESTACIONES BASICAS 104.492,52 313.226,08 INTERVENCION FAMILIAR 29.566,34 313.226,08 ATRASOS CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL INTERVENCIÓN FAMILIAR - 313.226,08 MUJER 11.500,00 313.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL AULA DE LA MUJER - 313.226,08 INTERVENCION SOCIAL DOMICIALIARIA - 313.226,08 INTERVENCION INTEGRAL CON MAYORES 8.832,91 313.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL APOYO SOCIAL DOMICILIARIO - 313.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL INTERVENCIÓN SOCIAL DOMICILIARIA- 313.226,08 PREVENCION Y SENSIBILIZACION ANTE VIOLENCIA GENERO 3.100,00 313.226,08 ATRASOS CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL VIOLENCIA DE GÉNERO - 313.226,08 INTEGRACION SOCIAL DEL MINUSVALIDO 29.039,46 313.226,08 INTERVENCIÓN CON ENFERMOS DE ALZHEIMER - 313.226,08 PROYECTO MANCOMUNADO DROGODEPENDENCIA - 313.226,08 TALLERES Y ACTIVIDADES DIVERSAS 6.000,00 313.226,08 PRESTACION CANARIA DE INSERCION - 322.226,08 CURSOS DE FORMACION OCUPACIONAL - 322.226,08 AGENCIA DE EMPLEO Y DESARROLLO LOCAL 30.499,05 322.226,08 ESCUELA TALLER - CASA DE OFICIOS-TALLER EMPLEO 206.000,00 322.226,08 TALLERES DE EMPLEO MANCOMUNADO (FORMACION) 6.000,00 322.226,08 CONVENIO SCE-CORPORACIONES LOCALES 50.000,00 413.226,08 MATERIAL CAPTURA PERROS PELIGROSOS 1.500,00 413.226,08 OFICINA MUNICIPAL DE INFORMACION AL CONSUMIDOR 600,00 413.226,08 CENSO ANIMALES 500,00 422.226,08 PRESUPUESTO DEL AREA DE EDUCACION 5.500,00 422.226,08 ATRASO RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL MOYA EN MOVIMIENTO, EDUCACIÓN - 434.226,08 MANTENIMIENTO PLAYAS 1.000,00 441.226,08 PENALIZACIÓN DEL PROYECTO MEJORA DEL SANEAMIENTO Y DEPURACIÓN DE AGUAS RESIDUALES DEL NORTE DE GRA - 451.226,08 ESCUELA DE FOLKLORE - 451.226,08 ESCUELA MUNICIPAL DE DANZA - 451.226,08 ESCUELA MUNICIPAL DE MÚSICA - 451.226,08 APORTACIÓN MUNICIPAL A LAS ESCUALAS ARTÍSTICAS VILLA DE MOYA, S. L. 48.000,00 451.226,08 UNIVERSIDAD POPULAR 33.391,78 451.226,08 CAMPAÑA DE NAVIDAD 3.000,00 451.226,08 ACTIVIDADES ARTESANALES - 451.226,08 OTRAS ACTIVIDADES CULTURALES 10.500,70 451.226,08 TEATRO CIRCUITO INSULAR ARTES ESCENICAS 100,00 451.226,08 VERANO MENUDO 100,00 451.226,08 DIA DE CANARIAS 6.000,00 451.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL MOYA EN MOVIMIENTO, CULTURA - 451.226,08 RENOVACION Y MEJORA PAGINA WEB - - 48 -
  • 50. Clasificación Económica del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 451.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES MOYA EN MOVIMIENTO, RADIO MUNICIPAL - 451.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y MOYA EN MOVIMIENTO, BIBLIOTECA - 451.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL MOYA EN MOVIMIENTO, UNIVERSIDAD- POPULAR 452.226,08 CAMPAÑA NAVIDAD 5.700,00 452.226,08 ACTIVIDADES DEPORTIVAS EXTRAESCOLARES 2.000,00 452.226,08 ACTIVIDADES DE FITNESS - 452.226,08 TORNEOS DEPORTIVOS 4.000,00 452.226,08 ESCUELAS DEPORTIVAS MUNICIPALES 8.014,01 452.226,08 PROMOCION DE AUTOMOVILISMO 2.000,00 452.226,08 CAMPAÑA DEPORTIVA DE VERANO 3.000,00 452.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL MOYA EN MOVIMIENTO, DEPORTES - 463.226,08 PRIMERAS JORNADAS COMARCALES DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA - 463.226,08 SEGUNDAS JORNADAS COMARCALES DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA 1.200,00 463.226,08 FORMACION LIDERAZGO VECINAL Y COMUNICACIÓN SOCIAL 300,00 464.226,08 OTRAS ACTIVIDADES JUVENILES 13.229,53 313.226,09 SERVICIOS DE AYUDA A DOMICILIO - 434.227,01 SERVICIO VIGILANCIA CHARCO SAN LORENZO Y ALTILLO 10.000,00 121.227,06 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 5.000,00 121.227,06 PROYECTOS DE ADMINISTRACION ELECTRONICA 6.600,00 413.227,06 ANALISIS Y TOMA DE MUESTRAS 3.000,00 441.227,06 ANALISIS DE AGUA 20.000,00 121.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 165.000,00 432.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 8.000,00 441.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 17.000,00 441.227,07 PUESTA EN MARCHA DEL SINAC - 442.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 200.000,00 451.227,07 PLAN EMERGENCIA CASA DE LA CULTURA 4.500,00 451.227,07 PUBLICACION LIBRO DE MOYA - 451.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS - 452.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 12.329,30 111.230,00 DIETAS DE CARGOS ELECTIVOS 50.000,00 121.230,01 DIETAS DE PERSONAL 500,00 222.230,01 DIETAS DE PERSONAL 300,00 223.230,01 DIETAS PERSONAL 100,00 313.230,01 DIETAS DE PERSONAL - 432.230,01 DIETAS DE PERSONAL 300,00 441.230,01 DIETAS DE PERSONAL - 111.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 900,00 121.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 2.000,00 222.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 300,00 313.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 4.500,00 432.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 300,00 441.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION - 451.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 500,00 452.231,00 GASTOS LOCOMOCION - 121.233,00 OTRAS INDEMNIZACIONES 21.000,00 TOTAL CAPITULO II 2.965.242,16 CAPITULO III - GASTOS FINANCIEROS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 11.310,00 INTERESES PRESTAMOS CONCERTADOS 176.466,85 11.310,00 ATRASOS INTERESES PRESTAMOS CONCERTADOS 12.563,39 442.310,00 ATRASOS MANCOMUNIDAD DEL NORTE, INTERESES PRESTAMO - 11.310,01 INTERESES PRESTAMOS A CONCERTAR 6.071,47 11.311,00 GASTOS FORMALIZACION, MODIFICACION Y CANCELACION 5.000,00 11.342,00 INTERESES DE DEMORA 20.000,00 TOTAL CAPITULO III 220.101,71 CAPITULO IV - TRANSFERENCIAS CORRIENTES PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 313.440,00 APORTACION A SOCIEDAD MERCANTIL 79.016,97 432.450,00 PROYECTO LA FRAGATA (PRODE) (DEVOLUCIÓN 1999) - 911.461,00 CONSORCIO DE VIVIENDA 500,00 322.463,00 PLAN DE CHOQUE MANCOMUNIDAD - 722.463,00 CUOTA INSCRIPCION FERIA EMPRESARIAL DEL NORTE - 751.463,00 APORTACION MANCOMUN PROYECTO FORMAT - 751.463,00 GASTOS MANIFESTACIÓN ABRIL 2005 134,20 911.463,00 CUOTA A LA MANCOMUNIDAD DEL NORTE 24.606,83 413.466,00 CONVENIO PROTECCION ANIMALES 900,00 - 49 -
  • 51. Clasificación Económica del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 451.466,00 PAGO ANUAL A LA FEUP - 451.466,00 PAGO ANUAL A LA ACUP 600,00 911.466,00 CUOTAS A LA FECAM Y LA FEMP 1.300,00 911.466,00 CUOTA RED ESPAÑOLA DE CIUDADES POR EL CLIMA (FEMP) 150,00 911.467,00 CONSORCIO DE EMERGENCIAS 142.173,48 313.480,00 ATENCIONES BENEFICAS Y ASISTENCIALES 36.000,00 422.481,00 PREMIOS, BECAS DE ESTUDIO E INVESTIGACION 6.050,00 422.481,00 AYUDAS A ESTUDIANTES (EXTERIOR) 300,00 111.489,00 OTRAS TRANSFERENCIAS 15.000,00 313.489,00 CUOTA COMPSI 750,00 451.489,00 OTRAS SUBVENCIONES 2.996,43 452.489,00 SUBVENCIONES ASOCIACIONES VECINOS PARA FIESTAS 4.200,00 452.489,00 SUBVENCIONES A ENTIDADES DEPORTIVAS 24.400,00 722.489,00 PLAN DE APOYO A LAS PYMES - ASOCIACIÓN - 313.490,00 AYUDAS AL EXTERIOR - TOTAL CAPITULO IV 339.077,91 CAPITULO VI - INVERSIONES REALES PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 432.600,00 TERRENOS Y BIENES NATURALES 9.318,29 432.601,00 OBRAS DE INFRAESTRUCTURA 8.000,00 432.601,00 RAMPA PRACTICANTE ANTONIO HENRIQUEZ - 432.601,00 LINEA DE BT SUBT. EN LOMO BLANCO E ILUM. DE CRUCES C/ ALEJANDRO HIDALGO Y LOPE DE VEGA (PIOS 09) 121.502,58 433.601,00 PARQUE INFANTIL EL CURATO - 751.601,00 COLOCACIÓN DE ESCUDOS MUNICIPALES - 313.611,00 INFRAESTRUCTURA CENTRO OCUPACIONAL - 412.611,00 MEJORAS TANATORIOS 357,00 432.611,00 REFORMA ALMACEN DEPENDENCIAS MUNICIPALES - 432.611,00 REHABILITACION PATRIMONIO - 432.611,00 REFORMA CENTRO DE ALZHEIMER EN CARRETERÍA - 433.611,00 RENOVACIÓN ALUMNBRADO PARQUES Y PLAZAS PÚBLICAS (PIOS 08) - 443.611,00 AMPLIACION Y MEJORA SALA TANATORIO - 452.611,00 ALBERGUE JARDIN DE CORVO 10.000,00 452.611,00 AULA DE LA NATURALEZA - 463.611,00 REFORMAS Y ADAPTACIÓN DE DEPENDENCIAS MUNICIPALES 1.314,76 511.611,00 REPARACION Y REPAVIMENTACION VARIOS CAMINOS - 511.611,00 MEJORA DEL CAMINO LOS DRAGOS - 511.611,00 CANALIZACIONES VARIAS EN EL BARRIO DE SAN FERNANDO - 511.611,00 MEJORA EN ACERADOS DISTINTAS CALLES - 511.611,00 ARREGLOS DE CAMINOS DEL MUNICIPIO - 511.611,00 APARCAMIENTO Y MEJORA DE ACCESO EN CAMINO LA CUEVA - 511.611,00 MEJORAS EN LA GC 70 (EL LANCE) - 511.611,00 RENOVACIÓN ABASTECIMIENTO CALLE CARRERAS (PIOS 08) - 511.611,00 ASFALTADO EN EL LOMO EL MARCO - 511.611,00 ADECUACIÓN DE SENDEROS Y CAMINOS DE LA MONTAÑETA - 511.611,00 REFORMA ANFITEATRO PICO LOMITO 26.482,79 451.622,00 REFORMA SALON DE ACTOS CASA CULTURA 40.000,00 121.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 8.000,00 222.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 3.000,00 223.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE - 313.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 2.000,00 422.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.500,00 432.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 10.000,00 432.623,00 REPARACION DEPOSITO C/PRINCESA GUAYARMINA - 432.623,00 ENTUBAMIENTO Y CUBRICIÓN DE ACEQUIA HEREDAD DEL AGUA - 432.623,00 MURO ENTRADA CALLE PRINCESA GUAYARMINA - 433.623,00 PARQUE PICO LOMITO Y PLAZA LA CANDELARIA (VOLARDOS) - 441.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE, SANEAMIENTO 9.540,00 443.623,00 ACONDICIONAMIENTO CEMENTERIOS 6.988,50 451.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 4.500,00 452.623,00 ADQUISICIÓN MOTIVOS DE NAVIDAD PARA DIFERENTES BARRIOS - 452.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 13.500,00 452.623,00 ACTUACIONES AREAS RECREATIVAS 14.000,00 463.623,00 HILO MUSICAL (TELEFÓNICA) - 511.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE - 511.623,00 VALLADO CURVA LOMO BLANCO - 511.623,00 VALLADO CAMINO ACCESO PARQUE EL LANCE - 521.623,00 TELEFONÍA FIJA Y MÓVIL - 521.623,00 SISTEMAS DE ALIMENTACIÓN INTERRUMPIDA EN PEQUEÑAS DEPENDENCIAS - - 50 -
  • 52. Clasificación Económica del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 521.623,00 ADQUISICIÓN DE EHERRAMIENTAS 300,00 521.623,00 GASTOS DE TELECOMUNICACIONES - 521.623,00 MEJORAS CONEXIÓN ANTENA LA COSTA - 442.624,00 ADQUISICIÓN DE UN DUMPE - 121.625,00 MOBILIARIO Y ENSERES, CASAS CONSISTORIALES 1.000,00 432.625,00 MOBILIARIO Y ENSERES 3.000,00 442.625,00 MOBILIARIO Y ENSERES OFICINA Y ALMACÉN - 443.625,00 MOBILIARIO Y ENSERES TANATORIO FONTANALES 4.500,00 451.625,00 MOBILIARIO, ENSERES Y LIBROS 4.352,00 452.625,00 MOBILIARIO, ENSERES - 463.625,00 OFICINA DE ATENCIÓN AL CIUDADANO (OAC) - 521.625,00 MOBILIARIO DEPARTAMENTO DE INFORMÁTICA - 521.626,00 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 1.500,00 521.626,00 COMUNICACIÓN ENTRE DEPENDENCIAS - 444.627,00 PROYECTOS COMPLEJOS 28.234,23 422.632,00 REFORMA, AMPLIACION Y MEJORA DE COLEGIOS 85.000,00 422.632,00 INSTALACION ELECT. Y PCI C.P. AGUSTÍN HERNÁNDEZ - 422.632,00 INSTALACION ELECT. Y PCI C.P. CARRETERÍA - 452.637,00 MEJORA DE VARIAS INSTALACIONES DEPORTIVAS 9.056,11 TOTAL CAPITULO VI 426.946,26 CAPITULO VII - TRANSFENCIAS DE CAPITAL PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 751.763,00 MEDIDAS PARA LA DINAMIZACIÓN Y PROMOCIÓN DE LOS MUNICIPIOS DEL NORTE DE GRAN 7.142,86 CANARIA 751.763,00 APORTACIÓN INNOVATUR - 431.789,00 REHABILITACIÓN VIVIENDA RURAL 60.000,00 TOTAL CAPITULO VII 67.142,86 CAPITULO VIII - ACTIVOS FINACIEROS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 121.830,00 ANTICIPOS AL PERSONAL TODOS LOS SERVICIOS 10.000,00 TOTAL CAPITULO VIII 10.000,00 CAPITULO IX - PASIVOS FINANCIEROS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 11.913,01 AMORTIZACION PLAN EXTRAORDINARIO DE INVERSIONES Y PIOS 156.247,66 11.913,02 AMORTIZACION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 206.923,08 11.913,02 ATRASOS AMORTIZACION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 254,68 TOTAL CAPITULO IX 363.425,42 TOTAL PRESUPUESTO 7.495.526,41 - 51 -
  • 53. Resumen Por Capítulos del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Capítulo 2009 I GASTOS DE PERSONAL 3.103.590,09 II GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 2.965.242,16 III GASTOS FINANCIEROS 220.101,71 IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES 339.077,91 VI INVERSIONES REALES 426.946,26 VII TRANSFENCIAS DE CAPITAL 67.142,86 VIII ACTIVOS FINACIEROS 10.000,00 IX PASIVOS FINANCIEROS 363.425,42 7.495.526,41 - 52 -
  • 54. Cla s f c a c i n ii ó f nc i u ona l de ga s os t 2009 Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 53 -
  • 55. - 54 -
  • 56. Clasificación Funcional del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 SUBFUNCION 011-DEUDA PUBLICA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 11.310,00 INTERESES PRESTAMOS CONCERTADOS 176.466,85 11.310,00 ATRASOS INTERESES PRESTAMOS CONCERTADOS 12.563,39 11.310,01 INTERESES PRESTAMOS A CONCERTAR 6.071,47 11.311,00 GASTOS FORMALIZACION, MODIFICACION Y CANCELACION 5.000,00 11.342,00 INTERESES DE DEMORA 20.000,00 11.913,01 AMORTIZACION PLAN EXTRAORDINARIO DE INVERSIONES Y PIOS 156.247,66 11.913,02 AMORTIZACION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 206.923,08 11.913,02 ATRASOS AMORTIZACION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 254,68 TOTAL SUBFUNCION 583.527,13 SUBFUNCION 111-ORGANOS DE GOBIERNO PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 111.110,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 191.232,97 111.160,00 SEGUROS SOCIALES 63.106,88 111.226,01 ATENCIONES PROTOCOLARIAS Y REPRESENTATIVAS 33.261,53 111.230,00 DIETAS DE CARGOS ELECTIVOS 50.000,00 111.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 900,00 111.489,00 OTRAS TRANSFERENCIAS 15.000,00 TOTAL SUBFUNCION 353.501,38 SUBFUNCION 121-ADMINISTRACION GENERAL PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 121.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 116.903,40 121.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 104.664,24 121.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 128.014,93 121.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 90.149,95 121.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS REMUNERACIONES 80.981,64 121.150,00 PRODUCTIVIDAD 13.527,08 121.151,00 GRATIFICACIONES 2.200,00 121.160,00 SEGUROS SOCIALES 177.025,61 121.161,04 INDEMNIZACIONES POR JUBILACIONES ANTICIPADAS AL PERSONAL LABORAL - 121.162,00 FORMACION PERSONAL FUNCIONARIO 1.000,00 121.162,04 AYUDAS SOCIALES A FUNCIONARIOS 4.000,00 121.162,05 SEGURO DE ACCIDENTE DEL PERSONAL FUNCIONARIO 900,00 121.162,06 INDEMNIZACIONES POR JUBILACIONES ANTICIPADAS AL PERSONAL FUNCIONARIO - 121.163,00 FORMACION PERSONAL LABORAL 500,00 121.163,04 AYUDAS SOCIALES AL PERSONAL LABORAL 1.000,00 121.163,05 SEGUROS DE ACCIDENTE DEL PERSONAL LABORAL 1.000,00 121.202,00 ARRENDAMIENTOS DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 20.000,00 121.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 11.000,00 121.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 10.000,00 121.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES, CASAS CONSISTORIALES 3.000,00 121.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENTARIABLE 4.000,00 121.220,01 PRENSA,REVISTAS,LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 17.000,00 121.221,00 ENERGIA ELECTRICA, CASAS CONSISTORIALES 110.000,00 121.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE 29.000,00 121.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO 22.000,00 121.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS 43.266,82 121.222,01 COMUNICACIONES POSTALES 4.000,00 121.224,00 SEGUROS DE VEHICULOS, RESPONSABILIDAD CIVIL Y PATRIMONIO 90.000,00 121.225,00 TRIBUTOS 3.000,00 121.226,02 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 1.500,00 121.226,03 GASTOS JURIDICOS 42.000,00 121.226,08 GASTOS DIVERSOS 2.000,00 121.227,06 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 5.000,00 121.227,06 PROYECTOS DE ADMINISTRACION ELECTRONICA 6.600,00 121.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 165.000,00 121.230,01 DIETAS DE PERSONAL 500,00 121.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 2.000,00 121.233,00 OTRAS INDEMNIZACIONES 21.000,00 121.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 8.000,00 121.625,00 MOBILIARIO Y ENSERES, CASAS CONSISTORIALES 1.000,00 121.830,00 ANTICIPOS AL PERSONAL TODOS LOS SERVICIOS 10.000,00 TOTAL SUBFUNCION 1.352.733,67 SUBFUNCION 222-SEGURIDAD PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 222.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 178.015,19 222.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 170.748,55 222.150,00 PRODUCTIVIDAD 6.060,00 222.151,00 GRATIFICACIONES 20.000,00 222.160,00 SEGUROS SOCIALES 123.691,83 222.160,00 ATRASOS SEGURIDAD SOCIAL POLICIA - 222.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 3.000,00 222.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 8.000,00 222.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES 500,00 222.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENT. 1.000,00 222.221,00 ENERGIA ELECTRICA, POLICIA LOCAL - 222.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE, POLICIA - 222.221,04 VESTUARIO DE LA POLICIA LOCAL 6.000,00 222.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 222.224,00 SEGUROS VEHICULOS - 222.230,01 DIETAS DE PERSONAL 300,00 222.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 300,00 222.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 3.000,00 TOTAL SUBFUNCION 520.615,57 SUBFUNCION 223-PROTECCION CIVIL PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 223.130,00 RETRIBUCIONES BÁSICAS 7.655,07 223.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 11.689,89 223.160,00 SEGUROS SOCIALES 6.383,84 223.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.000,00 223.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 2.000,00 223.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES - 223.220,00 MATERIAL OFICINA 200,00 - 55 -
  • 57. Clasificación Funcional del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 223.221,00 ENERGIA ELECTRICA, PROTECCIÓN CIVIL - 223.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE - 223.221,04 VESTUARIO 100,00 223.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 223.224,00 SEGURO VEHICULOS - 223.226,08 MANTENIMIENTO SERVICIO PROTECCION CIVIL 300,00 223.230,01 DIETAS PERSONAL 100,00 223.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE - TOTAL SUBFUNCION 29.428,80 SUBFUNCION 313-ACCION SOCIAL PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 313.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 19.287,32 313.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 14.215,68 313.130,00 RETRIBUCIONES BÁSICAS 36.560,98 313.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 21.517,07 313.131,00 REMUNERACIONES BÁSICAS Y OTRAS REMUNERACIONES 38.440,52 313.150,00 PRODUCTIVIDAD 300,00 313.160,00 SEGUROS SOCIALES 43.006,12 313.212,00 MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES SOCIALES 5.000,00 313.213,00 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 4.000,00 313.213,00 MANTENIMIENTO ASCENSOR CENTRO OCUPACIONAL 2.000,00 313.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES - 313.219,00 OTRO INMOBILIZADO MATERIAL - 313.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENT. 2.500,00 313.220,01 PRENSA,REVISTAS,LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 300,00 313.221,04 VESTUARIO 3.000,00 313.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO - 313.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 313.224,00 SEGURO VEHICULOS - 313.226,08 CAMPAÑA DE NAVIDAD - 313.226,08 ACTIVIDADES CENTRO TERCERA EDAD 9.000,00 313.226,08 PLAN CONCERTADO PRESTACIONES BASICAS 104.492,52 313.226,08 INTERVENCION FAMILIAR 29.566,34 313.226,08 ATRASOS CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL INTERVENCIÓN FAMILIAR - 313.226,08 MUJER 11.500,00 313.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL AULA DE LA MUJER - 313.226,08 INTERVENCION SOCIAL DOMICIALIARIA - 313.226,08 INTERVENCION INTEGRAL CON MAYORES 8.832,91 313.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL APOYO SOCIAL DOMICILIARIO - 313.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL INTERVENCIÓN SOCIAL DOMICILIARIA - 313.226,08 PREVENCION Y SENSIBILIZACION ANTE VIOLENCIA GENERO 3.100,00 313.226,08 ATRASOS CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL VIOLENCIA DE GÉNERO - 313.226,08 INTEGRACION SOCIAL DEL MINUSVALIDO 29.039,46 313.226,08 INTERVENCIÓN CON ENFERMOS DE ALZHEIMER - 313.226,08 PROYECTO MANCOMUNADO DROGODEPENDENCIA - 313.226,08 TALLERES Y ACTIVIDADES DIVERSAS 6.000,00 313.226,08 PRESTACION CANARIA DE INSERCION - 313.226,09 SERVICIOS DE AYUDA A DOMICILIO - 313.230,01 DIETAS DE PERSONAL - 313.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 4.500,00 313.440,00 APORTACION A SOCIEDAD MERCANTIL 79.016,97 313.480,00 ATENCIONES BENEFICAS Y ASISTENCIALES 36.000,00 313.489,00 CUOTA COMPSI 750,00 313.490,00 AYUDAS AL EXTERIOR - 313.611,00 INFRAESTRUCTURA CENTRO OCUPACIONAL - 313.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 2.000,00 TOTAL SUBFUNCION 513.925,89 SUBFUNCION 322-PROMOCION DE EMPLEO PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 322.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 14.879,05 322.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 12.203,48 322.160,00 SEGUROS SOCIALES 8.937,23 322.226,08 CURSOS DE FORMACION OCUPACIONAL - 322.226,08 AGENCIA DE EMPLEO Y DESARROLLO LOCAL 30.499,05 322.226,08 ESCUELA TALLER - CASA DE OFICIOS-TALLER EMPLEO 206.000,00 322.226,08 TALLERES DE EMPLEO MANCOMUNADO (FORMACION) 6.000,00 322.226,08 CONVENIO SCE-CORPORACIONES LOCALES 50.000,00 322.463,00 PLAN DE CHOQUE MANCOMUNIDAD - TOTAL SUBFUNCION 328.518,81 SUBFUNCION 412-SERVICIOS ASISTENCIALES, CENTRO DE SALUD, TANATORIOS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 412.611,00 MEJORAS TANATORIOS 357,00 TOTAL SUBFUNCION 357,00 SUBFUNCION 413-ACCIONES PUBLICAS RELATIVAS A LA SALUD PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 413.220,00 MATERIAL CURSO SANIDAD 500,00 413.220,01 MATERIAL CURSO MANIPULADOR ALIMENTOS 2.000,00 413.221,06 MANUTENCION DE ANIMALES 300,00 413.221,07 MATERIAL SANITARIO 600,00 413.226,07 ACTUACION FUMIGACION, DESINFECCION, DESRATIZACION 5.000,00 413.227,06 ANALISIS Y TOMA DE MUESTRAS 3.000,00 413.226,08 MATERIAL CAPTURA PERROS PELIGROSOS 1.500,00 413.226,08 OFICINA MUNICIPAL DE INFORMACION AL CONSUMIDOR 600,00 413.226,08 CENSO ANIMALES 500,00 413.466,00 CONVENIO PROTECCION ANIMALES 900,00 TOTAL SUBFUNCION 14.900,00 SUBFUNCION 422-ENSEÑANZA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 422.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 10.677,96 422.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 7.868,88 422.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 7.655,48 422.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 4.837,86 - 56 -
  • 58. Clasificación Funcional del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 422.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS REMUNERACIONES 24.985,88 422.150,00 PRODUCTIVIDAD 300,00 422.160,00 SEGUROS SOCIALES 18.587,60 422.212,00 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 5.000,00 422.213,00 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 11.000,00 422.221,00 ENERGIA ELECTRICA A COLEGIOS - 422.221,04 VESTUARIO 2.000,00 422.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO - 422.226,08 PRESUPUESTO DEL AREA DE EDUCACION 5.500,00 422.226,08 ATRASO RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL MOYA EN MOVIMIENTO, EDUCACIÓN - 422.481,00 PREMIOS, BECAS DE ESTUDIO E INVESTIGACION 6.050,00 422.481,00 AYUDAS A ESTUDIANTES (EXTERIOR) 300,00 422.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.500,00 422.632,00 REFORMA, AMPLIACION Y MEJORA DE COLEGIOS 85.000,00 422.632,00 INSTALACION ELECT. Y PCI C.P. AGUSTÍN HERNÁNDEZ - 422.632,00 INSTALACION ELECT. Y PCI C.P. CARRETERÍA - TOTAL SUBFUNCION 191.263,66 SUBFUNCION 431-VIVIENDA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 431.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS 33.037,72 431.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 30.062,88 431.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 16.209,48 431.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 14.811,91 431.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 25.799,76 431.150,00 PRODUCTIVIDAD 600,00 431.151,00 GRATIFICACIONES 997,78 431.160,00 SEGUROS SOCIALES 40.101,45 431.789,00 REHABILITACIÓN VIVIENDA RURAL 60.000,00 TOTAL SUBFUNCION 221.620,98 SUBFUNCION 432-URBANISMO Y ARQUITECTURA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 432.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 150.489,28 432.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 113.816,97 432.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 40.288,45 432.160,00 SEGUROS SOCIALES 100.516,25 432.200,00 ARRENDAMIENTO DE TERRENOS Y BIENES NATURALES 1.000,00 432.203,00 ARRENDAMIENTO MAQUINARIA 2.000,00 432.212,00 PLAN DE EMBELLECIMIENTO - 432.212,00 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 8.000,00 432.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 55.000,00 432.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES 500,00 432.219,00 OTRO INMOBILIZADO MATERIAL 500,00 432.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENTARIABLE 5.500,00 432.220,01 PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 500,00 432.220,02 MATERIAL INFORMÁTICO NO INVENTARIABLE 600,00 432.221,00 ENERGIA ELECTRICA ALUMBRADO PUBLICO 110.000,00 432.221,04 VESTUARIO 2.000,00 432.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 8.000,00 432.230,01 DIETAS DE PERSONAL 300,00 432.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 300,00 432.450,00 PROYECTO LA FRAGATA (PRODE) (DEVOLUCIÓN 1999) - 432.600,00 TERRENOS Y BIENES NATURALES 9.318,29 432.601,00 OBRAS DE INFRAESTRUCTURA 8.000,00 432.601,00 RAMPA PRACTICANTE ANTONIO HENRIQUEZ - 432.601,00 LINEA DE BT SUBT. EN LOMO BLANCO E ILUM. DE CRUCES C/ ALEJANDRO HIDALGO Y LOPE DE VEGA (PIOS 09) 121.502,58 432.611,00 REFORMA ALMACEN DEPENDENCIAS MUNICIPALES - 432.611,00 REHABILITACION PATRIMONIO - 432.611,00 REFORMA CENTRO DE ALZHEIMER EN CARRETERÍA - 432.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 10.000,00 432.623,00 REPARACION DEPOSITO C/PRINCESA GUAYARMINA - 432.623,00 ENTUBAMIENTO Y CUBRICIÓN DE ACEQUIA HEREDAD DEL AGUA - 432.623,00 MURO ENTRADA CALLE PRINCESA GUAYARMINA - 432.625,00 MOBILIARIO Y ENSERES 3.000,00 TOTAL SUBFUNCION 751.131,82 SUBFUNCION 433- PARQUES Y JARDINES PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 433.210,00 MANTENIMIENTO DE PARQUES Y JARDINES 3.000,00 433.210,00 MANTENIMIENTO DE PARQUES INFANTILES 3.000,00 433.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 5.000,00 433.221,00 ENERGÍA ELÉCTRICA - 433.601,00 PARQUE INFANTIL EL CURATO - 433.611,00 RENOVACIÓN ALUMNBRADO PARQUES Y PLAZAS PÚBLICAS (PIOS 08) - 433.623,00 PARQUE PICO LOMITO Y PLAZA LA CANDELARIA (VOLARDOS) - TOTAL SUBFUNCION 11.000,00 SUBFUNCION 434- PLAYAS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 434.202,00 ALQUILER CASETA DE VIGILANCIA 650,00 434.227,01 SERVICIO VIGILANCIA CHARCO SAN LORENZO Y ALTILLO 10.000,00 434.226,08 MANTENIMIENTO PLAYAS 1.000,00 TOTAL SUBFUNCION 11.650,00 SUBFUNCION 441-SANEAMIENTO, ABASTECIMIENTO Y DISTRIBUCION DE AGUA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 441.120,00 RETRIBUCIONES BASICAS - 441.121,00 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS - 441.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 37.784,40 441.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 23.987,35 441.150,00 PRODUCTIVIDAD - 441.160,00 SEGUROS SOCIALES 20.384,68 441.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 22.000,00 441.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 3.000,00 441.221,00 ENERGIA ELECTRICA, POZO LA SOLANA Y ESTACION DE BOMBEO - 441.221,01 AGUA 600.000,00 441.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE - - 57 -
  • 59. Clasificación Funcional del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 441.221,04 VESTUARIO 2.000,00 441.224,00 SEGUROS VEHICULOS - 441.226,00 CANON CONSEJO INSULAR DE AGUAS 140.000,00 441.226,08 PENALIZACIÓN DEL PROYECTO MEJORA DEL SANEAMIENTO Y DEPURACIÓN DE AGUAS RESIDUALES DEL NORTE DE GRAN CANARIA (POMAL)- 441.227,06 ANALISIS DE AGUA 20.000,00 441.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 17.000,00 441.227,07 PUESTA EN MARCHA DEL SINAC - 441.230,01 DIETAS DE PERSONAL - 441.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION - 441.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE, SANEAMIENTO 9.540,00 TOTAL SUBFUNCION 895.696,43 SUBFUNCION 442-RECOGIDA, ELIMINACION, TRATAMIENTO DE BASURAS Y LIMPIEZA VIARIA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 442.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 80.485,93 442.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 59.836,26 442.160,00 SEGUROS SOCIALES 46.306,32 442.213,00 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 4.000,00 442.214,00 MATERIAL DE TRANSPORTE 100,00 442.221,03 COMBUSTIBLE Y CARBURANTE - 442.224,00 SEGUROS VEHICULOS - 442.226,00 CANON BASURA SALTO EL NEGRO Y JUAN GRANDE 40.000,00 442.226,00 ATRASOS CANON BASURA SALTO EL NEGRO Y JUAN GRANDE - 442.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 200.000,00 442.310,00 ATRASOS MANCOMUNIDAD DEL NORTE, INTERESES PRESTAMO - 442.624,00 ADQUISICIÓN DE UN DUMPE - 442.625,00 MOBILIARIO Y ENSERES OFICINA Y ALMACÉN - TOTAL SUBFUNCION 430.728,51 SUBFUNCION 443-CEMENTERIOS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 443.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 16.236,94 443.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 12.143,43 443.160,00 SEGUROS SOCIALES 9.365,52 443.210,00 MANTENIMIENTO DE LOS CEMENTERIOS 500,00 443.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 2.600,00 443.611,00 AMPLIACION Y MEJORA SALA TANATORIO - 443.623,00 ACONDICIONAMIENTO CEMENTERIOS 6.988,50 443.625,00 MOBILIARIO Y ENSERES TANATORIO FONTANALES 4.500,00 TOTAL SUBFUNCION 52.334,39 SUBFUNCION 444-PROYECTOS COMPLEJOS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 444.627,00 PROYECTOS COMPLEJOS 28.234,23 TOTAL SUBFUNCION 28.234,23 SUBFUNCION 451-PROMOCION Y DIFUSION DE LA CULTURA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 451.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 70.700,60 451.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 56.671,96 451.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS REMUNERACIONES - 451.160,00 SEGUROS SOCIALES 42.032,95 451.213,00 MANTENIMIENTO ASCENSOR CASA CULTURA 4.500,00 451.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 4.500,00 451.215,00 MOBILIARIO Y ENSERES 2.500,00 451.220,00 MATERIAL OFICINA ORDINARIO NO INVENTARIABLE 5.500,00 451.220,01 PUBLICACIONES, LIBROS Y REVISTAS 6.100,50 451.221,00 ENERGIA ELECTRICA, CASA CULTURA - 451.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO - 451.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 451.222,04 INTERNET BIBLIOTECA 450,00 451.226,00 CANON SOCIEDAD GENERAL DE AUTORES 2.000,00 451.226,06 CHARLAS, JORNADAS Y COLOQUIOS 6.500,00 451.226,07 FIESTAS DEL PINO - 451.226,08 ESCUELA DE FOLKLORE - 451.226,08 ESCUELA MUNICIPAL DE DANZA - 451.226,08 ESCUELA MUNICIPAL DE MÚSICA - 451.226,08 APORTACIÓN MUNICIPAL A LAS ESCUALAS ARTÍSTICAS VILLA DE MOYA, S. L. 48.000,00 451.226,08 UNIVERSIDAD POPULAR 33.391,78 451.226,08 CAMPAÑA DE NAVIDAD 3.000,00 451.226,08 ACTIVIDADES ARTESANALES - 451.226,08 OTRAS ACTIVIDADES CULTURALES 10.500,70 451.226,08 TEATRO CIRCUITO INSULAR ARTES ESCENICAS 100,00 451.226,08 VERANO MENUDO 100,00 451.226,08 DIA DE CANARIAS 6.000,00 451.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL MOYA EN MOVIMIENTO, CULTURA - 451.226,08 RENOVACION Y MEJORA PAGINA WEB - 451.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES MOYA EN MOVIMIENTO, RADIO MUNICIPAL - 451.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y MOYA EN MOVIMIENTO, BIBLIOTECA - 451.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL MOYA EN MOVIMIENTO, UNIVERSIDAD POPULAR - 451.227,07 PLAN EMERGENCIA CASA DE LA CULTURA 4.500,00 451.227,07 PUBLICACION LIBRO DE MOYA - 451.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS - 451.231,00 GASTOS DE LOCOMOCION 500,00 451.466,00 PAGO ANUAL A LA FEUP - 451.466,00 PAGO ANUAL A LA ACUP 600,00 451.489,00 OTRAS SUBVENCIONES 2.996,43 451.622,00 REFORMA SALON DE ACTOS CASA CULTURA 40.000,00 451.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 4.500,00 451.625,00 MOBILIARIO, ENSERES Y LIBROS 4.352,00 TOTAL SUBFUNCION 359.996,92 SUBFUNCION 452-EDUCACION FISICA, DEPORTES Y ESPARCIMIENTOS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 452.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 85.104,58 452.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 55.541,14 452.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 17.248,08 452.160,00 SEGUROS SOCIALES 52.104,96 - 58 -
  • 60. Clasificación Funcional del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 452.203,00 ARRENDAMIENTO MOTIVOS DE NAVIDAD - 452.212,00 MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES DEPORTIVAS 5.000,00 452.213,00 MAQUINARIA,INSTALACIONES Y UTILLAJE 9.000,00 452.220,00 MATERIAL DE OFICINA ORIDNARIO NO INVENTARIABLE 2.198,00 452.221,04 VESTUARIO - 452.221,08 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO 3.500,00 452.222,00 COMUNICACIONES TELEFONICAS - 452.226,00 CANON SOCIEDAD GENERAL DE AUTORES 700,00 452.226,07 FESTEJOS POPULARES 68.550,70 452.226,08 CAMPAÑA NAVIDAD 5.700,00 452.226,08 ACTIVIDADES DEPORTIVAS EXTRAESCOLARES 2.000,00 452.226,08 ACTIVIDADES DE FITNESS - 452.226,08 TORNEOS DEPORTIVOS 4.000,00 452.226,08 ESCUELAS DEPORTIVAS MUNICIPALES 8.014,01 452.226,08 PROMOCION DE AUTOMOVILISMO 2.000,00 452.226,08 CAMPAÑA DEPORTIVA DE VERANO 3.000,00 452.226,08 ATRASOS RETRIBUCIONES Y CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL MOYA EN MOVIMIENTO, DEPORTES - 452.227,07 SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS EMPRESAS 12.329,30 452.231,00 GASTOS LOCOMOCION - 452.489,00 SUBVENCIONES ASOCIACIONES VECINOS PARA FIESTAS 4.200,00 452.489,00 SUBVENCIONES A ENTIDADES DEPORTIVAS 24.400,00 452.611,00 ALBERGUE JARDIN DE CORVO 10.000,00 452.611,00 AULA DE LA NATURALEZA - 452.623,00 ADQUISICIÓN MOTIVOS DE NAVIDAD PARA DIFERENTES BARRIOS - 452.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 13.500,00 452.623,00 ACTUACIONES AREAS RECREATIVAS 14.000,00 452.625,00 MOBILIARIO, ENSERES - 452.637,00 MEJORA DE VARIAS INSTALACIONES DEPORTIVAS 9.056,11 TOTAL SUBFUNCION 411.146,88 SUBFUNCION 463- COMUNICACIÓN SOCIAL Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 463.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS RMRCNES. 15.504,94 463.160,00 SEGUROS SOCIALES 5.116,63 463.226,08 PRIMERAS JORNADAS COMARCALES DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA - 463.226,08 SEGUNDAS JORNADAS COMARCALES DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA 1.200,00 463.226,08 FORMACION LIDERAZGO VECINAL Y COMUNICACIÓN SOCIAL 300,00 463.611,00 REFORMAS Y ADAPTACIÓN DE DEPENDENCIAS MUNICIPALES 1.314,76 463.623,00 HILO MUSICAL (TELEFÓNICA) - 463.625,00 OFICINA DE ATENCIÓN AL CIUDADANO (OAC) - TOTAL SUBFUNCION 23.436,33 SUBFUNCION 464- JUVENTUD PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 464.130,01 OTRAS REMUNERACIONES - 464.131,00 REMUNERACIONES BASICAS Y OTRAS REMUNERACIONES 18.772,74 464.160,00 SEGUROS SOCIALES 6.195,00 464.226,08 OTRAS ACTIVIDADES JUVENILES 13.229,53 TOTAL SUBFUNCION 38.197,27 SUBFUNCION 511-CARRETERAS, CAMINOS VECINALES Y VIAS PUBLICAS URBANAS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 511.130,00 RETRIBUCIONES BASICAS 9.635,25 511.130,01 OTRAS REMUNERACIONES 5.869,69 511.160,00 SEGUROS SOCIALES 5.116,63 511.210,00 REBACHEO DE CAMINOS Y CALLES - 511.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 15.000,00 511.219,00 OTRO INMOBILIZADO MATERIAL - 511.611,00 REPARACION Y REPAVIMENTACION VARIOS CAMINOS - 511.611,00 MEJORA DEL CAMINO LOS DRAGOS - 511.611,00 CANALIZACIONES VARIAS EN EL BARRIO DE SAN FERNANDO - 511.611,00 MEJORA EN ACERADOS DISTINTAS CALLES - 511.611,00 ARREGLOS DE CAMINOS DEL MUNICIPIO - 511.611,00 APARCAMIENTO Y MEJORA DE ACCESO EN CAMINO LA CUEVA - 511.611,00 MEJORAS EN LA GC 70 (EL LANCE) - 511.611,00 RENOVACIÓN ABASTECIMIENTO CALLE CARRERAS (PIOS 08) - 511.611,00 ASFALTADO EN EL LOMO EL MARCO - 511.611,00 ADECUACIÓN DE SENDEROS Y CAMINOS DE LA MONTAÑETA - 511.611,00 REFORMA ANFITEATRO PICO LOMITO 26.482,79 511.623,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE - 511.623,00 VALLADO CURVA LOMO BLANCO - 511.623,00 VALLADO CAMINO ACCESO PARQUE EL LANCE - TOTAL SUBFUNCION 62.104,36 SUBFUNCION 521- COMUNICACIONES PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 521.213,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS REPETIDOR TV - 521.213,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE TELEFONÍA 150,00 521.213,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE SAI´s 1.000,00 521.214,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE EMISORA DE RADIO 500,00 521.216,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE EQUIPOS INFORMÁTICOS 1.000,00 521.216,00 MANTENIMIENTO, REPARACIONES Y REPUESTOS DE FOTCOPIADORAS E IMPRESORAS 1.800,00 521.216,00 CANON SOCIEDAD GNERAL DE AUTORES RADIO 900,00 521.220,00 PAPEL 6.000,00 521.220,02 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABLE 3.000,00 521.220,03 LICENCIAS DE SOFTWARE 1.500,00 521.222,04 COMUNICACIONES TELEMÁTICAS GENERALES 1.500,00 521.222,04 DOMINIO Y ALOJAMIENTO PAGINA WEB 600,00 521.623,00 TELEFONÍA FIJA Y MÓVIL - 521.623,00 SISTEMAS DE ALIMENTACIÓN INTERRUMPIDA EN PEQUEÑAS DEPENDENCIAS - 521.623,00 ADQUISICIÓN DE EHERRAMIENTAS 300,00 521.623,00 GASTOS DE TELECOMUNICACIONES - 521.623,00 MEJORAS CONEXIÓN ANTENA LA COSTA - 521.625,00 MOBILIARIO DEPARTAMENTO DE INFORMÁTICA - 521.626,00 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 1.500,00 521.626,00 COMUNICACIÓN ENTRE DEPENDENCIAS - TOTAL SUBFUNCION 19.750,00 - 59 -
  • 61. Clasificación Funcional del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 SUBFUNCION 531-DESARROLLO AGROPECUARIO PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 531.212,00 MANTENIMIENTO DEL MERCADILLO 2.530,00 TOTAL SUBFUNCION 2.530,00 SUBFUNCION 533-MEJORA DEL MEDIO NATURAL PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 533.226,08 AGENDA LOCAL 21. FORMACIÓN E INFORMACIÓN 1.000,00 533.226,08 MOYAMBIENTE 214,55 533.226,08 JORNADAS ESCOLARES SENSIBILIZACIÓN Y CONCIENCIACIÓN MEDIOAMBIENTAS - TOTAL SUBFUNCION 1.214,55 SUBFUNCIÓN 622-COMERCIO INTERIOR PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 622.226,08 JORNADAS:"EL COMERCIO EN MOYA: PRESENTE Y FUTURO". ESTUDIO PARA LA CREACIÓN DE UN ÁREA COMERCIAL Y DE OCIO - 622.226,08 APOYO A LA RED DE COMERCIALIZACIÓN DE LOS PRODUCTOS MOYENSES.- MARCA MOYA - 622.226,08 MODERNIZACIÓN Y DINAMIZACIÓN DEL COMERCIO LOCAL 9.753,40 TOTAL SUBFUNCION 9.753,40 SUBFUNCION 711-AGRICULTURA, GANADERIA Y PESCA PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 711.226,06 GESTION Y FORMACION AGRICULTURA Y GANADERIA 2.000,00 711.226,07 FERIA DE GANADO 13.000,00 711.226,08 ASISTENCIA MATERIA AGRICOLA Y GANADERA 35.500,00 TOTAL SUBFUNCION 50.500,00 SUBFUNCION 722- FOMENTO A LA ACCIÓN EMPRESARIAL PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 722.463,00 CUOTA INSCRIPCION FERIA EMPRESARIAL DEL NORTE - 722.489,00 PLAN DE APOYO A LAS PYMES - ASOCIACIÓN - TOTAL SUBFUNCION - SUBFUNCION 751-TURISMO PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 751.213,00 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.000,00 751.220,00 MANTENIMIENTO OFICINA DE TURISMO 1.000,00 751.226,02 PROMOCION Y DIFUSION DEL MUNICIPIO 5.221,06 751.226,07 FERIA DE TURISMO, AGRIC. Y NATURALEZA: UN ESPACIO PARA EL OCIO Y DESARROLLO SOSTENIBLE DE LAS MEDIANIAS - 751.226,08 PROMOTOR TURISTICO 28.500,00 751.226,08 ATRASOS PROMOTOR TURISTICO - 751.226,08 ORGANIZACIÓN FERIA TURISTICO RURAL 14.000,00 751.463,00 APORTACION MANCOMUN PROYECTO FORMAT - 751.463,00 GASTOS MANIFESTACIÓN ABRIL 2005 134,20 751.601,00 COLOCACIÓN DE ESCUDOS MUNICIPALES - 751.763,00 MEDIDAS PARA LA DINAMIZACIÓN Y PROMOCIÓN DE LOS MUNICIPIOS DEL NORTE DE GRAN CANARIA 7.142,86 751.763,00 APORTACIÓN INNOVATUR - TOTAL SUBFUNCION 56.998,12 SUBFUNCION 911-TRANSFERENCIAS A ADMINISTRACIONES PUBLICAS PARTIDA CONCEPTO AÑO 2009 911.461,00 CONSORCIO DE VIVIENDA 500,00 911.463,00 CUOTA A LA MANCOMUNIDAD DEL NORTE 24.606,83 911.466,00 CUOTAS A LA FECAM Y LA FEMP 1.300,00 911.466,00 CUOTA RED ESPAÑOLA DE CIUDADES POR EL CLIMA (FEMP) 150,00 911.467,00 CONSORCIO DE EMERGENCIAS 142.173,48 TOTAL SUBFUNCION 168.730,31 TOTAL PRESUPUESTO 7.495.526,41 - 60 -
  • 62. Resumen por Grupos de Función del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Grupo de Función 2009 0 DEUDA PÚBLICA 583.527,13 1 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERAL 1.706.235,05 2 PROTECCION CIVIL Y SEGURIDAD CIUDADANA 550.044,37 3 SEGURIDAD, PROTECCION Y PROMOCIN SOCIAL 842.444,70 4 PRODUCCION DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER SOCIAL 3.441.694,42 5 PRODUCCION DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER ECONÓMICO 85.598,91 6 REGULACIÓN ECONÓMICA DE CARÁCTER GENERAL 9.753,40 7 REGULACIÓN ECONÓMICA DE SECTORES PRODUCTIVOS 107.498,12 9 TRANSFERENCIAS 168.730,31 7.495.526,41 - 61 -
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  • 64. Cla s f c a c i n ii ó econó i a de Ingresos m c 2009 Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 63 -
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  • 66. Clasificación Económica del Presupuesto de Ingresos 15/02/2010 CAPITULO I PARTIDA AÑO 2009 112,00 I.B.I. NATURALEZA RUSTICA. 9.839,43 112,01 I.B.I. NATURALEZA URBANA 1.196.008,36 113,00 IMPUESTO SOBRE VEHICULOS DE TRACCION MECANICA. 411.834,63 114,00 IMPUESTO SOBRE INCREMENTO DEL VALOR DE TERRENOS 80.000,00 130,00 IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONOMICAS . 10.902,61 TOTAL CAPITULO I 1.708.585,03 CAPITULO II PARTIDA AÑO 2009 282,00 IMPTO. SOBRE CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES Y OBRAS 60.000,00 283,00 IMPUESTO SOBRE PUBLICIDAD. 500,00 284,03 COTOS DE CAZA Y PESCA. 6,01 TOTAL CAPITULO II 60.506,01 CAPITULO III PARTIDA AÑO 2009 310,00 EXPEDICION DE DOCUMENTOS 15.000,00 310,03 CEMENTERIOS. 40.000,00 310.04 TASAS POR SERVICIOS SOCIALES 2.500,00 310,05 TASA POR PRESTACION SERVICIOS ADVOS Y PROFESIONALES VETERINARIOS 3.000,00 310,06 TASAS POR OPOSICIONES 1.000,00 310,07 CANON DEPURACIÓN DE AGUAS - 311,00 LICENCIA AUTOTAXIS Y VEHICULOS 300,51 311,01 TASA POR RECOGIDA DE BASURA 130.000,00 311,02 TASA POR ALCANTARILLADO 30.000,00 311,03 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS 500,00 311,04 SERVICIO DE VIGILANCIAS. 60,10 311,05 TASA POR SUMINISTRO DE AGUA 500.000,00 311,06 TASA POR UTILIZACION DE INSTALACIONES DEPORTIVAS 35.000,00 311,07 TASA POR ACTIVIDADES CULTURALES 36.000,00 312.00 LICENCIAS URBANISTICAS 43.000,00 312.01 TASA POR OCUPACIÓN DE PUESTOS DE VENTA EN MERCADILLO MUNICIPAL 2.000,00 312.02 TASA POR INSTALACION DE QUIOSCOS 1.000,00 312.03 TASA POR APERTURA DE ZANJAS, CALICATAS, ETC. 1.500,00 312.04 TASA POR OCUPACIÓN DE TERRENO PUBLICO CON MERCANCIAS, ETC. 1.000,00 312.05 TASA POR PUESTOS, BARRACAS, ETC. 1.500,00 312.06 TASA POR OCUPACIÓN DE TERRENO PUBLICO CON MESAS, ETC. 4.000,00 312.07 TASA POR OCUPACION DEL SUBSUELO, SUELO O VUELO DE LA VIA PUBLICA 60.000,00 312.08 TASA POR ENTRADA DE VEHICULOS A TRAVES DE LAS ACERAS, VADOS, ETC. 6.000,00 340.02 PRECIOS PUBLICOS POR REDACCION Y DIRECCION DE PROYECTOS 6.000,00 340,03 FESTIVALES Y ESPECTACULOS 60,10 340.05 PRECIO PUBLICO POR UTILIZACION SERVICIO EMISORA 1.000,00 341,00 PRECIO PUBLICO POR ACTIVIDADES CENTRO OCUPACIONAL 60,10 351,00 TASA POR LETREROS Y ROTULOS 60,10 360.00 CONTRIBUCIONES ESPECIALES. 60,10 380.00 OTROS REINTEGROS DE PRESUPUESTOS CERRADOS. 5.000,00 391.00 MULTAS URBANISTICAS. 0,60 391.01 MULTAS DE TRÀFICO 9.000,00 392.00 RECARGOS DE APREMIO 25.000,00 393.00 INTERESES DE DEMORA. 10.000,00 399.02 INDEMNIZACION DAÑOS EN EL PATRIMONIO ASEGURADO 6.000,00 399.05 INDETERMINADOS 11.920,89 TOTAL CAPITULO III 987.522,50 CAPITULO IV PARTIDA AÑO 2009 420,00 PARTICIPACION EN LOS TRIBUTOS DEL ESTADO 1.391.168,49 420,01 SUBVENCION PLANTA DESALADORA, DIRECCION GENERAL OBRAS HIDRAULICAS 125.000,00 420,01 COMPENSACION IMPUESTO ACTIVIDADES ECONOMICAS 60.000,00 420,01 TRANSFERENCIA DEL ESTADO - 455,00 FONDO CANARIO DE FINANCIACION MUNICIPAL 1.401.713,32 455,01 OTRAS SUBVENCIONES 332.499,05 455,02 TRANSFERENCIA DE LA C.C.A.A. - 460,00 TRANSFERENCIAS DEL CABILDO PARTICIPACION R.E.F 1.170.403,09 462,00 OTRAS TRANSFERENCIAS DEL CABILDO 28.000,00 470,00 EMPRESAS PRIVADAS - 480,00 OTRAS INSTITUCIONES 3.600,00 TOTAL CAPITULO IV 4.512.383,95 CAPITULO V PARTIDA AÑO 2009 521,00 INTERESES DE DEPOSITOS CUENTAS BANCOS Y CAJAS 55.000,00 540,00 ARRENDAMIENTO DE FINCAS 14,42 TOTAL CAPITULO V 55.014,42 CAPITULO VI PARTIDA AÑO 2009 602,00 ENAJENACION DE PARCELAS SOBRANTES DE VIA PUBLICA 6,01 609,00 OTRAS ENAJENACIONES DE INVERSIONES REALES. 6,01 TOTAL CAPITULO VI 12,02 CAPITULO VII PARTIDA AÑO 2009 720,00 TRANSFERENCIAS DEL MAP 25.998,91 755,00 TRANSFERENCIAS DE LA COMUNIDAD AUTONOMA - 761,00 TRANSFERENCIAS DEL CABILDO 94.044,20 TOTAL CAPITULO VII 120.043,11 CAPITULO VIII PARTIDA AÑO 2009 830,00 DE ANTICIPOS DE PAGAS Y DEMAS PRESTAMOS. 10.000,00 TOTAL CAPITULO VIII 10.000,00 CAPITULO IX PARTIDA AÑO 2009 917,01 PRESTAMOS DENTRO DEL SECTOR PUBLICO 41.459,37 917,02 PRESTAMOS DE FUERA DEL SECTOR PUBLICO - TOTAL CAPITULO IX 41.459,37 TOTAL INGRESOS 7.495.526,41 - 65 -
  • 67. Resumen por Capítulos del Presupuesto de Ingresos 15/02/2010 Capítulo 2009 I IMPUESTOS DIRECTOS 1.708.585,03 II IMPUESTOS INDIRECTOS 60.506,01 III TASAS Y OTROS INGRESOS 987.522,50 IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.512.383,95 V INGRESOS PATRIMONIALES 55.014,42 VI ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 12,02 VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 120.043,11 VIII ACTIVOS FINANCIEROS 10.000,00 IX PASIVOS FINANCIEROS 41.459,37 TOTALES 7.495.526,41 - 66 -
  • 68. Cla s f c a c i n ii ó por c a tegoría s ec onó i a s m c de ga s os t 2010 Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 67 -
  • 69. - 68 -
  • 70. Clasificación económica de gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe CAPÍTULO 1: Gastos de personal 912.100,00 Remuneraciones Básicas 176.255,21 152.120,00 Sueldos de Grupo A1 19.192,30 920.120,00 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo A1 39.485,56 931.120,00 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo A1 38.646,03 934.120,00 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo A1 8.920,81 152.120,01 Complemento de Destino 13.239,26 231.120,01 Sueldos de Grupo A2 15.874,20 132.120,03 Sueldos Grupo C1 144.328,54 920.120,03 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo C1 11.998,68 934.120,03 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo C1 12.107,38 152.120,04 Sueldos de Grupo C2 9.876,08 321.120,05 Sueldos de Grupo E 8.766,68 132.120,06 Trienios 19.954,24 152.120,06 Trienios 4.258,52 231.120,06 Trienios 3.501,54 321.120,06 Trienios 2.074,38 920.120,06 Trienios Funcionarios 3.882,62 934.120,06 Trienios 2.509,64 132.121,00 Complemento de Destino 58.842,35 231.121,00 Complemento de Destino 6.439,98 321.121,00 Complemento de Destino 3.284,99 920.121,00 Complemento de Destino 22.207,03 931.121,00 Complemento de Destino 17.220,40 934.121,00 Complemento de Destino 8.810,80 132.121,01 Complemento Específico 79.953,33 152.121,01 Complemento Específico 13.531,59 231.121,01 Complemento Específico 6.135,95 321.121,01 Complemento Específico 3.597,68 920.121,01 Complemento de Específico 23.106,73 931.121,01 Complemento de Específico 14.429,06 934.121,01 Complemento de Específico 7.223,88 132.121,03 Otros Complementos 17.339,36 152.121,03 Otros Complementos 3.201,70 231.121,03 Otros Complementos 1.682,39 321.121,03 Otros Complementos 1.009,82 920.121,03 Otros Complementos 5.497,79 931.121,03 Otros Complementos 4.110,64 934.121,03 Otros Complementos 2.413,27 134.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.248,24 150.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 9.163,98 151.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 31.181,65 151.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 28.596,88 155.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 28.673,62 161.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 62.596,38 163.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 104.859,40 164.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 17.053,83 165.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 26.070,57 171.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.432,22 230.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.055,47 233.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 27.053,88 241.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 15.798,96 321.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.055,47 330.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 42.486,56 332.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 11.037,19 338.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 11.037,19 340.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 23.711,25 341.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 30.965,09 342.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 24.543,29 454.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 9.414,78 494.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 9.414,78 920.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 112.559,34 923.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.661,57 929.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 11.077,09 931.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 19.081,44 134.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 12.216,08 150.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 6.991,92 151.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 25.753,32 151.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 22.788,00 155.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 20.616,86 161.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 42.242,25 163.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 75.364,64 164.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 12.611,39 165.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 19.965,12 171.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 5.759,61 - 69 -
  • 71. Clasificación económica de gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 230.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 3.919,68 233.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 11.860,00 241.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 7.973,64 321.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 3.255,12 330.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 33.883,47 332.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 9.421,66 338.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 9.543,16 340.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 18.597,05 341.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 17.635,68 342.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 15.109,68 454.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 7.090,71 494.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 7.028,44 920.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 78.994,72 923.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 5.607,60 929.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 3.945,61 931.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 10.955,91 151.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 12.616,43 231.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 40.263,07 321.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 22.479,08 337.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 18.829,06 342.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 11.739,54 920.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 74.994,22 924.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 14.018,03 132.150,00 Productividad 6.060,00 152.150,00 Productividad 600,00 231.150,00 Productividad 300,00 321.150,00 Productividad 300,00 920.150,00 Productividad Funcionarios 17.130,92 931.150,00 Productividad Funcionarios 2.036,16 934.150,00 Productividad Funcionarios 3.876,48 132.151,00 Gratificaciones 1.000,00 152.151,00 Gratificaciones 997,78 920.151,00 Gratificaciones Funcionarios 2.200,00 131.160,00 Seguridad Social 21.120,43 132.160,00 Seguridad Social 94.968,57 134.160,00 Seguridad Social 6.753,23 150.160,00 Seguridad Social 5.331,45 152.160,00 Seguridad Social 37.608,74 155.160,00 Seguridad Social 16.265,86 161.160,00 Seguridad Social 34.596,75 163.160,00 Seguridad Social 59.473,93 164.160,00 Seguridad Social 9.789,52 165.160,00 Seguridad Social 15.191,78 171.160,00 Seguridad Social 4.683,30 230.160,00 Seguridad Social 3.951,80 231.160,00 Seguridad Social 23.127,69 233.160,00 Seguridad Social 12.841,58 241.160,00 Seguridad Social 7.844,96 321.160,00 Seguridad Social 16.670,32 330.160,00 Seguridad Social 25.202,11 332.160,00 Seguridad Social 6.751,42 337.160,00 Productividad 6.213,59 338.160,00 Seguridad Social 6.791,52 340.160,00 Seguridad Social 13.961,74 341.160,00 Seguridad Social 16.038,25 342.160,00 Seguridad Social 16.959,53 454.160,00 Seguridad Social 5.446,81 494.160,00 Seguridad Social 5.426,26 912.160,00 Seguridad Social 58.164,22 920.160,00 Seguridad Social 124.358,64 923.160,00 Seguridad Social 4.708,83 924.160,00 Seguridad Social 4.625,95 929.160,00 Seguridad Social 4.957,49 931.160,00 Seguridad Social 32.080,59 934.160,00 Seguridad Social 13.300,05 920.162,00 Formación del Personal 200,00 920.162,04 Acción Social 4.000,00 920.162,05 Seguros del Accidentes Personal Laboral 1.000,00 920.162,05 Seguros del Accidentes Personal Funcionario 900,00 Total Capitulo 1 2.972.619,53 CAPÍTULO 2: Gastos corrientes en bienes y servicios 151.200,00 Arredamiento de Terrenos y Bienes Naturales 1.000,00 134.202,00 Alquiler Caseta Vigilancia de Playas 658,84 920.202,00 Arrendamientos de Edificios y Otras Construcciones 20.000,00 - 70 -
  • 72. Clasificación económica de gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 151.203,00 Arrendamiento de Maquinaria 1.000,00 335.209,00 Cánon SGAE 1.700,00 338.209,00 Cánon SGAE 400,00 494.209,00 Cánon SGAE 500,00 171.210,00 Mantenimientos de Parques y Jardines 2.000,00 173.210,00 Mantenimiento de Playas 900,00 151.212,00 Edificios y Otras Construcciones 5.000,00 164.212,00 Mantenimiento de Cementerios 500,00 230.212,00 Edificios y Otras Construcciones 5.000,00 321.212,00 Edificios y Otras Construcciones 9.600,00 342.212,00 Mantenimiento de Instalaciones Deportivas 6.000,00 431.212,00 Mantenimiento del Mercadillo Municipal 130.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 1.000,00 132.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 500,00 151.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 20.000,00 161.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 22.000,00 163.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 2.000,00 164.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 2.500,00 165.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 35.000,00 171.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.000,00 230.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.000,00 321.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 7.000,00 330.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.500,00 342.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 10.600,00 432.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 500,00 450.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 16.000,00 494.213,00 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Emisora de Radio 1.000,00 920.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 11.127,34 920.213,00 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Telefonía 105,00 230.213,01 Mantenimiento de Ascensor Centro Ocupacional 2.000,00 330.213,01 Mantenimiento de Ascensor 4.200,00 920.213,01 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Sai´s 700,00 132.214,00 Elementos de Transporte 3.000,00 134.214,00 Elementos de Transporte 2.000,00 161.214,00 Elementos de Tranporte 2.500,00 163.214,00 Elementos de Tranporte 400,00 920.214,00 Elementos de Transporte 10.000,00 150.215,00 Mobiliario 200,00 330.215,00 Mobiliario 700,00 920.215,00 Mobiliario 500,00 920.216,00 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Fotocopiadoras e Impresoras 1.200,00 920.216,00 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Equipos Informáticos 700,00 150.219,00 Otro Inmovilizado Material 200,00 130.220,00 Material de Oficina 1.000,00 150.220,00 Material de Oficina 3.500,00 230.220,00 Material de Oficina 2.500,00 313.220,00 Material Curso Sanidad 600,00 330.220,00 Material de Oficina 4.500,00 340.220,00 Material de Oficina 500,00 432.220,00 Material de Oficina 500,00 920.220,00 Papel 6.000,00 920.220,00 Material de Oficina 4.000,00 150.220,01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 500,00 230.220,01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 300,00 313.220,01 Material Curso Manipulador de Alimentos 500,00 332.220,01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 2.800,12 920.220,01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 12.000,00 150.220,02 Material de Oficina 400,00 920.220,02 Material Informático No Inventariable 3.000,00 165.221,00 Energía Eléctrica 140.500,00 920.221,00 Energía Eléctrica 130.000,00 161.221,01 Agua 635.000,00 920.221,03 Combustibles y Carburantes 26.000,00 321.221,04 Vestuario 500,00 132.221,04 Vestuario 6.000,00 134.221,04 Vestuario 100,00 151.221,04 Vestuario 1.000,00 161.221,04 Vestuario 300,00 233.221,04 Vestuario 3.000,00 340.221,10 Productos de Limpieza y Aseo 1.500,00 920.221,10 Productos de Limpieza y Aseo 15.000,00 920.222,00 Servicios de Telecomunicaciones 40.000,00 920.222,01 Servicios Postales 4.500,00 332.222,03 Internet Biblioteca 450,00 920.222,03 Comunicaciones Telemáticas Generales 1.000,00 - 71 -
  • 73. Clasificación económica de gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 920.222,03 Dominio y Alojamiento en Página Web 350,00 920.224,00 Primas de Seguros 95.000,00 920.225,00 Tributos Estatales 2.000,00 920.225,01 Tributos de las CC. AA. 1.000,00 161.225,02 Cánon Consejo Insular de Aguas 149.000,00 162.225,02 Cánon Basura Salto del Negro-Juan Garde 40.000,00 920.225,02 Tributos de las Entidades Locales 4.000,00 912.226,01 Atenciones Protocolarias y Representativas 24.500,00 432.226,02 Difusión y Promoción del Municipio 15.000,00 920.226,03 Publicación en Diarios Oficiales 5.000,00 920.226,04 Gastos Jurídicos, Contenciosos 42.000,00 179.226,06 Agenda Local 21, Formación e Información 700,00 179.226,06 Moyambiente 150,00 179.226,06 Moya Primer Pueblo de España sin Bolsas de Plástico 1.200,00 334.226,06 Universidad Popular 31.891,28 334.226,06 Reuniones, Conferencias y Cursos 2.929,00 924.226,06 Jornadas Comarcales de Participación Ciudadana 1.200,00 924.226,06 Formación dirigida al Tejido Asociativo de Moya 1.200,00 924.226,06 Formación Liderazgo Vecinal y Comunicación Social 500,00 924.226,06 Conoce Tu Tierra 1.000,00 920.226,07 Gastos de Oposiciones y Pruebas Selectivas 2.000,00 231.226,09 Actividades Centro de la Tercera Edad 9.000,00 334.226,09 Otras Actividades Culturales 20.570,00 334.226,09 Campaña de Navidad Cultura 2.000,00 335.226,09 Tetrao Circuito Insular de Artes Escénicas 3.400,00 337.226,09 Verano Menudo 50,00 341.226,09 Escuelas Deportivas Municipales 16.103,00 341.226,09 Torneos Deportivos 3.000,00 341.226,09 Campaña Deportiva de Verano 2.000,00 341.226,09 Promoción del Automovilismo 2.000,00 341.226,09 Actividades Deportivas Extraescolares 2.000,00 419.226,09 Feria de Ganado 11.000,00 338.226,10 Festejos Populares 43.000,00 338.226,10 Campaña de Navidad Festejos 5.000,00 323.226,11 Presupuesto del Área de Educación 4.000,00 241.226,12 Agencia de Empleo y Desarrollo Local 30.500,00 241.226,13 Escuela Taller Casa de Oficios - Taller de Empleo 206.000,00 241.226,14 Talleres de Empleo Mancomunados (Formación ) 6.000,00 241.226,15 Convenio SCE-Corporaciones Locales 50.000,00 232.226,99 Talleres y Actividades Diversas 6.000,00 232.226,99 Prevensión y Sensibilización ante la Violencia de Género 57.734,90 233.226,99 Plan Concertado de Prestaciones Básica 214.201,12 233.226,99 Intervención Familiar 47.608,61 233.226,99 Integración Social del Minusválido 110.825,44 233.226,99 Mujer 42.082,68 233.226,99 Intervención Integral con Mayores 58.117,94 233.226,99 Prestación Canaria de Inserción 3.100,00 410.226,99 Asistencia en Materia Agrícola y Ganadera 35.500,00 432.226,99 Promotor Turístico 30.164,76 432.226,99 Organización Feria Turístico Rural 10.000,00 493.226,99 Oficinas de Defensa al Consumidor 2.600,00 920.226,99 Otros Gastos Diversos 8.000,00 134.227,01 Servicio Vigilancia Charco San Lorenzo y El Altillo 6.000,00 161.227,06 Análisis de Agua 14.000,00 313.227,06 Análisis y Toma de Muestras 500,00 330.227,06 Plan de Emergencia Casa de la Cultura 1.300,00 920.227,06 Estudios y Trabajos Técnicos 2.000,00 925.227,06 Proyectos de Administración Electrónica 1.500,00 932.227,08 Servicios de Recaudación a Favor de la Entidad 120.000,00 313.227,10 Actuación Fumigación, Desinfección, Desratización 6.000,00 162.227,11 Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 265.000,00 151.227,99 Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 17.816,97 161.227,99 Otros Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 45.000,00 341.227,99 Servicios Prestados por Otras Empresas 2.000,00 431.227,99 Otros Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 6.827,38 454.227,99 Otros Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 9.156,98 920.227,99 Otros Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 36.500,00 337.229,99 Actividades Juveniles 8.000,00 912.230,00 Dietas de lo Miembros de Órganos de Gobierno 68.500,00 151.230,20 Dietas del Personal No Directivo 100,00 912.231,00 Gastos de Locomoción 900,00 920.231,20 Gastos de Locomoción Personal No Directivo 2.000,00 151.231,20 Locomoción 200,00 230.231,20 Locomoción 4.500,00 330.231,20 Locomoción 450,00 - 72 -
  • 74. Clasificación económica de gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 920.233,00 Otras Indemnizaciones 31.000,00 Total Capitulo 2 3.383.271,36 CAPÍTULO 3: Gastos financieros 11.310,00 Intereses Préstamos Concertados 77.944,52 11.311,00 Gastos de Formalización, Modificación y Cancelación 5.000,00 11.352,00 Intereses de Demora 20.000,00 Total Capitulo 3 102.944,52 CAPÍTULO 4: Transferencias corrientes 334.442,00 Aportación a las Escuelas Artísticas Villa de Moya, S. L. 48.000,00 313.461,00 Convenio Protección de Animales 900,00 942.461,00 Consorcio de Vivienda 500,00 943.463,00 Cuota de la Mancomunidad del Norte 24.575,66 334.466,00 Pago Anual a la ACUP 600,00 943.466,00 Cuotas a la FECAM y la FEMP 1.300,00 943.466,00 Cuota Red Española de Ciudades por el Clima 150,00 942.467,00 Consorcio de Emergencias 174.804,77 231.480,00 Atenciones Benéficas y Asistenciales 36.000,00 233.480,00 Cuotas Compsi 750,00 324.480,00 Premio Becas de Estudio e Investigación 6.050,00 324.480,00 Ayudas Estudiantes en el Exterior 300,00 334.480,00 Otras Subvenciones 2.996,43 338.480,00 Subvenciones a Asociaciones de Vecinos para Fiestas 4.800,00 341.480,00 Subvenciones a Entidades Deportivas 24.400,00 912.480,00 Transferencias a Grupos Políticos 15.000,00 Total Capitulo 4 341.126,86 CAPÍTULO 6: Inversiones reales 151.600,00 Inversiones en Terrenos 1.000,00 151.609,00 Otras Inversiones Nuevas en Infraestructuras y Bienes Destinados al Uso General 8.000,00 161.619,00 Obras de Saneamiento 42.956,98 337.619,00 Albergue Jardín de Corvo 7.000,00 925.622,00 Reformas y Adaptación de Dependencias Municipales 920,33 151.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 7.500,00 161.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 7.198,28 164.623,00 Acondicionamiento de Cementerios 6.988,50 230.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 2.000,00 321.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 1.500,00 330.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.000,00 337.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 1.029,00 342.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 3.000,00 920.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.000,00 920.623,00 Adquisición de Herramientas 270,00 151.625,00 Mobiliario 1.000,00 164.625,00 Mobiliario Tanatorio Fontanales 357,22 330.625,00 Mobiliario 200,00 920.625,00 Mobiliario 300,00 920.626,00 Equipos para Procesos de Información 1.050,00 321.632,00 Reforma, Ampliación y Mejora de Colegios 15.000,00 459.632,00 Acondicionamiento y Embellecimiento del Paseo Interior del Roque 11.169,29 459.639,00 Prolongación y Urbanización de la C/ Pérez Galdós y Reasfaltado de las C/ Juan Rejón y El Calvario 123.305,14 920.641,00 Licencias de Software 1.050,00 Total Capitulo 6 250.794,74 CAPÍTULO 7: Transferencias de capital 152.789,00 Rehabilitación de la Vivienda Rural 60.000,00 Total Capitulo 7 60.000,00 CAPÍTULO 8: Activos financieros 920.830,00 Préstamos a Corto Plazo Desarrollo por Sectores 6.000,00 Total Capitulo 8 6.000,00 CAPÍTULO 9 Pasivos financieros 11.911,00 Amortización de Préstamo a l/p de entes del Sector Público 141.974,50 11.913,00 Amortización de Préstamo a l/p de entes de fuera Sector Público 206.923,08 Total Capitulo 9 348.897,58 Total Presupuesto 7.465.654,59 - 73 -
  • 75. Resumen por Capítulos 15/02/2010 Capítulo Denominación Importe 1 GASTOS DE PERSONAL. 2.972.619,53 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS. 3.383.271,36 3 GASTOS FINANCIEROS. 102.944,52 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES. 341.126,86 6 INVERSIONES REALES. 250.794,74 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL. 60.000,00 8 ACTIVOS FINANCIEROS. 6.000,00 9 PASIVOS FINANCIEROS. 348.897,58 Total Presupuesto 7.465.654,59 - 74 -
  • 76. Cla s f c a c i n ii ó por progra m a s de ga s os t 2010 Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 75 -
  • 77. - 76 -
  • 78. Clasificación por Programas del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 011 Deuda Pública. 11.310,00 Intereses Préstamos Concertados 77.944,52 11.311,00 Gastos de Formalización, Modificación y Cancelación 5.000,00 11.352,00 Intereses de Demora 20.000,00 11.911,00 Amortización de Préstamo a l/p de entes del Sector Público 141.974,50 11.913,00 Amortización de Préstamo a l/p de entes de fuera Sector Público 206.923,08 Total Grupo de programas 11 451.842,10 130 Administración General de la Seguridad y Protección Civil. 130.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 1.000,00 130.220,00 Material de Oficina 1.000,00 Total Grupo de programas 130 2.000,00 132 Seguridad y Orden Público. 132.120,03 Sueldos Grupo C1 144.328,54 132.120,06 Trienios 19.954,24 132.121,00 Complemento de Destino 58.842,35 132.121,01 Complemento Específico 79.953,33 132.121,03 Otros Complementos 17.339,36 132.150,00 Productividad 6.060,00 132.151,00 Gratificaciones 1.000,00 132.160,00 Seguridad Social 94.968,57 132.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 500,00 132.214,00 Elementos de Transporte 3.000,00 132.221,04 Vestuario 6.000,00 Total Grupo de programas 132 431.946,39 134 Protección civil. 134.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.248,24 134.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 12.216,08 134.160,00 Seguridad Social 6.753,23 134.202,00 Alquiler Caseta Vigilancia de Playas 658,84 134.214,00 Elementos de Transporte 2.000,00 134.221,04 Vestuario 100,00 134.227,01 Servicio Vigilancia Charco San Lorenzo y El Altillo 6.000,00 Total Grupo de programas 134 35.976,39 150 Administración General de Vivienda y urbanismo. 150.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 9.163,98 150.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 6.991,92 150.160,00 Seguridad Social 5.331,45 150.215,00 Mobiliario 200,00 150.219,00 Otro Inmovilizado Material 200,00 150.220,00 Material de Oficina 3.500,00 150.220,01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 500,00 150.220,02 Material de Oficina 400,00 Total Grupo de programas 150 26.287,35 151 Urbanismo. 151.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 28.596,88 151.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 22.788,00 151.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 12.616,43 131.160,00 Seguridad Social 21.120,43 151.200,00 Arredamiento de Terrenos y Bienes Naturales 1.000,00 151.203,00 Arrendamiento de Maquinaria 1.000,00 151.212,00 Edificios y Otras Construcciones 5.000,00 151.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 20.000,00 151.221,04 Vestuario 1.000,00 151.227,99 Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 17.816,97 151.230,20 Dietas del Personal No Directivo 100,00 151.231,20 Locomoción 200,00 151.600,00 Inversiones en Terrenos 1.000,00 151.609,00 Otras Inversiones Nuevas en Infraestructuras y Bienes Destinados al Uso General 8.000,00 151.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 7.500,00 151.625,00 Mobiliario 1.000,00 Total Grupo de programas 151 148.738,71 - 77 -
  • 79. Clasificación por Programas del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 152 Vivienda. 152.120,00 Sueldos de Grupo A1 19.192,30 152.120,04 Sueldos de Grupo C2 9.876,08 152.120,06 Trienios 4.258,52 152.120,01 Complemento de Destino 13.239,26 152.121,01 Complemento Específico 13.531,59 152.121,03 Otros Complementos 3.201,70 151.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 31.181,65 151.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 25.753,32 152.150,00 Productividad 600,00 152.151,00 Gratificaciones 997,78 152.160,00 Seguridad Social 37.608,74 152.789,00 Rehabilitación de la Vivienda Rural 60.000,00 Total Grupo de programas 152 219.440,94 155 Vías Públicas 155.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 28.673,62 155.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 20.616,86 155.160,00 Seguridad Social 16.265,86 Total Grupo de programas 155 65.556,34 161 Saneamiento, abastecimiento y distribución de aguas. 161.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 62.596,38 161.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 42.242,25 161.160,00 Seguridad Social 34.596,75 161.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 22.000,00 161.214,00 Elementos de Tranporte 2.500,00 161.221,01 Agua 635.000,00 161.221,04 Vestuario 300,00 161.225,02 Cánon Consejo Insular de Aguas 149.000,00 161.227,06 Análisis de Agua 14.000,00 161.227,99 Otros Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 45.000,00 161.619,00 Obras de Saneamiento 42.956,98 161.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 7.198,28 Total Grupo de programas 161 1.057.390,64 162 Recogida, eliminación y tratamiento de residuos. 162.225,02 Cánon Basura Salto del Negro-Juan Garde 40.000,00 162.227,11 Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 265.000,00 Total Grupo de programas 162 305.000,00 163 Limpieza viaria. 163.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 104.859,40 163.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 75.364,64 163.160,00 Seguridad Social 59.473,93 163.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 2.000,00 163.214,00 Elementos de Tranporte 400,00 Total Grupo de programas 163 242.097,97 164 Cementerio y servicios funerarios. 164.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 17.053,83 164.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 12.611,39 164.160,00 Seguridad Social 9.789,52 164.212,00 Mantenimiento de Cementerios 500,00 164.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 2.500,00 164.623,00 Acondicionamiento de Cementerios 6.988,50 164.625,00 Mobiliario Tanatorio Fontanales 357,22 Total Grupo de programas 164 49.800,46 165 Alumbrado público. 165.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 26.070,57 165.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 19.965,12 165.160,00 Seguridad Social 15.191,78 165.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 35.000,00 165.221,00 Energía Eléctrica 140.500,00 Total Grupo de programas 165 236.727,47 171 Parques y jardines. 171.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.432,22 171.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 5.759,61 171.160,00 Seguridad Social 4.683,30 171.210,00 Mantenimientos de Parques y Jardines 2.000,00 171.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.000,00 Total Grupo de programas 171 24.875,13 - 78 -
  • 80. Clasificación por Programas del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 173 Playas 173.210,00 Mantenimiento de Playas 900,00 Total Grupo de programas 173 900,00 179 Otras actuaciones relacionadas con el medio ambiente. 179.226,06 Agenda Local 21, Formación e Información 700,00 179.226,06 Moyambiente 150,00 179.226,06 Conoce tu Tierra 1.000,00 179.226,06 Moya Primer Pueblo de España sin Bolsas de Plástico 1.200,00 Total Grupo de programas 179 3.050,00 230 Administración General de servicios sociales. 230.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.055,47 230.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 3.919,68 230.160,00 Seguridad Social 3.951,80 230.212,00 Edificios y Otras Construcciones 5.000,00 230.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.000,00 230.213,01 Mantenimiento de Ascensor Centro Ocupacional 2.000,00 230.220,00 Material de Oficina 2.500,00 230.220,01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 300,00 230.231,20 Locomoción 4.500,00 230.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 2.000,00 Total Grupo de programas 230 36.226,95 231 Acción social. 231.120,01 Sueldos de Grupo A2 15.874,20 231.120,06 Trienios 3.501,54 231.121,00 Complemento de Destino 6.439,98 231.121,01 Complemento Específico 6.135,95 231.121,03 Otros Complementos 1.682,39 231.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 40.263,07 231.150,00 Productividad 300,00 231.160,00 Seguridad Social 23.127,69 231.226,09 Actividades Centro de la Tercera Edad 9.000,00 231.480,00 Atenciones Benéficas y Asistenciales 36.000,00 Total Grupo de programas 231 142.324,82 232 Promoción social. 232.226,99 Prevensión y Sensibilización ante la Violencia de Género 57.734,90 232.226,99 Talleres y Actividades Diversas 6.000,00 Total Grupo de programas 232 63.734,90 233 Asistencia a personas dependientes. 233.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 27.053,88 233.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 11.860,00 233.160,00 Seguridad Social 12.841,58 233.221,04 Vestuario 3.000,00 233.226,99 Integración Social del Minusválido 110.825,44 233.226,99 Intervención Familiar 47.608,61 233.226,99 Intervención Integral con Mayores 58.117,94 233.226,99 Mujer 42.082,68 233.226,99 Plan Concertado de Prestaciones Básica 214.201,12 233.226,99 Prestación Canaria de Inserción 3.100,00 233.480,00 Cuotas Compsi 750,00 Total Grupo de programas 233 531.441,25 241 Fomento del Empleo. 241.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 15.798,96 241.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 7.973,64 241.160,00 Seguridad Social 7.844,96 241.226,12 Agencia de Empleo y Desarrollo Local 30.500,00 241.226,13 Escuela Taller Casa de Oficios - Taller de Empleo 206.000,00 241.226,14 Talleres de Empleo Mancomunados (Formación ) 6.000,00 241.226,15 Convenio SCE-Corporaciones Locales 50.000,00 Total Grupo de programas 241 324.117,56 313 Acciones públicas relativas a la salud. 313.220,00 Material Curso Sanidad 600,00 313.220,01 Material Curso Manipulador de Alimentos 500,00 313.227,06 Análisis y Toma de Muestras 500,00 313.227,10 Actuación Fumigación, Desinfección, Desratización 6.000,00 313.461,00 Convenio Protección de Animales 900,00 Total Grupo de programas 313 8.500,00 - 79 -
  • 81. Clasificación por Programas del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 321 Educación preescolar y primaria. 321.120,05 Sueldos de Grupo E 8.766,68 321.120,06 Trienios 2.074,38 321.121,00 Complemento de Destino 3.284,99 321.121,01 Complemento Específico 3.597,68 321.121,03 Otros Complementos 1.009,82 321.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.055,47 321.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 3.255,12 321.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 22.479,08 321.150,00 Productividad 300,00 321.160,00 Seguridad Social 16.670,32 321.212,00 Edificios y Otras Construcciones 9.600,00 321.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 7.000,00 321.221,04 Vestuario 500,00 321.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 1.500,00 321.632,00 Reforma, Ampliación y Mejora de Colegios 15.000,00 Total Grupo de programas 321 103.093,54 323 Promoción educativa. 323.226,11 Presupuesto del Área de Educación 4.000,00 Total Grupo de programas 323 4.000,00 324 Servicios complementarios de educación. 324.480,00 Ayudas Estudiantes en el Exterior 300,00 324.480,00 Premio Becas de Estudio e Investigación 6.050,00 Total Grupo de programas 324 6.350,00 330 Administración General de Cultura. 330.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 42.486,56 330.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 33.883,47 330.160,00 Seguridad Social 25.202,11 330.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.500,00 330.213,01 Mantenimiento de Ascensor 4.200,00 330.215,00 Mobiliario 700,00 330.220,00 Material de Oficina 4.500,00 330.227,06 Plan de Emergencia Casa de la Cultura 1.300,00 330.231,20 Locomoción 450,00 330.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.000,00 330.625,00 Mobiliario 200,00 Total Grupo de programas 330 121.422,14 332 Bibliotecas y Archivos. 332.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 11.037,19 332.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 9.421,66 332.160,00 Seguridad Social 6.751,42 332.220,01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 2.800,12 332.222,03 Internet Biblioteca 450,00 Total Grupo de programas 332 30.460,39 334 Promoción cultural. 334.226,06 Reuniones, Conferencias y Cursos 2.929,00 334.226,06 Universidad Popular 31.891,28 334.226,09 Otras Actividades Culturales 20.570,00 334.226,09 Campaña de Navidad Cultura 2.000,00 334.442,00 Aportación a las Escuelas Artísticas Villa de Moya, S. L. 48.000,00 334.466,00 Pago Anual a la ACUP 600,00 334.480,00 Otras Subvenciones 2.996,43 Total Grupo de programas 334 108.986,71 335 Artes escénicas. 335.209,00 Cánon SGAE 1.700,00 335.226,09 Tetrao Circuito Insular de Artes Escénicas 3.400,00 Total Grupo de programas 335 5.100,00 337 Ocio y tiempo libre. 337.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 18.829,06 337.160,00 Productividad 6.213,59 337.226,09 Verano Menudo 50,00 337.229,99 Actividades Juveniles 8.000,00 337.619,00 Albergue Jardín de Corvo 7.000,00 337.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 1.029,00 Total Grupo de programas 337 41.121,65 - 80 -
  • 82. Clasificación por Programas del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 338 Fiestas populares y festejos. 338.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 11.037,19 338.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 9.543,16 338.160,00 Seguridad Social 6.791,52 338.209,00 Cánon SGAE 400,00 338.226,10 Campaña de Navidad Festejos 5.000,00 338.226,10 Festejos Populares 43.000,00 338.480,00 Subvenciones a Asociaciones de Vecinos para Fiestas 4.800,00 Total Grupo de programas 338 80.571,87 340 Administración General de Deportes. 340.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 23.711,25 340.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 18.597,05 340.160,00 Seguridad Social 13.961,74 340.220,00 Material de Oficina 500,00 340.221,10 Productos de Limpieza y Aseo 1.500,00 Total Grupo de programas 340 58.270,04 341 Promoción y fomento del deporte. 341.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 30.965,09 341.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 17.635,68 341.160,00 Seguridad Social 16.038,25 341.226,09 Campaña Deportiva de Verano 2.000,00 341.226,09 Escuelas Deportivas Municipales 16.103,00 341.226,09 Promoción del Automovilismo 2.000,00 341.226,09 Torneos Deportivos 3.000,00 341.226,09 Actividades Deportivas Extraescolares 2.000,00 341.227,99 Servicios Prestados por Otras Empresas 2.000,00 341.480,00 Subvenciones a Entidades Deportivas 24.400,00 Total Grupo de programas 341 116.142,02 342 Instalaciones deportivas. 342.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 24.543,29 342.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 15.109,68 342.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 11.739,54 342.160,00 Seguridad Social 16.959,53 342.212,00 Mantenimiento de Instalaciones Deportivas 6.000,00 342.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 10.600,00 342.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 3.000,00 Total Grupo de programas 342 87.952,04 410 Administración General de Agricultura, Ganadería y Pesca. 410.226,99 Asistencia en Materia Agrícola y Ganadera 35.500,00 Total Grupo de programas 410 35.500,00 419 Otras actuaciones en agricultura, ganadería y pesca. 419.226,09 Feria de Ganado 11.000,00 Total Grupo de programas 419 11.000,00 431 Comercio. 431.227,99 Otros Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 6.827,38 Total Grupo de programas 431 6.827,38 432 Ordenación y promoción turística. 432.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 500,00 432.220,00 Material de Oficina 500,00 432.226,02 Difusión y Promoción del Municipio 15.000,00 432.226,99 Organización Feria Turístico Rural 10.000,00 432.226,99 Promotor Turístico 30.164,76 Total Grupo de programas 432 56.164,76 450 Administración General de Infraestructuras. 450.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 16.000,00 Total Grupo de programas 450 16.000,00 454 Caminos vecinales. 454.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 9.414,78 454.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 7.090,71 454.160,00 Seguridad Social 5.446,81 454.227,99 Otros Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 9.156,98 Total Grupo de programas 454 31.109,28 - 81 -
  • 83. Clasificación por Programas del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 459 Obras de Infraestructura 459.632,00 Acondicionamiento y Embellecimiento del Paseo Interior del Roque 11.169,29 459.639,00 Prolongación y Urbanización de la C/ Pérez Galdós y Reasfaltado de las C/ Juan Rejón y El Calvario 123.305,14 Total Grupo de programas 459 134.474,43 493 Oficinas de defensa al consumidor. 493.226,99 Oficinas de Defensa al Consumidor 2.600,00 Total Grupo de programas 493 2.600,00 494 Emisora de Radio 494.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 9.414,78 494.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 7.028,44 494.160,00 Seguridad Social 5.426,26 494.209,00 Cánon SGAE 500,00 494.213,00 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Emisora de Radio 1.000,00 Total Grupo de programas 494 23.369,48 912 Órganos de gobierno. 912.100,00 Remuneraciones Básicas 176.255,21 912.160,00 Seguridad Social 58.164,22 912.226,01 Atenciones Protocolarias y Representativas 24.500,00 912.230,00 Dietas de lo Miembros de Órganos de Gobierno 68.500,00 912.231,00 Gastos de Locomoción 900,00 912.480,00 Transferencias a Grupos Políticos 15.000,00 Total Grupo de programas 912 343.319,43 920 Administración General. 920.120,00 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo A1 39.485,56 920.120,03 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo C1 11.998,68 920.120,06 Trienios Funcionarios 3.882,62 920.121,00 Complemento de Destino 22.207,03 920.121,01 Complemento de Específico 23.106,73 920.121,03 Otros Complementos 5.497,79 920.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 112.559,34 920.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 78.994,72 920.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 74.994,22 920.150,00 Productividad Funcionarios 17.130,92 920.151,00 Gratificaciones Funcionarios 2.200,00 920.160,00 Seguridad Social 124.358,64 920.162,00 Formación del Personal 200,00 920.162,04 Acción Social 4.000,00 920.162,05 Seguros del Accidentes Personal Funcionario 900,00 920.162,05 Seguros del Accidentes Personal Laboral 1.000,00 920.202,00 Arrendamientos de Edificios y Otras Construcciones 20.000,00 920.213,00 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Telefonía 105,00 920.213,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 11.127,34 920.213,01 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Sai´s 700,00 920.214,00 Elementos de Transporte 10.000,00 920.215,00 Mobiliario 500,00 920.216,00 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Equipos Informáticos 700,00 920.216,00 Mantenimiento, Reparaciones y Repuestos de Fotocopiadoras e Impresoras 1.200,00 920.220,00 Material de Oficina 4.000,00 920.220,00 Papel 6.000,00 920.220,01 Prensa, Revistas, Libros y Otras Publicaciones 12.000,00 920.220,02 Material Informático No Inventariable 3.000,00 920.221,00 Energía Eléctrica 130.000,00 920.221,03 Combustibles y Carburantes 26.000,00 920.221,10 Productos de Limpieza y Aseo 15.000,00 920.222,00 Servicios de Telecomunicaciones 40.000,00 920.222,01 Servicios Postales 4.500,00 920.222,03 Comunicaciones Telemáticas Generales 1.000,00 920.222,03 Dominio y Alojamiento en Página Web 350,00 920.224,00 Primas de Seguros 95.000,00 920.225,00 Tributos Estatales 2.000,00 920.225,01 Tributos de las CC. AA. 1.000,00 920.225,02 Tributos de las Entidades Locales 4.000,00 920.226,03 Publicación en Diarios Oficiales 5.000,00 920.226,04 Gastos Jurídicos, Contenciosos 42.000,00 920.226,07 Gastos de Oposiciones y Pruebas Selectivas 2.000,00 920.226,99 Otros Gastos Diversos 8.000,00 920.227,06 Estudios y Trabajos Técnicos 2.000,00 920.227,99 Otros Trabajos Realizados por Otras Empresas y Profesionales 36.500,00 920.231,20 Gastos de Locomoción Personal No Directivo 2.000,00 920.233,00 Otras Indemnizaciones 31.000,00 - 82 -
  • 84. Clasificación por Programas del Presupuesto de Gastos 15/02/2010 Partida Denominación de la Partida Importe 920.623,00 Adquisición de Herramientas 270,00 920.623,00 Maquinaria, Instalaciones Técnicas y Utillaje 4.000,00 920.625,00 Mobiliario 300,00 920.626,00 Equipos para Procesos de Información 1.050,00 920.641,00 Licencias de Software 1.050,00 920.830,00 Préstamos a Corto Plazo Desarrollo por Sectores 6.000,00 Total Grupo de programas 920 1.051.868,59 923 Información Básica y Estadística 923.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 8.661,57 923.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 5.607,60 923.160,00 Seguridad Social 4.708,83 Total Grupo de programas 923 18.978,00 924 Participación ciudadana. 924.131,00 Remuneraciones del Personal Laboral Temporal 14.018,03 924.160,00 Seguridad Social 4.625,95 924.226,06 Formación Liderazgo Vecinal y Comunicación Social 500,00 924.226,06 Jornadas Comarcales de Participación Ciudadana 1.200,00 924.226,06 Formación dirigida al Tejido Asociativo de Moya 1.200,00 Total Grupo de programas 924 21.543,98 925 Atención a los ciudadanos. 925.227,06 Proyectos de Administración Electrónica 1.500,00 925.622,00 Reformas y Adaptación de Dependencias Municipales 920,33 Total Grupo de programas 925 2.420,33 929 Imprevistos y Funciones no Clasificadas 929.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 11.077,09 929.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 3.945,61 929.160,00 Seguridad Social 4.957,49 Total Grupo de programas 929 19.980,19 931 Política económica y fiscal. 931.120,00 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo A1 38.646,03 931.121,00 Complemento de Destino 17.220,40 931.121,01 Complemento de Específico 14.429,06 931.121,03 Otros Complementos 4.110,64 931.130,00 Retribuciones Básicas Personal Laboral Fijo 19.081,44 931.130,02 Otras Remuneraciones Personal Laboral Fijo 10.955,91 931.150,00 Productividad Funcionarios 2.036,16 931.160,00 Seguridad Social 32.080,59 Total Grupo de programas 931 138.560,23 932 Gestión del sistema tributario. 932.227,08 Servicios de Recaudación a Favor de la Entidad 120.000,00 Total Grupo de programas 932 120.000,00 934 Gestión de la deuda y Tesorería 934.120,00 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo A1 8.920,81 934.120,03 Retribuciones Básicas Sueldo Grupo C1 12.107,38 934.120,06 Trienios 2.509,64 934.121,00 Complemento de Destino 8.810,80 934.121,01 Complemento de Específico 7.223,88 934.121,03 Otros Complementos 2.413,27 934.150,00 Productividad Funcionarios 3.876,48 934.160,00 Seguridad Social 13.300,05 Total Grupo de programas 934 59.162,31 942 Transferencias a Entidades Locales territoriales. 942.461,00 Consorcio de Vivienda 500,00 942.467,00 Consorcio de Emergencias 174.804,77 Total Grupo de programas 942 175.304,77 943 Transferencias a otras Entidades Locales. 943.463,00 Cuota de la Mancomunidad del Norte 24.575,66 943.466,00 Cuota Red Española de Ciudades por el Clima 150,00 943.466,00 Cuotas a la FECAM y la FEMP 1.300,00 Total Grupo de programas 943 26.025,66 Total Presupuesto 7.465.654,59 - 83 -
  • 85. Resumen por Area de Gasto 15/02/2010 Área de Gasto Denominación Importe 1 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS. 2.849.787,79 2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL. 1.097.845,48 3 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE. 771.970,40 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO. 317.045,33 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL. 1.977.163,49 0 DEUDA PÚBLICA. 451.842,10 Total Presupuesto 7.465.654,59 - 84 -
  • 86. Cla s f c a c i n ii ó econó i a de Ingresos m c 2010 Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 85 -
  • 87. - 86 -
  • 88. Clasificación económica de gastos 15/02/2010 CAPITULO 1 Impuestos directos. PARTIDA AÑO 2010 112,00 I.B.I. NATURALEZA RUSTICA. 10.129,73 113,00 I.B.I. NATURALEZA URBANA 1.336.818,68 115,00 IMPUESTO SOBRE VEHICULOS DE TRACCION MECANICA. 421.228,97 116,00 IMPUESTO SOBRE INCREMENTO DEL VALOR DE TERRENOS 89.175,92 130,00 IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONOMICAS . 11.761,18 TOTAL CAPITULO 1 1.869.114,48 CAPITULO 2 Impuestos indirectos. PARTIDA AÑO 2010 290,00 IMPTO. SOBRE CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES Y OBRAS 60.000,00 291,00 COTOS DE CAZA Y PESCA. - 299,00 OTROS IMPUESTOS INDIRECTOS (publicidad) - TOTAL CAPITULO 2 60.000,00 CAPITULO 3 Tasas, precios públicos y otros ingresos. PARTIDA AÑO 2010 300,00 TASA POR ABASTECIMIENTO DE AGUA 509.699,77 301,00 TASA POR ALCANTARILLADO 27.753,15 302,00 TASA POR RECOGIDA DE BASURA 194.378,49 305,00 TASA POR PRESTACION DE SERVICIOS DE CEMENTERIOS 40.000,00 306,00 TASAS POR PRESTACION DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y VETERINARIOS 1.000,00 311,00 TASAS POR PRESTACION DE SERVICIOS ASISTENCIALES 500,00 313,00 TASA POR PRESTACION DE SERVICIOS DEPORTIVOS 31.000,00 314,00 TASA POR PRESTACION DE SERVICIOS CULTURALES 27.000,00 315,00 TASA POR PRESTACION DE SERVICIOS JUVENILES 2.000,00 321,00 LICENCIAS URBANISTICAS 39.000,00 322,00 CEDULAS DE HABITABILIDAD Y LICENCIAS DE PRIMERA OCUPACION 1.500,00 323,00 OTROS SERVICIOS URBANISTICOS 2.500,00 325,00 EXPEDICION DE DOCUMENTOS 10.952,71 327,00 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS 500,00 329,00 OTRAS TASAS POR LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DE COMPETENCIA LOCAL 60,01 331,00 TASA POR ENTRADA DE VEHICULOS 7.000,00 332,00 TASA POR UTIL. PRIVATIVA O APROVECHAMIENTO ESPECIAL POR EMP. DE SUMINISTROS 25.000,00 334,00 TASA POR APERTURA DE CALAS Y ZANJAS 500,00 335,00 TASA POR OCUPACIÓN DE LA VIA PUBLICA CON TERRAZAS 2.000,00 336,00 TASA POR OCUPACION DE LA VIA PUBLICA CON SUSPENSION TEMPORAL DEL TRAFICO RODADO 500,00 337,00 TASA POR APROVECHAMIENTO DEL VUELO 579,39 338,00 COMPENSACION DE TELEFONICA DE ESPAÑA S. A. 27.000,00 339,00 OTRAS TASAS POR PUTILIZACION PRIVATIVA DEL DOMINIO PUBLICO 5.500,00 341,00 PRECIO PUBLICO POR ACTIVIDADES CENTRO OCUPACIONAL - 344,00 FESTIVALES Y ESPECTACULOS - 349,00 OTROS PRECIOS PUBLICOS 1.000,00 350,00 CONTRIBUCIONES ESPECIALES. 60,01 380,00 OTROS REINTEGROS DE PRESUPUESTOS CERRADOS. 3.000,00 391,00 MULTAS URBANISTICAS - 391,20 MULTAS POR INFRACCIONES DE LA ORDENANZA DE LA CIRCULACION 8.000,00 392,11 RECARGOS DE APREMIO 25.000,00 393,00 INTERESES DE DEMORA. 10.000,00 398,00 INDEMNIZACION DAÑOS EN EL PATRIMONIO ASEGURADO 9.000,00 399,00 OTROS INGRESOS DIVERSOS 15.000,00 TOTAL CAPITULO 3 1.026.983,53 CAPITULO 4 Transferencia corrientes. PARTIDA AÑO 2010 420,00 PARTICIPACION EN LOS TRIBUTOS DEL ESTADO 1.220.921,03 420,20 COMPENSACION IMPUESTO ACTIVIDADES ECONOMICAS 44.076,28 450,00 PARTICIPACION EN LOS TRIBUTOS DE LA COMUNIDAD AUTONOMA 1.401.713,32 450,02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE LA CC. AA. PARA SERVICIOS SOCIALES Y POLITICAS DE IGUALDAD 113.542,64 450,50 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE LA CC. AA. PARA EMPLEO Y DESARROLLO LOCAL 270.000,00 450,60 OTRAS SUBVENCIONES CORRIENTES DE LA CC. AA. 65.000,00 461,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL CABILDO 1.194.688,87 461,01 SUBVENCION PLANTA DESALADORA CONSEJO INSULAR DE AGUAS 135.000,00 480,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO TOTAL CAPITULO 4 4.444.942,14 CAPITULO 5 Ingresos patrimoniales. PARTIDA AÑO 2010 520,00 INTERESES DE DEPOSITOS CUENTAS BANCOS Y CAJAS 20.000,00 541,00 ARRENDAMIENTO DE FINCAS URBANAS - TOTAL CAPITULO 5 20.000,00 CAPITULO 6 Enajenación de inversiones reales. PARTIDA AÑO 2010 602,00 ENAJENACION DE PARCELAS SOBRANTES DE VIA PUBLICA - 619,00 OTRAS ENAJENACIONES DE INVERSIONES REALES. - TOTAL CAPITULO 6 - CAPITULO 7 Transferencias de capital. PARTIDA AÑO 2010 720,00 TRANSFERENCIAS DE LA ADMINISTRACION GENERAL DEL ESTADO 22.811,45 755,00 TRANSFERENCIAS DE LA COMUNIDAD AUTONOMA 1.000,00 761,00 TRANSFERENCIAS DEL CABILDO 60.802,99 TOTAL CAPITULO 7 84.614,44 CAPITULO 8 Activos financieros. PARTIDA AÑO 2010 830,00 DE ANTICIPOS DE PAGAS Y DEMAS PRESTAMOS. 10.000,00 TOTAL CAPITULO 8 10.000,00 CAPITULO 9 Pasivos financieros. PARTIDA AÑO 2010 911,00 PRESTAMOS DENTRO DEL SECTOR PUBLICO - TOTAL CAPITULO 9 - TOTAL INGRESOS 7.515.654,59 - 87 -
  • 89. Clasificación económica de ingresos 15/02/2010 Capítulo Denominación Importe 1 Impuestos directos. 1.869.114,48 2 Impuestos indirectos. 60.000,00 3 Tasas, precios públicos y otros ingresos. 1.026.983,53 4 Transferencia corrientes. 4.444.942,14 5 Ingresos patrimoniales. 20.000,00 6 Enajenación de inversiones reales. - 7 Transferencias de capital. 84.614,44 8 Activos financieros. 10.000,00 9 Pasivos financieros. - TOTAL INGRESOS 7.515.654,59 - 88 -
  • 90. Es a dosde Prev i i n de t só IngresosyGa s osde la t Soc ieda d de Ges i n de tó Rec u osMu c i lesde rs ni pa Moy S.L. a Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya Sociedad de Gestión de Recursos Municipales de Moya S.L. - 89 -
  • 91. - 90 -
  • 92. 1.- PRESUPUESTO DE EXPLOTACION SOCIEDAD MERCANTIL: GESTION DE RECURSOS MUNICIPALES DE MOYA, S.L CUENTAS ACTIVIDADES ORDINARIAS AÑO 2010 DEL P.G.C. 64 GASTOS DE PERSONAL 20.236,40 640 Sueldos y Salarios 14989.93 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 5246.47 649 Provisión de gastos de personal 0.00 68 AMORTIZACIONES 0,00 682 De inmovilizado material 0,00 680 De gastos de establecimiento 0,00 OTROS GASTOS DE EXPLOTACION 8447.80 62 Servicios exteriores 1454.32 602 Compras de otros aprovisionamientos 1574.32 631+634 Tributos 0,00 66 GASTOS FINANCIEROS 120,00 662+663 De préstamos 0,00 669 De cuenta Corriente 120,00 BENEFICIO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS 0,00 TOTAL DEBE 23.385,04 SOCIEDAD MERCANTIL: GESTION DE RECURSOS MUNICIPALES DE MOYA, S.L. CUENTAS ACTIVIDADES ORDINARIAS AÑO 2010 DEL P.G.C. 70 VENTAS NETAS 23.385,04 705 Prestación de servicios 23.385.04 76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 0,00 765+766+769 Otros 0,00 74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACION 0.00 740 Subvención municipal a la explotación 0.00 PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS 0,00 TOTAL HABER 23.385,04 - 91 -
  • 93. 2.- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS SOCIEDAD MERCANTIL: GESTION DE RECURSOS MUNICIPALES DE MOYA, S.L. CUENTAS PERDIDAS Y GANACIAS AÑO 2010 DEL P.G.C. RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS 0,00 RESULTADOS EXTRAORDINARIOS 0,00 RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 0,00 630 Impuesto de Sociedades 0,00 129 RESULTADOS DEL EJERCICIO 0,00 - 92 -
  • 94. 3.-PRESUPUESTO DE CAPITAL O CUADRO DE FINANCIACION SOCIEDAD MERCANTIL: GESTION DE RECURSOS MUNICIPALES DE MOYA, S.L. “APLICACIÓN DE FONDOS” AÑO 2010 RECURSOS APLICADOS EN LAS OPERACIONES 23.385.04 GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y FORMALIZACION DE DEUDAS 0,00 Gastos de constitución, primer establecimiento y ampliación de capital 0,00 ADQUISICION DE INMOVILIZADO 0,00 Inmovilizado material 0,00 Terrenos y construcciones 0,00 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 0,00 Otro Inmovilizado material 0,00 TOTAL APLICACIONES 23.385.04 AUMENTO DE CAPITAL CIRCULANTE 0,00 SOCIEDAD MERCANTIL: GESTION DE RECURSOS MUNICIPALES DE MOYA, S.L. “ORIGEN DE FONDOS” AÑO 2010 RECURSOS GENERADOS POR LAS OPERACIONES 23.385,04 Cash-flow actividades ordinarias 23.385.04 Amortizaciones 0,00 Subvenciones netas a la explotación 0.00 APORTACION DE CAPITAL 0,00 Del ayuntamiento 0,00 FINANCIACION AJENA A LARGO PLAZO 0,00 Préstamos de entidades de crédito 0,00 ENAJENACION DE INMOVILIZADO 0,00 Inmovilizado material 0,00 TOTAL ORIGENES 23.385,04 DISMINUCION DEL CAPITAL CIRCULANTE 0,00 - 93 -
  • 95. Balance de Situación Empresa - GESTION DE RECURSOS MUNICIPALES DE MOYA Página 1 Fecha listado 10/02/2010 Observaciones Período De Enero a Diciembre ACTIVO 2010 A) ACTIVO NO CORRIENTE 8091,72 II. Inmovilizado material 2490.55 219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 2.735.45 281 AMORT. ACUM. INMOV. MATERIAL -244,90 VI. Activos por Impuesto diferido 5.601,17 474 * CREDITOS POR PERDIDAS * 5.601,17 B) ACTIVO CORRIENTE 21631.09 II. Deudores comerciales y otras cuentas a cob. 12119.08 1. Clientes ventas y prestación de servicios 17578.44 430 CLIENTES 17578.44 3. Otros deudores -5459.36 440 DEUDORES - 5806.60 470 HP, DEUDORA DIVERSOS CONCEPTOS 347.24 VI. Efectivo y otros activos líquidos equival. 9.512,01 572 BCOS E INS.CRÉD. C/C VIS.,EURO 9.512,01 TOTAL ACTIVO 29722.81 - 94 -
  • 96. Balance de Situación Empresa - GESTION DE RECURSOS MUNICIPALES DE MOYA Página 2 Fecha listado 10/02/2010 Observaciones Período De Enero a Diciembre PASIVO 2010 9 A) PATRIMONIO NETO 8.790.41 A-1) Fondos propios 8.790.41 I. Capital 3.006,00 1. Capital escriturado 3.006,00 100 CAPITAL SOCIAL 3.006,00 III. Reservas 5.784,41 112 RESERVA LEGAL 594,42 113 RESERVAS VOLUNTARIAS 5.189,99 V. Resultados de ejercicios anteriores VII. Resultado del ejercicio C) PASIVO CORRIENTE II. Deudas a corto plazo 1.763,47 3. Otras deudas a corto plazo 1.763,47 551 CTA CORRIENTE SOC. Y ADMINIST. 1.763,47 IV. Acreedores comerc. y otras cuentas a pagar 10226.94 1. Proveedores 10226.94 400 PROVEEDORES 10226.94 2. Otros acreedores 8941.99 410 ACREEDORES POR PRESTACIONES DE 1350.52 411 ORGANISMOS DE LA SS.SS ACREEDORES 5246.47 475 HO ACREEDORES CONCEPTOS FISCALES 2345.00 T O T A L PATRIMONIO NETO Y PASIVO 29722.81 - 95 -
  • 97. 5.-MEMORIA EJERCICIO 2010 La entidad Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L. es una sociedad municipal cuyo capital pertenece cuyo capital pertenece íntegramente al Excmo. Ayuntamiento de Moya, constituida en año 2006 y cuyo objeto social principal es la gestión la atención y el cuidado de las personas mayores. Los presupuestos presentados se refieren a la totalidad del ejercicio 2010, Los gastos presupuestados para el año 2010, lo podemos dividir en dos grupos: 1.- Gastos de personal 2.- Gastos Generales 1.- Gastos de personal. La plantilla presupuesta para gestionar la Mini-residencia se compone de: a) 9 Auxiliares Geriátricas, que prestan servicios en turnos rotatorios de mañana, tarde y noche. b) 3 Limpiadoras c) 1 Coordinador El gasto total de personal asciende a 20.236,40-€ 2.-Gastos generales. Incluyéndose en este apartado, consumos de explotación y demás tales gastos de agua, luz teléfono, material de limpieza, reposición de menaje, mantenimiento de ascensor, Primas de Seguros, Servicios de profesionales independientes, etc. ascendiendo la cantidad a 3028.64-€ Para sufragar los gastos ocasionados contaremos con los ingresos que percibiremos desde el Instituto de Atención Socio Sanitario asciendo esta a 17.578,44-€, la aportación de los usuarios por la prestación de los servicios realizados 5.806,60-€, siendo la aportación municipal de 0.00€. - 96 -
  • 98. Es a dosde Prev i i n de t só IngresosyGa s osde la t Soc ieda d es u la s c e a rt t c a sv i ís i lla de Moy S.L. a Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya Sociedad Escuelas Artísticas Villa de Moya S.L. - 97 -
  • 99. - 98 -
  • 100. 1.- PRESUPUESTO DE EXPLOTACION SOCIEDAD MERCANTIL: ESCUELAS ARTISTICAS VILLA DE MOYA, S.L CUENTAS ACTIVIDADES ORDINARIAS AÑO 2010 DEL P.G.C. 64 GASTOS DE PERSONAL 76.004,02 640 Sueldos y Salarios 58.281,33 642 Seguridad Social a cargo de la empresa 16.722,69 649 Provisión de gastos de personal 1.000,00 68 AMORTIZACIONES 0,00 682 De inmovilizado material 0,00 680 De gastos de establecimiento 0,00 OTROS GASTOS DE EXPLOTACION 9.125,98 62 Servicios exteriores 9.125,98 602 Compras de otros aprovisionamientos 0,00 631+634 Tributos 0,00 66 GASTOS FINANCIEROS 400,00 662+663 De préstamos 0,00 669 De cuenta Corriente 400,00 BENEFICIO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS 0,00 TOTAL DEBE 85.530,00 SOCIEDAD MERCANTIL: ESCUELAS ARTISTICAS VILLA DE MOYA, S.L. CUENTAS ACTIVIDADES ORDINARIAS AÑO 2010 DEL P.G.C. 70 VENTAS NETAS 37.510,00 705 Prestación de servicios 37.510,00 76 INGRESOS FINANCIEROS Y ASIMILADOS 20,00 765+766+769 Otros 20,00 74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACION 48.000 740 Subvención municipal a la explotación 48.000 PERDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS 0,00 TOTAL HABER 85.530,00 - 99 -
  • 101. 2.- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS SOCIEDAD MERCANTIL: ESCUELAS ARTISTICAS VILLA DE MOYA, S.L. CUENTAS PERDIDAS Y GANACIAS AÑO 2010 DEL P.G.C. RESULTADO DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS 0,00 RESULTADOS EXTRAORDINARIOS 0,00 RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 0,00 630 Impuesto de Sociedades 0,00 129 RESULTADOS DEL EJERCICIO 0,00 - 100 -
  • 102. 3.-PRESUPUESTO DE CAPITAL O CUADRO DE FINANCIACION SOCIEDAD MERCANTIL: ESCUELAS ARTISTICAS VILLA DE MOYA, S.L. “APLICACIÓN DE FONDOS” AÑO 2010 RECURSOS APLICADOS EN LAS OPERACIONES 85.530,00 GASTOS DE ESTABLECIMIENTO Y FORMALIZACION DE DEUDAS 0,00 Gastos de constitución, primer establecimiento y ampliación de capital 0,00 ADQUISICION DE INMOVILIZADO 0,00 Inmovilizado material 0,00 Terrenos y construcciones 0,00 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 0,00 Otro Inmovilizado material 0,00 TOTAL APLICACIONES 85.530,00 AUMENTO DE CAPITAL CIRCULANTE 0,00 SOCIEDAD MERCANTIL: ESCUELAS ARTISTICAS VILLA DE MOYA, S.L. “ORIGEN DE FONDOS” AÑO 2010 RECURSOS GENERADOS POR LAS OPERACIONES 85.530,00 Cash-flow actividades ordinarias 37.510,00 Amortizaciones 0,00 Subvenciones netas a la explotación 48.000 Ingresos Financieros y asimilados 20.00 APORTACION DE CAPITAL 0,00 Del ayuntamiento 0,00 FINANCIACION AJENA A LARGO PLAZO 0,00 Préstamos de entidades de crédito 0,00 ENAJENACION DE INMOVILIZADO 0,00 Inmovilizado material 0,00 TOTAL ORIGENES 85.530,00 DISMINUCION DEL CAPITAL CIRCULANTE 0,00 - 101 -
  • 103. Balance de Situación Empresa - ESCUELAS ARTISTICAS VILLA DE MOYA Página 1 Fecha listado 10/02/2010 Observaciones Período De Enero a Diciembre ACTIVO 2010 B) ACTIVO CORRIENTE 3192.16 II. Deudores comerciales y otras cuentas a cob. 1591.66 1. Clientes ventas y prestación de servicios 1591.66 430 CLIENTES 1591.66 VI. Efectivo y otros activos líquidos equival. 1600,50 572 BANCO E INSTITUCIONES 1600,50 57200 TOTAL ACTIVO 3192,16 - 102 -
  • 104. Balance de Situación Empresa - ESCUELAS ARTISTICAS VILLA DE MOYA Página 2 Fecha listado 01/02/2010 Observaciones Período De Enero a Diciembre PASIVO 2010 9 A) PATRIMONIO NETO -22351.33 A-1) Fondos propios -22351.33 I. Capital 3.006,00 1. Capital escriturado 3.006,00 100 CAPITAL SOCIAL 3.006,00 V. Resultados de ejercicios anteriores -25357.33 VII. Resultado del ejercicio C) PASIVO CORRIENTE 25543.49 II. Deudas a corto plazo 3. Otras deudas a corto plazo IV. Acreedores comerc. y otras cuentas a pagar 25543.49 2. Otros acreedores 410 GONZALEZ Y BETANCOR ASESORES 358.45 438 ANTICIPO DE CLIENTES 18834.64 475 HP, ACREED. RETENCIONES PRACTICADAS 1635.80 476 ORGANI.DE LA SS.SS.,ACREEDORES 4714.60 T O T A L PATRIMONIO NETO Y PASIVO 3192.16 - 103 -
  • 105. 5.-MEMORIA EJERCICIO 201 La entidad Escuelas Artísticas Villa de Moya, S.L., es una sociedad municipal cuyo capital pertenece cuyo capital pertenece íntegramente al Excmo. Ayuntamiento de Moya, constituida en año 2008 y cuyo objeto social principal es la formación no reglada. Los presupuestos presentados se refieren a la totalidad del ejercicio 2010. Los gastos presupuestados para el año 2010, lo podemos dividir en dos grupos: 1.- Gastos de Personal 2.- Gastos Generales 1.- Gastos de personal. La plantilla presupuestada para gestionar la formación de los alumnos matriculados se compone de: a) 1 Director, que presta servicios en 22 horas semanales. b) 1 Coordinador que esta contratado a razón de 40 horas semanales. c) 6 Profesores de diferentes instrumentos musicales. El gasto total de personal asciende a 76.004,02-€ 2.- Gastos de generales. Incluyéndose en este apartado, gastos de servicios profesionales independientes, compra de mercaderías, primas de seguros, etc. ascendiendo la cantidad a 9125,98-€ Para sufragar los gastos ocasionados contaremos con los ingresos por la prestación de los servicios realizados a los usuarios ascendiendo esta a 37.510-€, mas la aportación municipal estipulada en 48.000-€. - 104 -
  • 106. ESTADO DE CONSOLIDACIÓN DE PRESUPUESTOS Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 105 -
  • 107. - 106 -
  • 108. ESTADO DE CONSOLIDACION DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL DE 2010 CON LAS ENTIDADES MERCANTILES GESTIÓN DE RECURSOS MUNICIPALES DE MOYA, S. . Y ESCUELAS ARTISTICAS VILLA DE MOYA, S.L. A) ESTADO DE INGRESOS 1).- Estado de Ingresos del Ayuntamiento Cap. I Impuestos Directos 1.869.114,48 Cap. II Impuestos Indirectos 60.000,00 Cap. III Tasas y Otros Ingresos 1.026.983,53 Cap. IV Transferencias Corrientes 4.444.942,14 Cap. V Ingresos Patrimoniales 20.000,00 Cap. VI Enajenaciones Reales 0,00 Cap. VII Transferencias de Capital 84.614,44 Cap. VIII Activos Financieros 10.000,00 Cap. IX Pasivos Financieros 0,00 TOTAL 7.515.654,59 2).- Estado de Ingresos de la Sociedad Municipal Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L. 1.- Ingresos Atención Sociosanitaria 17.578,44 2.- Ingresos Usuarios 5.806,60 3.- Otros Ingresos Financieros 0,00 TOTAL 23.385,04 3).- Estado de Ingresos de la Sociedad Municipal Escuelas Artísticas Villa de de Moya, S.L. 1.- Ingresos Usuarios 37.510,00 2.- Otros Ingresos Financieros 20,00 TOTAL 37.530,00 4).- Transferencias de la Sociedad Municipal Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L.: 0,00 € 5).- Transferencias de la Sociedad Municipal Escuelas Artísticas Villa de Moya, S.L.: 0,00 € TOTAL CONSOLIDACION ESTADO DE INGRESOS (1+2+3-4-5) = 7.576.569,63 € - 107 -
  • 109. B) ESTADO DE GASTOS 6).- Estado de Gastos del Ayuntamiento Cap. I Gastos de Personal 2.972.619,53 Cap. II Gastos Corrientes y de Servicios 3.383.271,36 Cap. III Gastos Financieros 102.944,52 Cap. IV Transferencias Corrientes 341.126,86 Cap. VI Inversiones Reales 250.794,74 Cap. VII Transferencias de Capital 60.000,00 Cap. VIII Activos Financieros 6.000,00 Cap. IX Pasivos Financieros 348.897,58 TOTAL 7.465.654,59 7).- Estado de Gastos de la Sociedad Municipal Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L. 1.- Gastos de Personal y Seguros Sociales 20.236,40 2.- Gastos de Consumos de Explotación 1.574.32 3.- Otros Gastos de Explotación 1.454.32 4.- Gastos Financieros 120,00 TOTAL 23.385,04 8).- Estado de Gastos de la Sociedad Municipal Escuelas Artísticas Villa de Moya, S.L. 1.- Gastos de Personal y Seguros Sociales 77.004,02 2.- Gastos de Consumos de Explotación 500,00 3.- Otros Gastos de Explotación 7925,98 4.- Gastos Financieros 100,00 TOTAL 85.530,00 9).- Transferencias del Iltmo. Ayuntamiento a la Sociedad Municipal Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L.: 0,00 € 10).- Transferencias del Iltmo. Ayuntamiento a la Sociedad Escuelas Artísticas Villa de Moya, S.L.: 48.000,00 € TOTAL CONSOLIDACION DE GASTOS (6 + 7 + 8 – 9 - 10) = 7.526.659,63 € - 108 -
  • 110. Ba s de ejec u i n del es c ó Pre u e t Genera l s pu s o Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 109 -
  • 111. - 110 -
  • 112. BASES DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO TITULO I NORMAS GENERALES Y DE MODIFICACIÓN DE CRÉDITOS BASE 1º - Principios Generales.- 1.- La aprobación, gestión y liquidación del Presupuesto de esta Corporación para el ejercicio 2.010, habrá de sujetarse a la normativa general aplicable a la Administración Local, Ley 7/1985 de 2 de abril, Reguladora de las Bases de Régimen Local, Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, Real Decreto 500/1.990, de 20 de abril, Instrucción de Contabilidad para la Administración Local, aprobada por Orden de Ministerio de Economía y Hacienda de 17 de Julio de 1.990 derogada por O EAH/4041/2004, de 23 de noviembre 2004, y a estas Bases de Ejecución, que tendrán la misma vigencia que el Presupuesto. 2.- Si dicho Presupuesto hubiera de prorrogarse, estas Bases regirán, asimismo, en el período de prórroga. BASE 2º - Ámbito de aplicación.- Las presentes Bases se aplicarán a la ejecución y desarrollo del Presupuesto General, por lo que serán de aplicación a los Organismos Autónomos y demás entes dependientes de la Entidad Local. BASE 3º.- Estructura.- La estructura del Presupuesto General se ajusta a la Orden del Ministerio de Economía y Hacienda 3565/2008 de 3 de diciembre de 2008, por la que se establece la Estructura de los Presupuestos de las Entidades locales, clasificándose los créditos consignados en el estado de gastos con los criterios por programas y por categorías económicas. La aplicación presupuestaria se define, al menos, por la conjunción de las clasificaciones por programas y económica, a nivel de grupos de programas y concepto, respectivamente y constituye la unidad sobre la que se efectuará el registro contable de las operaciones de ejecución del gasto. El control fiscal se realizará al nivel de vinculación que se establece en la Base 5ª. BASE 4º - El Presupuesto General.- El Presupuesto General para el ejercicio está integrado por: 1.- El Presupuesto de la Corporación que contiene la expresión cifrada y sistemática de las obligaciones que, como máximo, se reconocen y los derechos que se prevén liquidar durante el ejercicio, siendo su importe en el estado de Gastos de 7.465.654,59 y en el estado de ingresos de 7.515.654,59 euros. 2.- Estados de previsión de ingresos y gastos de la Sociedad Mercantil Municipal “Gestión de Recursos Municipales de Moya S.L.” con una previsión de ingresos y de gastos de 23.385,04 euros. 3.- Estados de previsión de ingresos y gastos de la Sociedad Mercantil Municipal “Escuelas Artísticas Villa de Moya S.L.” con una previsión de ingresos y de gastos de 85.530,00 euros. - 111 -
  • 113. BASE 5º - Vinculaciones Jurídicas. 1.- Los créditos para gastos se destinarán exclusivamente a la finalidad específica para la cual hayan sido autorizados en el Presupuesto General o por sus modificaciones debidamente aprobadas, teniendo carácter limitativo y vinculante. En consecuencia, no podrán adquirirse compromisos de gastos en cuantía superior al importe de dichos créditos, siendo nulos de pleno derecho los acuerdos, resoluciones y actos administrativos que infrinjan la expresada norma, sin perjuicio de las responsabilidades a que haya lugar. El cumplimiento de tal limitación se verificará al nivel de vinculación jurídica establecida en el apartado siguiente. 2.- Se considera necesario, para la adecuada gestión del Presupuesto, establecer la vinculación de los créditos para gastos, que habrá de respetar, con carácter general, respecto de la clasificación por programas, el Área de Gasto y respecto de la clasificación económica, el Capítulo. No obstante lo anterior, serán vinculantes a nivel de artículo los créditos del Capítulo I. 3.- Aquellos créditos que figuren en el Presupuesto como afectados o con destino específico y concreto, se entenderán vinculantes al nivel de desagregación en que se encuentren consignados. A efectos de aplicación de propuestas de gasto, respecto de la vinculación de los créditos, el órgano gestor justificará su necesidad mediante informe por escrito con carácter previo a la resolución expresa que se dicte por el órgano competente. CAPITULO II - MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS BASE 6º - De las modificaciones de crédito. 1.- Cuando haya de realizarse un gasto para el que no exista consignación y exceda del nivel de vinculación jurídica se tramitará el expediente de Modificación Presupuestaria que proceda, de los enumerados en el artículo 34 del R.D. 500/1990, de 20 de abril, con sujeción a las prescripciones legales y las particularidades reguladas en estas Bases. 2.- Toda modificación del Presupuesto exige propuesta razonada justificativa de la misma, que valorará la incidencia que pueda tener en la consecución de los objetivos fijados en el momento de su aprobación. 3.- Los expedientes de Modificación, que habrán de ser previamente informados por el Órgano Interventor, se someterán a los trámites de aprobación que se regulan en las siguientes Bases. BASE 7º - Créditos extraordinarios y suplementos de crédito. 1.- Si en el ejercicio ha de realizarse un gasto que no puede demorarse hasta el año siguiente y para el que no existe consignación de crédito, se podrá aprobar la modificación presupuestaria a través de un crédito extraordinario. En caso de que la prevista resultara insuficiente y no pueda ser objeto de ampliación, se acordará un suplemento de crédito (art. 177 del TRLRHL). 2.- Los Créditos extraordinarios y los suplementos de crédito se financiarán con uno o varios de los recursos que se enumeran: - Remanente Líquido de Tesorería, calculado de acuerdo con lo establecido en los artículos 101 a 104 del R.D. 500/1990. - 112 -
  • 114. - Nuevos o mayores ingresos efectivamente recaudados sobre los totales previstos en algún concepto del Presupuesto corriente. - Anulaciones o bajas de créditos de otras partidas del Presupuesto vigente no comprometidas, cuyas dotaciones se estimen reducibles sin perturbación del servicio respectivo. 3.- Los créditos extraordinarios y los suplementos de crédito para gastos de inversión podrán financiarse, además de con los recursos indicados en el apartado anterior, con los procedentes de operaciones de crédito. 4.- Excepcionalmente, y por acuerdos adoptados con el quórum establecido por el art. 47.3 de la Ley 7/1985, de 2 de abril, se considerarán recursos efectivamente disponibles para financiar nuevos o mayores gastos, por operaciones corrientes, que expresamente sean declarados necesarios y urgentes, los procedentes de operaciones de crédito en que se den conjuntamente las siguientes condiciones: a) Que su importe total anual no supere el 5 por 100 de los recursos por operaciones corrientes del Presupuesto de la Corporación. b) Que la carga financiera total de la Entidad, cualquiera que sea su naturaleza, incluida la derivada de las operaciones en tramitación, no supere el 25 de los expresados recursos. c) Que las operaciones queden canceladas antes de que se proceda a la renovación de la Corporación que las concierte. 5.- A la propuesta se acompañará memoria justificativa de la necesidad de realizar el gasto en el ejercicio y de la inexistencia o insuficiencia de crédito en el nivel en que esté establecida la vinculación jurídica. 6.- Los expedientes, aprobados inicialmente por el Pleno de la Corporación, se expondrán al público por un plazo de quince días hábiles, durante los cuales los interesados podrán presentar reclamaciones. Si en el citado período no se presentasen, la modificación quedará definitivamente aprobada, en caso contrario, el Pleno dispondrá de un plazo de un mes para resolverlas. Este último plazo se entenderá contado a partir del día siguiente a la finalización de la exposición al público y las reclamaciones se considerarán denegadas, en cualquier caso, si no se resolviesen en el acto de aprobación definitiva. 7.- Publicación del acuerdo definitivo en el B.O.P. en la forma prevista en el artículo 20 del citado R.D. y simultáneamente se remitirán copias a la CC.AA. y a la Delegación de Hacienda. 8.- Cuando la causa del expediente fuera calamidad pública u otras de excepcional interés general, la modificación presupuestaria será ejecutiva desde la aprobación inicial, si bien con los trámites previstos en el artículo 38.4 del R.D.500/1.990. BASE 8ª - Ampliación de Créditos. El expediente de ampliación de crédito constará de una memoria explicativa, de una certificación acreditativa del ingreso efectivo de los recursos o reconocimiento en firme de los derechos afectados e informe de la Intervención. Tendrán la consideración de ampliables por la cantidad definitivamente reconocida que supere la previsión correspondiente del estado de ingresos del Presupuesto, los créditos de las partidas de - 113 -
  • 115. gastos con dependencia directa en la correspondiente de ingresos y que para el Presupuesto de 2010 son las que a continuación se detallan: - 920.830.00 Anticipos al personal - 830.00 Anticipos pagas La competencia para aprobar los expediente de ampliación de crédito corresponde al Alcalde (art. 178 del TRLRHL y art. 39 del RD 500/1990). BASE 9º - Transferencias de Créditos. A los efectos indicados en los artículos 179 y 180 del R.D.L. 2/2004 y artículos 40 a 42 del R.D. 500/90, las transferencias de Créditos han de regirse por la normativa que acabamos de citar y por lo dispuesto en la presente Base. Podrá imputarse total o parcialmente el importe de un crédito a otras partidas presupuestarias con diferente vinculación jurídica mediante transferencias de crédito, con las limitaciones establecidas en los artículos 180 del R.D.L 2/2004 y 41 del R.D 500/1990, debiendo iniciarse los mismos en la forma establecida en la Base 6ª. Los expedientes que se tramiten por este concepto se iniciarán a petición del Centro Gestor del Gasto y, previo informe del Interventor, se aprobarán por decreto de Alcaldía, siempre y cuando tenga lugar entre partidas del mismo grupo de función o cuando afecten a créditos de personal. Tales expedientes serán ejecutivos desde la fecha de su aprobación. La aprobación de los expedientes de transferencia entre distintos grupos de función corresponderá al Pleno de la Corporación, con sujeción a las normas sobre información, reclamaciones y publicidad que se refieren los artículos 169, 170 y 171 del R.D.L. 2/2004. En todo expediente de transferencia ha de obrar certificación de Intervención acreditativa de la existencia de crédito disponible a nivel de la partida y de vinculación jurídica que se pretende rebajar. BASE 10º - Generación de Créditos. Los expedientes de Generación de Créditos regulados en los artículos 181 del R.D.L. 2/2004 y 43 a 46 del R.D. 500/90, se tramitarán con arreglo a lo dispuesto en la presente Base. 1.- Podrán generar crédito en el Estado de Gastos, aquellos ingresos de naturaleza no tributaria que tengan las siguientes características: a) Aportaciones o compromisos firmes de aportaciones de personas físicas o jurídicas para financiar juntamente con el Ayuntamiento, gastos que por su naturaleza sean de la competencia local, tales como los que provengan de convenios con otras Administraciones Públicas para actuaciones concretas, etc... si las inversiones correspondientes han de llevarse a cabo por la Corporación. En los supuestos de aportaciones o compromisos de aportaciones para financiar gastos de personal, las propuestas de generación de crédito deberán ser informadas por el Servicio de Personal. Antes de iniciar cualquier expediente de contratación de personal subvencionable por otras Administraciones será necesario indicar en la propuesta del servicio interesado la partida o partidas en las que se ha de generar crédito. - 114 -
  • 116. b) Reembolso de préstamos concedidos c) Ingresos procedentes de reintegros de pagos indebidos con cargo al Presupuesto corriente, en cuanto a la reposición de crédito en la correlativa partida presupuestaria. 2.- En el supuesto contemplado en el apartado 1 a) bastará para generar crédito el compromiso firme de aportación debidamente documentado. En los supuestos restantes, será precisa la efectiva recaudación de los derechos o cobro del reintegro. 3.- La competencia para aprobar los expedientes de generación de crédito, en las condiciones anteriores, la ostentará la Alcaldía, previo informe del Interventor. La resolución adoptada aprobando la generación de crédito será ejecutiva de inmediato. BASE 11º - Incorporación de Remanentes de Crédito. 1.- Los expedientes de incorporación de Remanentes de Crédito se iniciarán a propuesta del Interventor a la que se acompañará la documentación precisa para acreditar la procedencia de la incorporación de los créditos del ejercicio anterior, tal y como dispone el art. 182 del R.D.L. 2/2004 y artículos 47 y 48 del R.D. 500/90. 2.- Si los recursos no alcanzaran a cubrir el volumen de gasto dimanante de la incorporación del Remanente, el Alcalde determinará los que se deben incorporar teniendo en cuenta la necesidad de atender, en primer lugar, el cumplimiento de obligaciones resultantes de compromisos de gastos aprobados en el ejercicio anterior. 3.- La incorporación de remanentes financiada con ingresos procedentes del ejercicio anterior podrá ser aprobada junto con la Liquidación del Presupuesto. 4.- Los Créditos que amparen proyectos financiados con ingresos afectados deberán incorporarse aunque ya hayan sido objeto de incorporaciones en ejercicios anteriores, salvo que se desista total o parcialmente de iniciarlos o continuarlos. 5.- La incorporación de remanentes podrá aprobarse antes que la liquidación del Presupuesto en los siguientes casos: a) Cuando se trate de créditos financiados con ingresos específicos. b) Cuando correspondan a contratos adjudicados en el ejercicio anterior o a gastos urgentes, previo informe del Interventor en el que se acredite la suficiencia de recursos financieros de acuerdo con el citado artículo 48 del R.D. 500/1990. 6.- El órgano competente para aprobar la incorporación de Remanentes de crédito será el Alcalde. BASE 12º - Bajas por anulaciones. En los expedientes que se eleven al Pleno de la Corporación para acordar las bajas a que se refieren los artículos 49 a 51 del R.D. 500/1990, ha de acreditarse mediante certificación del Interventor, la existencia de crédito disponible a nivel de vinculación y de partida presupuestaria para cubrir el importe de la baja. Asimismo se acompañará informe del Jefe de Servicio en el que se estime reducible o anulable la dotación presupuestaria sin perturbación del Servicio. - 115 -
  • 117. De la misma manera que es competencia del Pleno la resolución de este tipo de expedientes, el mismo Órgano puede acordar, a propuesta del Presidente y con el informe del Interventor, la revocación de los acuerdos de reducción o anulación, cuando las circunstancias que dieron lugar a aquéllas desaparecieron y el desarrollo normal del Presupuesto lo consintiese. Unos y otros acuerdos no están sometidos a la aplicación de las normas sobre información, reclamaciones y publicidad, salvo lo relacionado con los expedientes de créditos extraordinarios o suplementos de crédito, y sólo en la medida en que éstos la precisen. En particular, se recurrirá a esta Modificación de créditos si de la Liquidación del Ejercicio anterior hubiera resultado Remanente de Tesorería negativo. TITULO II DE LOS GASTOS CAPITULO I - NORMAS GENERALES BASE 13ª - Anualidad presupuestaria. 1.- Con cargo a los créditos del Estado de Gastos sólo podrán contraerse obligaciones derivadas de gastos realizados en el ejercicio. 2.- Excepcionalmente, se aplicarán a los créditos del Presupuesto vigente, en el momento de su reconocimiento, las obligaciones siguientes: a) Las que resulten de la liquidación de atrasos a favor del personal, aprobadas por el Alcalde. b) Las derivadas de compromisos de gastos debidamente adquiridos en ejercicios anteriores, previa incorporación de los correspondientes créditos. c) Las procedentes del reconocimiento extrajudicial, por el Pleno de la Corporación, de obligaciones adquiridas en ejercicios anteriores, sin el cumplimiento de los trámites preceptivos. BASE 14ª - Fases en la gestión del gasto. 1.- La gestión del Gasto del Ayuntamiento se realizará en las siguientes fases: a) Autorización. b) Disposición. c) Reconocimiento y liquidación de la obligación. d) Ordenación del pago. 2.- No obstante, y en determinados casos en que expresamente así se establece, un mismo acto administrativo de gestión del Presupuesto de gastos podrá abarcar más de una fase de ejecución de las - 116 -
  • 118. enumeradas, produciendo el acto administrativo que las acumule los mismos efectos que si se acordaren en actos administrativos separados. Pueden darse, exclusivamente, los siguientes supuestos: a) Autorización-Disposición b) Autorización-Disposición-Reconocimiento de la obligación 3.- Los procesos administrativos y Órganos competentes para su aprobación se regulan en los Capítulos siguientes. CAPITULO II - GESTIÓN PRESUPUESTARIA BASE 15ª - Créditos no disponibles. 1.- La declaración de no disponibilidad de créditos, así como su reposición a disponible, corresponde al Pleno. 2.- Con cargo a lo declarado no disponible no podrá acordarse autorización de gasto ni transferencia ni podrá ser incorporado al presupuesto del ejercicio siguiente. 3.- En igual situación quedarán los créditos destinados a gastos financiados con operaciones de crédito hasta tanto éstas se formalicen definitivamente. BASE 16ª - Retención de crédito. 1.- Cuando la persona responsable de la ejecución del crédito de una partida presupuestaria considere necesario retenerlo, total o parcialmente, formulará propuesta razonada que deberá ser conformada por el Alcalde. 2.- Cuando la cuantía del gasto o la complejidad en la preparación del expediente lo aconseje, se podrá solicitar la retención de crédito en una partida presupuestaria. 3.- Recibida la solicitud en Intervención se verificará la suficiencia de saldo al nivel en que esté establecida la vinculación, una vez expedida la certificación de existencia de crédito en la partida, el Alcalde autorizará la reserva correspondiente. 4.- Los gastos que hayan de financiarse, total o parcialmente, con subvenciones o aportaciones de otras instituciones quedarán en situación de créditos retenidos, pendientes de utilización hasta que se formalicen los correspondientes compromisos. BASE 17ª - Autorización de gastos. 1.- Autorización es el acto mediante el cual se acuerda la realización de un gasto, por cuantía cierta o aproximada, reservando a tal fin la totalidad o parte de un crédito presupuestario. Se utilizará el documento contable "A". 2.- Es competencia del Alcalde la autorización de gastos a tenor de lo dispuesto en el artículo 21 de la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases del Régimen Local, con la última reforma de la Ley 57/2003, de 16 de diciembre, de medidas para la modernización del gobierno local. BASE 18ª - Disposiciones de gastos. 1.- Disposición es el acto por el que se acuerda la realización de gastos, previamente autorizados, - 117 -
  • 119. por un importe exactamente determinado. 2.- Los órganos competentes para aprobar la disposición de gastos serán los mismos que los señalados para la autorización. El documento utilizado será el "D". BASE 19ª - Reconocimiento de la obligación. 1.- Reconocimiento de la obligación es el acto mediante el cual se declara la existencia de un crédito exigible contra esta Entidad derivado de un gasto debidamente autorizado y comprometido, previa la acreditación documental, ante el órgano competente, de la realización de la prestación o el derecho del acreedor, de conformidad con los acuerdos que en su día autorizaron y comprometieron el gasto. 2.- La simple prestación de un servicio o realización de un suministro u obra no es título suficiente para que la Entidad se reconozca deudor por tal concepto, si aquellos no han sido requeridos o solicitados por la autoridad u órgano competente. Si no ha precedido la correspondiente autorización, podrá producirse la obligación unipersonal de devolver los materiales y efectos o de indemnizar al suministrador o ejecutante. 3.- Cuando, por naturaleza del gasto, sean simultáneas las fases de autorización-disposición- reconocimiento de la obligación podrán acumularse, tramitándose el documento contable "ADO". 4.- Los documentos justificativos del reconocimiento de la obligación deberán contener, como mínimo, los siguientes datos: - Nombre de este Ayuntamiento y su C.I.F., como receptor de la contraprestación. - Identificación del proveedor y, en todo caso, el N.I.F. o C.I.F. - Número de la factura - Descripción de la operación e importe total de la contraprestación. - Centro gestor que efectuó el encargo. - Lugar, fecha y firma del interesado y sello en su caso. - Las certificaciones de obras deberán justificarse mediante las relaciones valoradas en que se fundamenten, las cuales tendrán la misma estructura que el Presupuesto de la obra, y expresarán, mediante símbolos numéricos o alfabéticos, la correspondencia entre las partidas detalladas en uno y otro documento. 5.- Recibidos los documentos referidos, se remitirán al Centro Gestor del gasto, al objeto de que puedan ser conformados, acreditando que el servicio o suministro se ha efectuado de conformidad con las condiciones contractuales. 6.- Cumplimentado tal requisito, se trasladarán a la Intervención, con el fin de ser fiscalizadas. De existir reparos, se devolverán al Centro Gestor, a fin de que sean subsanados los defectos apreciados, si ello es posible, o devueltas al proveedor o suministrador, en otro caso, con las observaciones oportunas. 7.- La aprobación de facturas se materializará mediante diligencia y firma que constarán en la - 118 -
  • 120. relación elaborada por Intervención. 8.- En las certificaciones de obra, deberá constar la conformidad por parte del Técnico responsable del Servicio. 9.- Los órganos competentes para reconocer y liquidar obligaciones son los señalados para su autorización y compromiso, salvo que se traten de obligaciones de ejercicios anteriores y no fueran autorizadas en su momento por el órgano competente, en cuyo caso corresponderá al Pleno. BASE 20ª: Normas reguladoras de la gestión del gasto La ejecución del Presupuesto de Gastos exigirá tramitación del correspondiente expediente de gastos, que deberá contener como mínimo: a) Propuesta de gastos: formulada por el Departamento afectado, conforme al modelo que se acompaña como Anexo I de estas bases, con la conformidad del Responsable de la Sección y el visto bueno del Concejal – delegado. La propuesta constará: Breve descripción del Expediente de Gasto: objeto, finalidad, importe, partida presupuestaria, modalidad de contratación..., en su caso acuerdos, pactos, convenios en los que los que se base. Se acreditara la conveniencia y oportunidad de su realización dentro del ejercicio presupuestario. b) Copia de Acuerdos, Pactos o Convenios. c) Documento o Anotación Contable, acreditativa de la existencia de crédito disponible en la partida o partidas afectadas. BASE 21ª - Documentos suficientes para el reconocimiento de la obligación. 1.- En los gastos del Capítulo I, se observarán las siguientes reglas: a) Las retribuciones básicas y complementarias del personal funcionario, laboral y eventual se justificarán mediante las nóminas mensuales, en las que constará diligencia del Jefe del Departamento de Personal acreditativa de que el personal relacionado ha prestado efectivamente los servicios en el período que se retribuye. b) Se precisará certificación acreditativa de la prestación de los servicios que originan remuneraciones en concepto de gratificaciones por servicios especiales o extraordinarios, así como la procedencia del abono del complemento de productividad, de acuerdo con la normativa interna reguladora de la misma. 2.- Los gastos del Capítulo II, en bienes corrientes y servicios, con carácter general se exigirán la presentación de factura. 3.- Los de los Capítulos III y IX, se observarán las siguientes reglas: a) Los originados por intereses y amortizaciones cargados directamente en cuenta bancaria, habrá de justificarse, con la conformidad del Interventor, que se ajustan al cuadro de financiación. b) Del mismo modo se procederá respecto a otros gastos financieros, si bien sean facturas, bien liquidaciones, o cualquier otro que corresponda. - 119 -
  • 121. 4.- Tratándose de Transferencias corrientes o de capital, se reconocerá la obligación mediante el documento “O”, si el pago no estuviese condicionado. En otro caso, no se iniciará la tramitación hasta tanto no se cumpla la condición. 5.- En los gastos de inversión, el contratista deberá presentar factura o certificación de obra, como se señala en la Base anterior. 6.- La adquisición de acciones exigirá para su pago que las mismas, o el resguardo válido, obren en poder de la Corporación. 7.- La concesión de préstamos al personal generará la tramitación de documento "O", instado por el servicio de personal, cuyo soporte será la solicitud del interesado. BASE 22ª - Ordenación del pago. 1.- Compete al Presidente de la Corporación ordenar los pagos, mediante acto administrativo materializado en relaciones de órdenes de pago, que recogerán, como mínimo y para cada una de las obligaciones en ellas incluidas, sus importe bruto y líquido, la identificación del acreedor y la aplicación o aplicaciones presupuestarias a que deban imputarse las operaciones. Cuando la naturaleza o urgencia del pago lo requiera, la ordenación del mismo podrá efectuarse individualmente. 2.- La expedición de órdenes de pago se realizará por la Unidad de Ordenación de Pagos, dependiente de la Intervención Municipal, y se acomodará al Plan de Disposición de Fondos que establezca el Presidente. Dicho Plan recogerá, necesariamente, la prioridad de los gastos de personal y de las obligaciones contraídas en ejercicios anteriores. 3.- La expedición de órdenes de pagos contra la Tesorería sólo podrá realizarse con referencia a obligaciones reconocidas y liquidadas. CAPITULO III - PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO BASE 23ª - Gastos de personal. 1º.- En cuanto a los gastos del Capítulo I, se observarán las siguientes reglas: a) La aprobación de la plantilla y de la relación de puestos de trabajo por el Pleno (art. 168 del R.D.L. 2/2004) supone la aprobación del gasto dimanante de las retribuciones básicas y complementarias, tramitándose, por el importe correspondiente a los puestos de trabajo efectivamente ocupados, a comienzo de ejercicio, mediante el documento “AD”. b) Las nóminas mensuales cumplirán la función de documento “O”, que se elevará al Presidente de la Corporación, a efectos de ordenación del pago. c) El nombramiento de funcionarios, o la contratación de personal laboral, originará la tramitación de documentos "AD" por importe igual al de las nóminas que se prevean satisfacer en el ejercicio. d) Las cuotas por Seguridad Social originarán, al comienzo del ejercicio, la tramitación de un documento “AD” por importe igual a las cotizaciones previstas. Las posibles variaciones originarán documentos complementarios o inversos a aquél. e) Por el resto de los gastos del Capítulo I del Presupuesto, si son obligatorios y conocidos, se - 120 -
  • 122. tramitará al comienzo del ejercicio el correspondiente documento “AD”. Si fueran variables, en razón de las actividades a realizar o de las circunstancias personales de los preceptores, se gestionarán de acuerdo con las normas generales. BASE 24ª - Autorización, Disposición y reconocimiento. 1.- En aquellos gastos que han de ser objeto de contratación, mediante concurso o subasta, se tramitará al inicio del expediente documento "A", por importe igual al presupuesto del proyecto elaborado por los correspondientes técnicos. 2.- Conocido el adjudicatario y el importe exacto del gasto, se tramitará documento "D". 3.- Sucesivamente, y en la medida en que efectivamente tenga lugar la realización de la obra, prestación del servicio, o suministro, se tramitarán los correspondientes documentos "O". 4.- Pertenecen a este grupo: - Realización de obras de inversión o de mantenimiento. - Adquisición de inmovilizado. - Otros, cuya naturaleza aconseja la separación entre los actos de autorización, disposición y reconocimiento de la obligación. BASE 25ª - Autorización y Disposición. 1.- Aquellos gastos que responden a compromisos legalmente adquiridos por la Corporación originarán la tramitación de documentos AD por el importe del gasto imputable al ejercicio. 2.- Pertenecen a este grupo los que se detallan: - Gastos plurianuales, por el importe de la anualidad comprometida. - Trabajos realizados por Empresas (limpieza, recogida de basuras, mantenimiento alumbrado, etc.). - Intereses de préstamos concertados. - Cuotas de amortización de préstamos concertados. - Adquisiciones o servicios objeto de contratación directa. Los documentos "O" se tramitarán cuando sea efectiva la realización de la obra, la prestación del servicio, o la adquisición del bien contratado, siendo suficiente la presentación de facturas, o el cargo efectuado en cuenta bancaria. BASE 26ª Autorización-Disposición-Obligación. 1.- Dentro de los gastos corrientes, las adquisiciones de bienes, nunca diferentes a los necesarios para el normal funcionamiento de los servicios no sujetos a proceso de contratación y que la exigibilidad de la obligación pueda ser inmediata, originarán la tramitación del documento "ADO". - 121 -
  • 123. 2.- Pertenecen a este grupo, entre otros, los siguientes gastos: - Pequeñas adquisiciones. - Dietas. - Gastos de locomoción. - Intereses de demora. - Otros gastos financieros. - Anticipos reintegrables al personal - Suministro de agua y electricidad. - Servicios telefónicos. BASE 27ª Trabajos extraordinarios del personal. El personal funcionarial o laboral, por los trabajos realizados fuera de la jornada normal de trabajo, tendrán derecho a percibir las compensaciones establecidas en los acuerdos o convenios reguladores. La realización de dichos trabajos requerirá de la previa aprobación por parte del Concejal del Área y del Concejal de personal, y la fiscalización previa por la Intervención. Para ello, con carácter previo a la realización de los trabajos, deberán solicitarse los mismos mediante el modelo que se acompaña como Anexo II de estas bases. Solo se incluirán en la nómina mensual las gratificaciones y horas extraordinarias que hayan sido previamente aprobadas conforme a lo establecido en las presentes bases. No obstante, en aquellos casos en que, debido a situaciones imprevisibles, no sea posible la aprobación previa de los trabajos fuera de la jornada laboral, se podrá incluir en la nomina mensual el abono de las mismas, siempre que se acompañen de informe debidamente motivado de la situación imprevisible, y exista conformidad del Concejal del Área y del Concejal de personal, así como de Intervención. Los jefes de los servicios y de las diferentes Áreas y Concejalías responderán de la efectiva prestación del trabajo extraordinario. Sólo el Alcalde, el Secretario, el Interventor y el Tesorero y demás Directores de los Servicios, pueden ordenar la prestación de servicios en horas fuera de la jornada legal y en la dependencia donde se considere necesaria su realización. Tales trabajos se remunerarán mediante horas extraordinarias o gratificaciones. BASE 28ª - Tramitación de aportaciones y subvenciones. 1.- Ámbito de aplicación.- Las subvenciones que se otorguen por el Ayuntamiento de la Villa de Moya se regularán por lo dispuesto en las correspondientes ordenanzas aprobadas por el Pleno, de conformidad con lo dispuesto por la ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones. 2.- Principios generales.- La gestión y concesión de subvenciones deberán realizarse de acuerdo a los principios de publicidad, transparencia, concurrencia, objetividad, igualdad y no discriminación, eficacia y eficiencia - 122 -
  • 124. en la asignación y utilización de recursos públicos. 3.- Procedimiento.- Con carácter previo al otorgamiento de las subvenciones, deberán aprobarse por el Pleno las Bases u Ordenanza reguladora correspondiente, que será objeto de la preceptiva publicación. Con carácter general, la iniciación del expediente de concesión de la subvención deberá llevarse a cabo de oficio mediante convocatoria aprobada por el órgano competente, que desarrollará el procedimiento a seguir para la concesión de las subvenciones, de conformidad con el art. 23 de la Ley General de Subvenciones. El procedimiento ordinario de concesión será el de concurrencia competitiva, mediante la comparación de solicitudes al objeto de establecer una prelación entre los mismos de acuerdo con los criterios de valoración previamente fijados en las bases reguladoras u ordenanza correspondiente, procediendo a la concesión de aquellas que obtuvieran mayor valoración de conformidad con los citados criterios. La concesión directa podrá utilizarse para las siguientes subvenciones: - subvenciones previstas nominativamente en el anexo de subvenciones de las presentes Bases de Ejecución del Presupuesto. - Aquellas cuyo otorgamiento o cuantía venga impuesto por una norma de rango legal y que seguirán el procedimiento que resulte de aplicación de acuerdo a su normativa. - Excepcionalmente, aquellas subvenciones en las que se acrediten razones de interés público, social, económico o humanitario y otras que, debidamente justificadas por el órgano gestor, dificulten su convocatoria. Si en la gestión de las correspondientes subvenciones participaran entidades colaboradoras, el régimen aplicable a las mismas será el regulado en la Ley General de Subvenciones, sin perjuicio de las determinaciones que deban contenerse en la Ordenanza reguladora. 4.- Aprobación del gasto y pago.- Será requisito previo para el otorgamiento de subvenciones la existencia de crédito adecuado y suficiente. Con carácter previo a la convocatoria de la subvención deberá aprobarse el gasto por el órgano competente, tramitándose para ello el correspondiente documento contable de Autorización de gasto (A), por el importe total de los créditos presupuestarios a los que se imputarán las subvenciones concedidas. Para que pueda expedirse la orden de pago de la subvención es imprescindible que el Servicio gestor acredite que se han cumplido las condiciones exigidas en el acuerdo de concesión. Si tales condiciones, por su propia naturaleza, deben cumplirse con posterioridad a la percepción de los fondos, el Centro Gestor deberá establecer el período de tiempo en que, en todo caso, aquellas se deben cumplir. En este supuesto, la Intervención registrará esta situación como fondos pendientes de justificación, a fin de efectuar su seguimiento y proponer las medidas pertinentes. 5.- Justificación.- Con carácter general, y sin perjuicio de las particularidades de cada caso, para la justificación - 123 -
  • 125. de la aplicación de los fondos recibidos por este concepto se tendrá en cuenta: a) Si el destino de la subvención es la realización de obras o instalaciones, será preciso informe de los servicios técnicos municipales de haberse realizado la obra o instalación conforme a las condiciones de la concesión. b) Si el destino es la adquisición de materiales de carácter fungible, la prestación de servicios u otro de similar naturaleza, se requerirá la aportación de documentos originales acreditativos de los pagos realizados. c) El preceptor de cualquier subvención deberá acreditar encontrarse al corriente de sus obligaciones fiscales con la Hacienda Local, lo que se justificará mediante certificación expedida por el Tesorero. d) Cuando el beneficiario sea deudor con motivo de una deuda vencida, líquida y exigible, los Servicios de Tesorería procederán a su compensación. Para lo no previsto en estas Bases, se estará a lo dispuesto en la Ley 38/2003, General de Subvenciones, exigiendo, como mínimo, los requisitos que se exponen en el art. 17.3 de la citada Ley. BASE 29ª - Gastos Plurianuales. 1.- Podrán adquirirse compromisos de gasto que hayan de extenderse a ejercicios futuros para financiar inversiones y transferencias de capital, siempre que su ejecución se inicie en este ejercicio 2009 y que el volumen total para los gastos comprometidos para los años 2010, 2011, 2012 y 2013 no supere los límites del 70, 60, 50 y 50 por 100 de la suma de créditos iniciales consignados para el gasto concreto. Como requisito previo a su autorización, deberá certificarse por el Interventor que no se superan los límites establecidos. El volumen de gastos plurianuales que se podrá autorizar asciende a estas cuantías: Créditos iniciales Limite 2010 Limite 2011 Limite 2012 Limite 2013 X 0,7X 0,6X 0,5X 0,5X 2.- Respecto a las cargas financieras, habrá de cumplirse lo que establece la normativa vigente respecto a endeudamiento. - 124 -
  • 126. CAPITULO IV - PAGOS A JUSTIFICAR Y ANTICIPOS DE CAJA FIJA. BASE 30ª - Pagos a justificar. Como complemento a lo dispuesto en los artículos 190 del R.D.L. 2/2004 y 69 a 72 del R.D. 500/1.990 los pagos a justificar quedan regulados por las siguientes normas: 1.- Tendrán el carácter de “a justificar” las órdenes de pago cuyos documentos justificativos no se puedan acompañar en el momento de expedir las correspondientes órdenes de pago. 2.- Las órdenes de pago “a justificar” se expedirán en base a resolución de la Autoridad competente para autorizar el gasto a que se refieran y deberán imputarse a los correspondientes créditos presupuestarios y hasta un máximo de 3.000 euros. 3.- La expedición de órdenes de pago “a justificar” habrá de acomodarse al plan de disposición de Fondos de la Tesorería que se establezca por el Presidente de la Entidad, salvo en el caso de que se trate de paliar las consecuencias de acontecimientos catastróficos, situación que supongan grave peligro o necesidades que afecten directamente a la seguridad pública. 4.- Los preceptores de las órdenes de pago quedarán obligados a justificar la aplicación de las cantidades recibidas en el plazo máximo de tres meses, a partir de la recepción de los correspondientes fondos, no pudiendo expedirse nuevas órdenes por los mismos conceptos presupuestarios, a preceptores que tuvieren en su poder cantidades pendientes de justificación. Si llegada la fecha límite para su justificación, ésta no se produjera, se procederá a su reintegro, bien descontándolo de cualquier cantidad que el obligado a la justificación tenga pendiente de percibir del Ayuntamiento, incluyendo retribuciones, o, en otro caso, expidiendo la correspondiente certificación de descubierto para su reintegro por la vía de apremio. 5.- Los preceptores de órdenes de pago “a justificar” estarán sujetos al régimen de responsabilidades que establece la normativa vigente y deberán reintegrar a la Entidad Local las cantidades no invertidas o no justificadas. 6.- El procedimiento y documentos utilizados para estas órdenes, es el normal previsto para cualquier autorización-compromiso de gastos sólo que en la documentación se acreditará por el interesado en esta modalidad de pago, su necesidad, el lugar del pago, la imposibilidad de obtener los justificantes con anterioridad al mismo así como la persona a favor de la cual ha de expedirse la correspondiente orden por ser la encargada de llevarlo a cabo. La realización de pagos a justificar requerirá la presentación de solicitud, conforme al modelo que se adjunta como Anexo III, así como la fiscalización previa de Intervención. La cantidad pagada quedará a disposición de la persona librada y en su poder, salvo que por el importe o las circunstancias del pago aconsejen depositarla en alguna institución financiera. Esta misma persona es la responsable de obtener la contraprestación, que los documentos reúnan las formalidades exigidas por la legislación vigente y por las presentes Bases, así como de efectuar las retenciones que procedan. 7.-El importe recibido sólo puede destinarse al pago de la obligación para la que se ordenó. Por tanto, al ordenarse el pago se ha de determinar el concepto presupuestario al que ha de aplicarse, en consonancia a lo establecido en el art. 72.2 del R.D. 500/1.990. - 125 -
  • 127. 8.-La persona obligada a justificar ha de presentar los justificantes debidamente relacionados, con el nombre de los perceptores, número de identificación fiscal, concepto de pago y cantidad de cada justificante, así como las retenciones efectuadas en cada uno de ellos, acompañados de cuenta justificativa conforme al modelo recogido en el Anexo IV, reintegrando las cantidades no invertidas o no justificadas en la Caja General de Depósitos. El expediente, que será informado por Intervención, se elevará a la Autoridad que acordó el gasto a efectos de decidir sobre la procedencia de la justificación. BASE 31ª - Anticipos de Caja Fija. El artículo 190.3 del Real Decreto Legislativo 2/2004 por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales establece los Anticipos de Caja Fija como un sistema de provisiones de fondos de carácter no presupuestario a favor de Pagadurías, Cajas y Habilitaciones cuyo efecto más directo es la agilización de la gestión de gastos de carácter periódico o repetitivo, tales como dietas, gastos de locomoción, materiales no inventariables, gastos de conservación, de tracto sucesivo y otros similares. Dicho sistema se regula en los artículos 73 a 76 del R.D. 500/1.990 que se regirá por lo allí dispuesto y por las normas que figuran a continuación: 1.- Es competencia del Alcalde determinar las Cajas pagadoras que deben funcionar para la ejecución del Presupuesto de la Corporación y de las personas competentes para la autorización de los gastos. 2.- El importe de la orden de pago no presupuestaria que se expida para situar fondos, se abonará por transferencia a las cuentas corrientes que las respectivas Cajas pagadoras tendrán abiertas con la denominación "Ayuntamiento de Moya. Provisión de Fondos". Los intereses que produzcan los referidos fondos se ingresarán por los Cajeros pagadores en la Tesorería, con aplicación al concepto oportuno del Presupuesto de Ingresos. 3.- La disposición de fondos de las cuentas abiertas, se efectuará mediante cheques nominativos o transferencias bancarias, autorizados con las firmas mancomunadas del Cajero-Pagador y de la otra persona designada por el Alcalde en la resolución que concedió el correspondiente anticipo de Caja, o los sustitutos de aquéllos. En ningún caso podrá ser una misma persona la que realice ambas sustituciones. No obstante lo dispuesto en el párrafo anterior, las Cajas pagadoras podrán disponer de cantidades en efectivo no superiores a 300,00 euros, para atender necesidades imprevistas y gastos de menor cuantía. De la custodia de estos fondos será directamente responsable el Cajero-Pagador. 4.- La constitución de anticipos de caja fija requerirá la presentación de solicitud conforme al modelo que se acompaña como Anexo V, y, tras el preceptivo informe de intervención, los mismos serán autorizados por el Presidente de la Corporación. Una vez realizados los gastos para los que el anticipo se constituyó, el perceptor deberá proceder a la justificación del mismo ante la intervención de fondos, mediante la presentación las correspondientes facturas o documentos justificativos, que deberán acompañarse conforme al modelo que se acompaña como Anexo VI de estas bases. Fiscalizada la justificación del anticipo por parte de la intervención, corresponderá su aprobación al Alcalde-Presidente. Aprobadas las cuentas, se expedirán las órdenes de pago de reposición de fondos, con - 126 -
  • 128. aplicación a los conceptos presupuestarios que correspondan las cantidades justificadas. 5.- Los Cajeros-Pagadores rendirán cuentas por los gastos atendidos con tales anticipos, a medida que sus necesidades de tesorería aconsejen la reposición de los fondos utilizados y, necesariamente, en el mes de diciembre de cada año. Las indicadas cuentas, acompañadas de las facturas y demás documentos originales que justifiquen la aplicación, debidamente relacionados, serán aprobadas por el Alcalde. El Cajero-Pagador deberá expedir los documentos contables de ejecución del presupuesto de gastos que proceda, con imputación a las aplicaciones presupuestarias a que correspondan los gastos realizados y a favor del propio Cajero. La Intervención emitirá informe, una vez examinadas las cuentas y los documentos que las justifican, en el que pondrá de manifiesto los defectos o anomalías observados o su conformidad con la Cuenta. Caso de encontrar defectos se remitirá de nuevo al expediente a la oficina de origen, para que sean subsanados en un plazo máximo de ocho días, o se formulen las alegaciones que estimen oportunas, para elevarlo a la Alcaldía y decida lo procedente. La expedición de las órdenes de pago resultantes de las operaciones previstas en los párrafos anteriores, se ajustarán a la normativa general de la Corporación, pero la reposición de fondos a los Cajeros-Pagadores ha de efectuarse, necesariamente, por transferencia a la cuenta abierta a tal efecto y por el importe líquido de las órdenes de pago. 6.- Con este tipo de fondos solamente podrán atenderse gastos con aplicación presupuestaria al Capítulo II, y que además reúnan las características definidas en el artículo 73.1 del R.D. 500/1.990 y hasta un máximo de 601,02 euros. A efectos de este límite, no podrá fraccionarse un único gasto en varios pagos. 7.- En toda resolución por la que se establezca una pagaduría deberá constar: - El importe del anticipo y las partidas presupuestarias contra las que es posible la realización de pagos, con detalle del gasto máximo por cada partida. - El Cajero Pagador o persona encargada del manejo de tales fondos, así como el de la otra persona que, conjuntamente con aquel ha de autorizar los pagos contra la cuenta corriente. - La Entidad bancaria en la que se ha de depositar el importe del anticipo, con la modalidad de cuenta corriente y denominación de "Ayuntamiento de Moya. Provisión de fondos para . . . ." (finalidades del anticipo). 8.- A efectos de control, la primera quincena del mes de enero, se formularán, por los pagadores, estados de situación de Tesorería, que se remitirán al Alcalde y copias a la Intervención del Ayuntamiento. El Interventor, por sí o por medio de funcionario que al efecto designe, podrá realizar en cualquier momento las comprobaciones que estime oportunas. 9.- Son funciones de los Cajeros-Pagadores, en relación con las operaciones de anticipos de Caja Fija, las siguientes: - 127 -
  • 129. - Contabilizar todas las operaciones en los libros determinados al efecto. - Verificar que los comprobantes facilitados para la justificación de los gastos y los pagos consiguientes sean documentos auténticos y originales y que en ellos figure el "páguese" del responsable de la autorización del gasto. - Identificar la personalidad y legitimación de los perceptores mediante la documentación procedente en cada caso. - Efectuar los pagos que se ordenen conforme a lo preceptuado en los artículos 5º y 6º del Real Decreto 725/1989, de 16 de junio. - Custodiar los fondos que se le hubieran confiado y cuidar de cobrar los intereses que procedan, para su posterior ingreso en la Tesorería. - Practicar los arqueos y conciliaciones bancarias que procedan. - Rendir las cuentas que correspondan, con la estructura que determine la Intervención, a medida que sus necesidades de tesorería aconsejen la reposición de fondos utilizados, y, necesariamente, en el mes de diciembre de cada año. - Conservar y custodiar los talonarios y matrices de los cheques. En el supuesto de cheques anulados deberá proceder a su inutilización y conservación a efectos de control. - Aquellas otras que se les encomiende para llevar adelante lo establecido en la presente normativa. - 128 -
  • 130. CAPITULO V - DIETAS Y GASTOS DE TRASLADOS DEL PERSONAL AL SERVICIO DE LA CORPORACIÓN. BASE 32ª. Para la percepción, por parte del personal funcionario de indemnizaciones por razón del servicio, se estará a lo dispuesto en el R.D. 462/2002, de 24 de mayo, sobre indemnizaciones por razón del servicio. BASE 33ª. El resto del personal al servicio de este Ayuntamiento no incluido en la Base anterior, percibirá los derechos de este epígrafe con arreglo a las reglamentaciones laborales respectivas o acuerdos corporativos. BASE 34ª. Para el devengo de estas indemnizaciones, los viajes o servicios que den derecho a ellas han de ser autorizados previamente por Resolución del Alcalde, a propuesta de los respectivos Jefes de Servicios. BASE 35ª. Independientemente de lo dispuesto en la Base anterior, el documento que se expida para el cobro ha de contener, como mínimo fecha de salida y regreso, objeto del viaje, medio de transporte utilizado, cantidad a percibir, detallando íntegro y líquido y la conformidad del Jefe del Servicio, con el visto bueno del Sr. Alcalde. - 129 -
  • 131. CAPITULO VI - PERCEPCIONES DE LOS MIEMBROS DE LA CORPORACIÓN. BASE 36ª - Indemnizaciones y dedicaciones exclusivas. A.- DEDICACIONES EXCLUSIVAS: 1.- Los Concejales perceptores de retribuciones, que necesariamente han de desempeñar sus funciones con dedicación exclusiva, serán dados de alta en el Régimen General de la Seguridad Social, asumiendo la Corporación el pago de las cuotas empresariales que correspondan, salvo lo dispuesto en el artículo 74 de la Ley 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de las Bases de Régimen Local. Sus retribuciones están fijadas en el Anexo de Personal que acompaña a este Presupuesto. B.- INDEMNIZACIONES: Los restantes miembros de la Corporación, sin dedicación exclusiva o parcial en su caso, percibirán las siguientes indemnizaciones: 1.- Por Asistencia a Sesiones Plenarias: Alcalde 500.00 euros Resto de Concejales 120,00 euros 2.- Por asistencia a Juntas de Gobierno Local: Alcalde 450,00 euros 3.- Por asistencia a Comisiones Informativas: Alcalde 250,00 euros Resto de Concejales 36,00 euros 4.- El Alcalde no podrá sobrepasar por todos los conceptos, la cantidad de 44.900,00 euros brutos anuales. 5.- Los Concejales que no sean tenientes de Alcalde ni ostente delegaciones no podrán sobrepasar por todos los conceptos la cantidad de 3.420,00 euros brutos anuales, cada uno. Independientemente de estas cantidades por indemnizaciones, cada Grupo Político, percibirá, mensualmente 90,16 euros por cada miembro que lo integre, con el fin de facilitar su actuación y sin que signifique una remuneración a favor de sus componentes, a abonar al Grupo Político a través de la persona o medio que este designe mediante escrito. - 130 -
  • 132. BASE 37ª Indemnizaciones En la isla El Alcalde Presidente percibirá una única dieta de 40 euros brutos diarios, cada vez que abandone el término municipal y sin salir de la isla, para ejercer las funciones propias de su cargo. El resto de los Concejales tan sólo percibirán los gastos de viaje siempre que realicen funciones propias de su cargo. Fuera de la isla El Sr. Alcalde y el resto de los Concejales en el ejercicio de sus funciones, percibirán, además de los gastos de viaje que justifiquen, y cada vez que salgan fuera de la isla, una dieta de 180,40 euros brutos por manutención si pernoctan fuera de su domicilio habitual, y 90,40 euros brutos por manutención en caso contrario, cuando realicen funciones propias de su cargo. - 131 -
  • 133. TITULO III DE LOS INGRESOS. BASE 38ª - Tesoro Público Municipal. 1.- Constituye el Tesoro Público de la Entidad todos los recursos financieros del Ayuntamiento tanto por operaciones presupuestarias como no presupuestarias. 2.- La Tesorería se rige por el principio de Caja Única. 3.- Uno de los mecanismos de previsión o proyección en la Tesorería es el “Plan de Disposición de Fondos”. El art. 187 del RDL 2/2004, en relación con el art. 65 del RD 500/1990, indican que la expedición de las órdenes de pago habrá de acomodarse al Plan de Disposición de Fondos de la Tesorería que ese establezca por el Presidente que, en todo caso deberá recoger la prioridad de los gastos de personal y de las obligaciones contraídas en ejercicios anteriores, y considerará aquellos factores que faciliten una eficiente y eficaz gestión de la Tesorería de la Entidad. 4.- Corresponderá al Tesorero, la elaboración del Plan Trimestral de Disposición de Fondos de la Tesorería, cuya aprobación corresponde al Presidente. BASE 39ª - Reconocimiento de Derechos. 1.- La tramitación de la liquidación y reconocimiento de los derechos de cobro variará según el recurso que los origine; un impuesto, una tasa, precio público, la enajenación del inmovilizado material, etc... Por ello, con independencia de las normas generales de tramitación establecidas en la Ley General Tributaria, habrá que atender a las peculiaridades que establezca la legislación particular de cada recurso, así como a las ordenanzas generales que pueda dictar esta Corporación. 2.- El documento número 2 de la Comisión de Principios y Normas Contables Públicas (CPNCP) establece como criterio general que los derechos presupuestarios se reconocerán e imputarán al Presupuesto correspondiente, en el momento que se dicte el correspondiente acto de liquidación que los cuantifique; en consonancia con el principio de devengo que para el caso de ingresos presupuestarios indica que la imputación de éstos se realizará cuando se dicte el correspondiente acto administrativo, de acuerdo con el procedimiento establecido en cada caso El reconocimiento de los derechos siempre se efectúa con aplicación al Presupuesto de Ingresos corriente, con independencia del período a que se refiera la liquidación. 3.- El reconocimiento de los derechos podrá realizarse de dos maneras diferentes, según el momento en el que se dicte el correspondiente acto administrativo de liquidación que los cuantifique: -. Reconocimiento previo al cobro -. Reconocimiento simultáneo al cobro 4.- Se distinguen cuatro formas de liquidación diferentes: a) En las liquidaciones de contraído previo e ingreso directo: Las que se practican por la Administración, en general de forma individual. Para su cobro es necesaria la previa notificación expresa al sujeto pasivo, debiendo ajustarse dicho cobro a los plazos establecidos legalmente por el Reglamento General de Recaudación o a los que realmente se determinen en cada caso. Se contabilizará el reconocimiento del derecho cuando se apruebe la liquidación de que se trate. - 132 -
  • 134. b) En las liquidaciones de contraído previo e ingreso por recibo: Son aquellas liquidaciones que la Administración efectúa como consecuencia de la inclusión del sujeto pasivo en una lista cobratoria, padrón, etc...Su cobro se realiza de forma periódica a través del oportuno recibo, siendo la notificación con carácter general de forma colectiva, mediante anuncios o edictos que establezcan los plazos de ingreso, de acuerdo con lo establecido en el RGR. Esta Corporación tiene delegados los servicios de gestión y recaudación de tributos a favor del Excmo. Cabildo de Gran Canaria según acuerdo plenario de fecha 30 de noviembre de 2004. Por tanto, el reconocimiento de derecho se produce de forma simultánea al cobro. c) Declaraciones autoliquidadas o autoliquidaciones: Las realizadas por el sujeto pasivo en las que, además del propio acto de declaración, cuantifica el importe de la deuda y realiza el ingreso de la misma, de acuerdo con las normas y procedimientos establecidos en cada caso. Se reconocerá el derecho cuando se haya ingresado su importe. d) En el caso de subvenciones o transferencias a percibir de otras Administraciones, Entidades o particulares, condicionadas al cumplimiento de determinados requisitos, se contabilizará el compromiso en el momento del acuerdo formal. e) Respecto a la participación en Tributos del Estado, a comienzo del ejercicio se contabilizará como compromisos concertados la previsión de ingresos por este concepto. En el momento del ingreso se contabilizará simultáneamente el reconocimiento del derecho. f) En los préstamos concertados, al formalizarse el contrato se contabilizará el compromiso. Y a medida que tengan lugar las sucesivas disposiciones, el reconocimiento de derechos y cobro de las cantidades correspondientes. g) En intereses y otras rentas, el reconocimiento de derechos se originará en el momento del devengo. h) En las Liquidaciones de Ingresos directo en el momento de efectuarse el ingreso. 5.- La Intervención adoptará las medidas procedentes para asegurar la puntual realización de las liquidaciones tributarias y procurar el mejor resultado de la gestión recaudatoria. 6.- El control de la recaudación corresponde a la Tesorería, que deberá establecer el procedimiento para verificar la aplicación de la normativa vigente en materia recaudatoria, así como el recuento de Valores, pero teniendo en cuenta el convenio habido con el Excmo. Cabildo Insular, sobre gestión y recaudación de los ingresos municipales. 7.- En materia de anulaciones, suspensiones, aplazamientos y fraccionamientos de pago se aplicará la normativa contenida en la Ordenanza General de Recaudación, y, en su defecto, la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, Ley General Tributaria y Disposiciones que la desarrollan, Reglamento de Recaudación y la Ley General Presupuestaria. - 133 -
  • 135. BASE 40ª - Contabilización de los cobros. 1.- Los ingresos procedentes de Recaudación, en tanto no se conozca su aplicación presupuestaria, se contabilizarán como Ingresos Pendientes de Aplicación, integrándose, desde el momento en que se producen, en la Caja Única. 2.- En cuanto al resto de ingresos que ha de percibir la Corporación, se formalizarán mediante mandamiento de ingreso, aplicado al concepto presupuestario procedente y expedido en el momento en que Intervención conoce que se han ingresado los fondos. 3.- Cuando los servicios gestores tengan información sobre concesión de subvenciones a favor del Ayuntamiento, habrán de comunicarlo de inmediato a Intervención y Tesorería, a fin de que puedan efectuar el puntual seguimiento. 4.- En el momento en que se produzca cualquier abono en cuentas bancarias, la Tesorería debe ponerlo en conocimiento de la Intervención a efectos de su formalización contable. - 134 -
  • 136. TITULO IV NORMAS COMUNES CAPITULO I - FISCALIZACIÓN E INSPECCIÓN. BASE 41ª. 1.- Por parte de la Intervención de Fondos se ejercerán directamente las funciones de control interno, en su triple acepción de función interventora, función de control financiero y función de control de eficacia. 2.- En las Sociedades Mercantiles se ejercerán las funciones de control financiero y control de eficacia. El ejercicio de tales funciones se desarrollará bajo la dirección del Órgano Interventor, bien por los funcionarios que se designen para ello, bien con auditores externos. 3.- No estarán sujetas a fiscalización previa las fases de Autorización y Disposición de Gastos que correspondan a suministros menores o gastos de carácter periódico y demás de tracto sucesivo, una vez intervenido el gasto correspondiente al acto o contrato inicial. 4.- Aparte de lo recogido en esta Base, se estará a lo dispuesto en los artículos 213 a 223 del Real Decreto Legislativo 2/2004. CAPITULO II - INVENTARIOS. BASE 42ª. Durante la primera quincena del mes de enero de cada año, todos los Jefes de Dependencias de este Ayuntamiento formularán una relación valorada de todos los muebles, enseres, maquinaria, instalaciones de todas clases y demás efectos inventariables adquiridos o renovados durante el año, y la remitirán para su incorporación al Inventario General. Asimismo enviarán una relación de todos aquellos muebles o enseres, etc., que hayan sido baja por renovación o deterioro, a los efectos anteriormente citados y que causarán baja por el importe con que figuren en el Inventario. El valor que deberá darse a los muebles y demás efectos adquiridos se hará por el precio de adquisición y en su defecto, conforme determina la vigente Instrucción de Contabilidad de la Administración Local. Del cumplimiento de esta Base se encargará el Secretario reflejando estas variaciones en la Contabilidad de la Corporación. - 135 -
  • 137. TITULO V LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO. BASE 43ª Operaciones previas en el estado de Gastos. 1.- A fin de ejercicio, se verificará que todos los acuerdos que impliquen reconocimiento de obligaciones tengan reflejo contable en fase "O". Las subvenciones concedidas pendientes de ordenarse el pago, se contabilizarán en fase "O", aún cuando la efectiva percepción esté condicionada al cumplimiento de alguna obligación. 2.- Los servicios gestores recabarán de los contratistas y demás proveedores la presentación de facturas dentro del Ejercicio. No obstante, si a través de informes por escrito de los gestores de servicios, se acredita la existencia de obligaciones imputables al Ejercicio no contabilizadas, mediante dichos informes se formalizarán los reconocimientos y liquidaciones pero No se hará el pago hasta tanto no se reciban los comprobantes correspondientes. 3.- Los créditos para gastos que el último día del ejercicio no estén afectados al cumplimiento de obligaciones reconocidas y liquidadas quedarán anulados, sin más excepciones que las derivadas de los puntos anteriores y de la incorporación de remanentes, a que se refiere la Base 11ª BASE 44ª Operaciones previas en el estado de Ingresos. 1.- Todos los cobros habidos hasta el 31 de diciembre deben ser aplicados al Presupuesto que se cierra, a cuyo fin se darán las instrucciones pertinentes para la puntual presentación de Cuentas. 2.- Se verificará la contabilización del reconocimiento de derecho en todos los conceptos de ingreso, de conformidad con lo previsto en la Base 37ª. BASE 45ª Cierre del Presupuesto. 1.- El cierre y liquidación del Presupuesto se efectuará con fecha de 31 de diciembre y será aprobada por el Presidente, dando cuenta al Pleno en la primera sesión que se celebre. BASE 46ª Remanente de Tesorería. 1.- Las cantidades pendientes de pago o ingresos procedentes de ejercicios anteriores se incluirán en la Agrupación de Ejercicios Cerrados, para lo cual la Tesorería dictará las normas oportunas, procediendo previamente a la depuración de los saldos de tal forma que sólo queden pendientes de pago las obligaciones reconocidas expresamente por el Ayuntamiento, y pendientes de ingreso los derechos reconocidos por actos formales dictados de acuerdo con la normativa vigente. En ningún caso, se considerarán como obligaciones pendientes de pago los compromisos de gastos, ni como derechos pendientes de cobro, los compromisos de ingreso. 2.- De conformidad con los establecido en el art. 191.2) TRLRHL y 101 del RD 500/1990, el remanente de Tesorería estará integrado por los derechos pendientes de cobro, las obligaciones pendientes de pago y los fondos líquidos referentes a 31 de diciembre, deduciéndose los derechos que se consideren de difícil o imposible recaudación. 3.- Se consideran ingresos de difícil o imposible recaudación, un 20% de los derechos pendientes de cobro que tengan una antigüedad de devengo igual o superior a cuatro años, un 8% para los derechos que tengan una antigüedad de devengo de 3 años, un 5% los de 2 años de antigüedad y un 3% para los de un año de antigüedad. - 136 -
  • 138. 4.- Si el Remanente de Tesorería fuera positivo, podrá constituir fuente de financiación de modificaciones de crédito en el ejercicio siguiente. 5.- Si el Remanente de Tesorería fuera negativo, el Pleno deberá aprobar, en la primera sesión que celebre después de la Liquidación del Presupuesto, la reducción de gastos del nuevo Presupuesto por cuantía igual al déficit producido. BASE 47ª Efectos del Presupuesto. 1.- Aprobado definitivamente el Presupuesto tendrá efectos de 1 de enero de 2007 y los créditos en él incluidos tendrán la consideración de créditos iniciales. 2.- Las discrepancias que existan en la situación, denominación de los conceptos de ingresos, partidas o aplicaciones presupuestarias y sus respectivos códigos entre el Presupuesto prorrogado y el aquí regulado se resolverán a favor del que definitivamente quede aprobado para el presente ejercicio. 3.- En consonancia con lo dispuesto en los párrafos anteriores a la documentación soporte de la información contable, expedida durante la vigencia del Presupuesto prorrogado, se le hará las correcciones que procedan para cumplimentar lo dispuesto en esta Base. Base Adicional. Anexo de Personal. Las cantidades asignadas en las relaciones de los diferentes puestos de trabajo, no supone que quien ocupe la plaza en cada momento, perciba todas y nada más que aquellas asignaciones, puesto que las retribuciones se satisfarán en razón a los acuerdos que las concedieron, y en las condiciones en su día establecidas y los derechos adquiridos por cada trabajador. La productividad, en particular, puede modificarse en cualquier momento por el Alcalde según la dedicación y rendimiento del ocupante de cada plaza. Villa de Moya, a 12 de febrero de 2010 EL ALCALDE Fdo: D. Antonio Perera Hernández - 137 -
  • 139. ANEXO I PROPUESTA DE GASTO Departamento: Memoria Explicativa del Gasto: Proveedor: C.I.F.: Importe: CONCEJAL AREA Fdo.:__________________ INFORME DE INTERVENCIÓN PARTIDA OP. CONTRAIDO Nº OBSERVACIONES_________________________________________________ FDO.:_________________________ APROBACIÓN DEL GASTO OBSERVACIONES: _________________________________________________ EL ALCALDE-PRESIDENTE, (CONCEJAL DE HACIENDA) Fdo. Antonio Perera Hernández - 138 -
  • 140. ANEXO II SOLICITUD DE TRABAJOS EXTRAORDINARIOS DEPARTAMENTO: NOMBRE DEL TRABAJADOR: CATEGORÍA: FECHA DE REALIZACIÓN DE TRABAJOS: NÚMERO DE HORAS ESTIMADAS: HORARIO DE REALIZACIÓN DE TRABAJOS: MOTIVO DE LOS TRABAJOS: En la Villa de Moya, a de de EL CONCEJAL-DELEGADO DE Fdo. - 139 -
  • 141. ANEXO III SOLITUD DE MANDAMIENTO A JUSTIFICAR Solicitado por (Nombre y apellidos): Concejal/a delegado/a de: A favor de (Nombre y apellidos): N.I.F. Partida presupuestaria: Importe: Explicación del gasto a realizar: SOLICITA: Que se expida por la Intervención Municipal “Mandamiento de pago a justificar” según los datos indicados anteriormente, no siendo posible en este momento aportar los documentos justificativos. En la Villa de Moya, a de de CONFORME: EL ALCALDE EL CONCEJAL DELEGADO DE Fdo. D. Antonio Perera Hernández Fdo. NOTA IMPORTANTE 1. Los pagos a justificar no sirven para comprar a proveedores habituales del Ayuntamiento, lo cual deberá hacerse mediante vales de compra. 2. Los pagos a justificar no sirven para adelantar el pago a determinados proveedores habituales, sino que debe emplearse, exclusivamente, en aquellos casos en que no es posible aportar los documentos justificativos y, por lo tanto, efectuara la tramitación ordinaria mediante las propuestas de gasto. 3. El trabajador que gestione el pago a justificar será responsable directo de los anteriores incumplimientos, pudiéndose llegar a tener que reintegrar personalmente el dinero indebidamente utilizado. 4. Los perceptores de órdenes de pagos a justificar, en el plazo de dos meses, y en todo caso antes de la finalización del ejercicio, deberán justificar el empleo de los fondos recibidos mediante la presentación de los correspondientes documentos justificativos. 5. Si en el ejercicio de sus funciones tendentes a la realización del gasto, el perceptor debiera abonar a terceros cuantías o rentas sometidas en el momento de su pago a retenciones obligatorias, este será personalmente responsable de practicar dicha retención. - 140 -
  • 142. ANEXO IV JUSTIFICACIÓN MANDAMIENTOS A JUSTIFICAR NOMBRE Y APELLIDOS Nº D.N.I. DEPARTAMENTO EXPONE: Que habiéndoseme abonado el día mandamiento a justificar nº por un importe de euros con cargo a la partida presupuestaria , adjunto remito factura o listado de facturas justificativas y documento de haber efectuado el reintegro de la cantidad pendiente, en su caso. Factura Nº Fecha Tercero Importe IMPORTE TOTAL JUSTIFICADO: IMPORTE TOTAL PERCIBIDO: IMPORTE A REINTEGRAR: En la Villa de Moya, a de de - 141 -
  • 143. ANEXO V SOLICITUD DE ANTICIPO DE CAJA FIJA Solicitado por (Nombre y apellidos): Concejal/a delegado/a de: A favor de (Nombre y apellidos): N.I.F. Importe: SOLICITA: Que se expida por la Intervención Municipal “Anticipo de Caja Fija” según los datos indicados anteriormente, para la realización de los siguientes gastos corrientes: PARTIDA CONCEPTO IMPORTE En la Villa de Moya, a de de VºBº EL ALCALDE EL CONCEJAL DELEGADO DE Fdo. D. Antonio Perera Hernández Fdo. NOTA IMPORTANTE 6. Los anticipos de caja fija se expiden sólo para los gastos de carácter periódico y repetitivos previamente solicitados. Si los gastos varían deberá ampliarse la solicitud, para comprobar que existe crédito suficiente. El anticipo no vale para comprar cualquier cosa, sino sólo lo solicitado, que es lo que tiene consignación. 7. El anticipo de caja fija no sirve para comprar a proveedores habituales del Ayuntamiento, lo cual deberá hacerse mediante vales de compra. 8. El anticipo de caja fija no sirve para comprar aquellas cosas que no puede suministrarnos el vale de compra por carecer de consignación, casos en los que debe solicitarse una modificación de crédito. 9. El funcionario que gestiones el anticipo será responsable directo de los anteriores incumplimientos, pudiéndose llegar a tener que reintegrar personalmente el dinero indebidamente utilizado. - 142 -
  • 144. ANEXO VI JUSTIFICACIÓN DE ANTICIPO DE CAJA FIJA NOMBRE Y APELLIDOS Nº D.N.I. DEPARTAMENTO EXPONE: Que habiéndoseme abonado el día anticipo de caja fija nº por un importe de euros, adjunto remito factura o listado de facturas justificativas y documento de haber efectuado el reintegro de la cantidad pendiente, en su caso. Factura Nº Fecha Tercero Importe IMPORTE TOTAL JUSTIFICADO: IMPORTE TOTAL PERCIBIDO: IMPORTE A REINTEGRAR: En la Villa de Moya, a de de - 143 -
  • 145. - 144 -
  • 146. Inform e de Interv enc i n ó Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 145 -
  • 147. - 146 -
  • 148. Ayuntamiento de la Villa de Moya Intervención INFORME DE INTERVENCIÓN Visto el expediente que integra el Presupuesto General de esta Corporación para el ejercicio 2010, en cumplimiento con lo dispuesto en los artículos 168 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales y 18 del R.D. 500/1990, de 20 de abril, por el que se desarrolla el Capítulo I del Título VI de la Ley 39/1988, Reguladora de las Haciendas Locales, en materia de Presupuestos, he de informar: PRIMERO.-El régimen legal aplicable a la aprobación del Presupuesto se recoge, fundamentalmente, en el art. 112 de la Ley 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de las Bases de Régimen Local, en los artículos 162 a 171 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales y en el art. R.D. 500/1990, de 20 de abril. Del conjunto de estas normas, se desprende que las Entidades Locales, elaborarán y aprobarán anualmente un Presupuesto único, que coincidirá con el año natural y que estará integrado por el de la propia entidad, por el de los organismos autónomos y por el estado de previsión de gastos e ingresos de las Sociedades Mercantiles cuyo capital pertenezca íntegramente a la Entidad Local. En base a lo establecido anteriormente, el Presupuesto General está integrado por el de la propia Corporación y el estado de previsión de gastos e ingresos de la sociedad mercantil “Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L.”: a) El Presupuesto de la Corporación, , asciende en el estado de gastos a 7.465.654,59 euros y en el estado de ingresos a 7.515.654,59 euros. b) El estado de previsión de gastos e ingresos de la sociedad mercantil “Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L., asciende a 23.385,04 euros. c) El estado de previsión de gastos e ingresos de la sociedad mercantil “Escuelas Artísticas Villa de Moya, S.L., asciende a 85.530 euros. SEGUNDO.- Al Presupuesto General se incorpora la documentación legalmente exigible: - Memoria del Alcalde-Presidente explicativa del contenido del Presupuesto y de las principales modificaciones que presenta en relación con el vigente. - Estado de gastos, en los que se incluirán, con la debida especificación, los créditos necesarios para atender al cumplimiento de las obligaciones. - Estado de ingresos, en los que figurarán las estimaciones de los distintos recursos económicos a liquidar durante el ejercicio. - Bases de ejecución del presupuesto que contendrán la adaptación de las disposiciones generales en materia presupuestaria a la organización y circunstancias de la propia Entidad. - Liquidación del presupuesto del ejercicio 2008, y avance de la del ejercicio 2009. - Anexo de personal de la entidad local, en el que se relacionan los puestos de trabajo existentes en la misma, de forma que se da la oportuna correlación con los créditos para personal incluidos en el presupuesto. - Anexo de inversiones. - Informe económico-financiero, en que se exponen las bases utilizadas para la evaluación de los ingresos y de las operaciones de crédito previstas, la suficiencia de los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones exigibles y los gastos de funcionamiento de los servicios y la nivelación del Presupuesto. - 147 -
  • 149. Ayuntamiento de la Villa de Moya Intervención ESTADO DE GASTOS.- Capítulo I “Gastos de personal”: Esta Corporación da cumplimiento al art. 24 Uno a) de la Ley 26/2009, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2010, pues las retribuciones del personal al servicio del sector público no experimentan un incremento superior al 0,3 por 100 con respeto al ejercicio 2009, se sitúa en – 4,22 por 100. Por otro lado, los créditos destinados al complemento específico, productividad y gratificaciones de los funcionarios cumplen la limitación establecida en el art. 7 del Real Decreto 861/1986, de 25 de abril, por el que se establece el régimen de retribuciones de los funcionarios de la administración local. Capítulo IV “Transferencias Corrientes”: si bien, no es competencia de esta Intervención valorar la oportunidad de los acuerdos de concesión de subvenciones, sí se recuerda que, en base a la Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones, priman los principios de publicidad, igualdad, objetividad y concurrencia, así como la necesidad de que se justifique documentalmente por los beneficiarios el destino de los fondos percibidos. A estos efectos, se incluye en las Bases de Ejecución del Presupuesto el procedimiento para la concesión de subvenciones, adecuándose a lo establecido en la referida normativa. Esta Corporación, en el ámbito de su competencia, ha ajustado su presupuesto al cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria en los términos previstos en el artículo 3.2 que la configura como “la situación de equilibrio o de superávit, computada en términos de capacidad de financiación de acuerdo con la definición establecida en el Sistema Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales”. Es decir, el equilibrio presupuestario se consigue por la comparación de los Capítulos 1 a 7 de gastos e ingresos. Quedan fuera del cómputo, por tanto, los capítulos 8 y 9 de gastos e ingresos, lo que plantea el problema del límite de endeudamiento que va a establecerse en el ámbito local, pues parece que la tendencia es exigir que el gasto sea cubierto con los recursos corrientes del presupuesto, sin que sea posible acudir al endeudamiento. Partiendo de estas consideraciones, debe indicarse que el Presupuesto General para el ejercicio 2010 cumple con el principio de estabilidad presupuestaria en los términos previstos en la Ley 18/2001. En cuanto a las Sociedades Mercantiles “Gestión de Recursos Municipales de Moya, S.L.” y “Escuelas Artísticas Villa de Moya, S.L.”, la función del Interventor es la de fiscalizar la actuación de la sociedad a la finalización del ejercicio, a través de procedimientos de auditoria, de acuerdo con las normas de auditoria del sector público para comprobar: - El cumplimiento de la normativa y directrices que les rigen - Que su gestión se ajusta a los principios de buena gestión financiera - Que su gestión se ajusta al objetivo de estabilidad presupuestaria y de equilibrio financiero Villa de Moya, a 12 de febrero de 2010 INTERVENTOR ACCTAL Fdo: Antonio Félix Marrero Henríquez - 148 -
  • 150. Di t m en de la Com i i n c a só de Ha c ienda Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 149 -
  • 151. - 150 -
  • 152. Ac u rdo Plena ri de e o Aprob a c i n Ini i l ó c a Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 151 -
  • 153. - 152 -
  • 154. Proc edi i m ent de o i orm a c i n pú b li a nf ó c Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 153 -
  • 155. - 154 -
  • 156. Res olu i n de c ó rec la m a c iones Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 155 -
  • 157. - 156 -
  • 158. Pu li a c i n de b c ó res m enespor ú c a pít los u Ilustre Ayuntamiento de la Villa de Moya - 157 -
  • 159. - 158 -