1. LAURA MARTIN DEL VIEJO
MARIA SANCHEZ CARDOSO
ANGEL CABEZUDO RODRIGUEZ
ISABEL MARIA MARTIN CARRETERO
2.
3. *1.Plan de Inversión y
Financiación.
*2. Estudios y cuadros
auxiliares para la
planificación de la inversión y la
financiación.
*3. Estado de Cash- Flow
4. 1 Plan de Inversiones.
1.1 ACTIVO NO CORRIENTE.
INVERSIÓN IMPORTE
Maquinaria 10.422,60 €
Tangible Mobiliario 400,96 €
EPI 1.070,00 €
Intangible SOFWARE 229,90 €
TOTAL 12.123,46 €
1.2 ACTIVO CORRIENTE
Para calcular el Activo Corriente de nuestra empresa le restaremos al
Financiación (Pasivo Fijo) el Activo No Corriente (Inmovilizado).
Cálculos:
FINANCIACIÓN - ACTIVO NO CORRIENTE = ACTIVO CORRIENTE
24.000 € - 12.123,46 € = 11.876,54€
24.000€ por los socios 6.000€ por socio
Las posibles subvenciones no las tenemos concretadas todavía.
5. CUADRO DE AMORTIZACIÓN
CUOTAS ANUALES DE AMORTIZACIÓN
ELEMENTO AÑO COMPRA VALOR VIDA UTIL
1 2 3 4 5
Maquinaria 2013 10.422,60 € 5 años 2.084,52 € 2.084,52 € 2.084,52 € 2.084,52 € 2.084,52 €
Mobiliario 2013 400,96 € 5 años 80,19 € 80,19 € 80,19 € 80,19 € 80,19 €
EPI 2013 1.070,00 € 5 años 214,00 € 214,00 € 214,00 € 214,00 € 214,00 €
Sofware 2013 229,90 € 5 años 45,98 € 45,98 € 45,98 € 45,98 € 45,98 €
FORMA DE PAGO
F. PAGO
ELEMENTO PRECIO
(Enero)
Maquinaria 10.422,60 € Al Contado
Mobiliario 400,96 € Al Contado
EPI 1.070,00 € Al Contado
Software 229,90 € Al Contado
Material Oficina 172,76 € Al Contado
TOTAL AÑO 12.296,22 €
Hemos estimado que la forma de pago de todos los elementos será al
contado y realizaremos su liquidación en el primer mes.
6. ESTADO DE CAHS FLOW
Para la realización del estado de flujo de caja hemos tenido que hacer antes
un presupuesto de tesorería donde se reflejan nuestros cobros y pagos
durante el primer año teniendo en cuenta el capital aportado, que es de
24000€.
fase 8 y 9.xlsx
Con este presupuesto lo que hemos intentado determinar cuánto teníamos
que invertir; para ello cogemos el saldo medio negativo más alto y lo
comparamos con los gastos constitución + el inmovilizado intangible +
inmovilizado tangible y nos tiene que dar para cubrir los gastos.
En nuestro caso
Gastos de constitución 1.077,67 €
Inmovilizado Tangible 11.893,57 € 16.494,55€ saldo neto
Inmovilizado Intangible 229,90 €
13201,14
Nos da para cubrir como mínimo los gastos anteriormente indicados.
A partir del presupuesto de tesorería, hemos realizado el cash flow
traspasando los datos de las ventas de recambio y de alquiler del box para
el primer año. Para los años siguientes le hemos incrementado al precio total
del año 1 un 1% debido a la subida del IPC.