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  1. 1. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Chetumal Quintana Roo. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Enero de 2005. Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  2. 2. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 ÍNDICE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ............................................................................ 1 ÍNDICE........................................................................................................................... 2 PRESENTACIÓN .......................................................................................................... 4 MARCO JURÍDICO ...................................................................................................... 5 ÍNDICE DE PROCEDIMIENTOS ................................................................................ 6 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO ................................................................ 7 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO ................................................................ 8 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO ................................................................ 9 PROCESO DE MAQUILA .......................................................................................... 10 PROCESO DE MAQUILA .......................................................................................... 11 PROCESO DE MAQUILA .......................................................................................... 12 PROCESO DE EMBARQUE ...................................................................................... 13 PROCESO DE EMBARQUE ...................................................................................... 14 PROCESO DE EMBARQUE ...................................................................................... 15 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA..................................................................... 16 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA..................................................................... 17 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA..................................................................... 18 PROCESO DE NÓMINA ............................................................................................ 19 PROCESO DE NÓMINA ............................................................................................ 20 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 24 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 25 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 26 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 27 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 28 PROCESO DE CONTABILIDAD............................................................................... 30 PROCESO DE CONTABILIDAD............................................................................... 31 PROCESO DE CONTABILIDAD............................................................................... 32 SIMBOLOGÍA ............................................................................................................. 33 FORMAS Y GUÍAS DE LLENADO .......................................................................... 34 RECIBO FORMATO ................................................................................................... 35 RECIBO DE INGRESOS............................................................................................. 36 FACTURA FORMATO ............................................................................................... 38 FACTURA LLENADO................................................................................................ 39 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES FORMATO ............... 40 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES LLENADO ................ 41 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES FORMATO.......................................... 42 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES LLENADO .......................................... 43 Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  3. 3. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 LISTA DE ASISTENCIA FORMATO........................................................................ 44 LISTA DE ASISTENCIA LLENADO ........................................................................ 45 RECIBO DE NOMINA FORMATO ........................................................................... 46 RECIBO DE NOMINA LLENADO............................................................................ 47 ORDEN DE COMPRA FORMATO............................................................................ 48 ORDEN DE COMPRA LLENADO ............................................................................ 49 ENTRADA DE ALMACÉN FORMATO ................................................................... 50 ENTRADA DE ALMACÉN LLENADO .................................................................... 51 SALIDA DE ALMACÉN FORMATO........................................................................ 52 SALIDA DE ALMACÉN LLENADO......................................................................... 53 POLIZA DE INGRESOS FORMATO ........................................................................ 54 POLIZA DE INGRESOS LLENADO ......................................................................... 55 PÓLIZA DE CHEQUE FORMATO............................................................................ 56 POLIZA CHEQUE LLENADO................................................................................... 57 Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  4. 4. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PRESENTACIÓN La Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. preocupada por las actividades que se realiza dentro de la empresa, se ha dado a la tarea de elaborar el siguiente Manual cuyo objetivo principal es el siguiente: • Integrar una guía rápida y eficiente de los procesos que se realizan dentro de la empresa. Y que sea de utilidad para mostrar los distintos procesos que se siguen en los departamentos tanto de Proceso como Administrativo. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  5. 5. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 MARCO JURÍDICO Disposiciones Federales: Constitución Política de Los Estados Unidos Mexicanos Ley de General de Sociedades Mercantiles Ley del Seguro Social Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamentos Ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento Ley del Impuesto al Activo y su Reglamento Ley Federal del Trabajo Ley del Infonavit Disposiciones Estatales. Constitución Política de Estado Libre y Soberano del Estado de Quintana Roo Decreto por el que se Constituye la Empresa de Participación mayoritaria del Gobierno del Estado. Acta Constitutiva de La Sociedad. Ley de Entidades de la Administración Pública Paraestatal del Estado de Quintana Roo. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  6. 6. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 ÍNDICE DE PROCEDIMIENTOS 1.- RECEPCIÓN DE GANADO 7 2.- MAQUILA 10 3.- EMBARQUE 13 4.- COBRO DE MAQUILA 16 5.- NOMINA 19 6.- COMPRAS 23 7.- CONTABILIDAD 28 Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  7. 7. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO Objetivo.- Recibir y verificar que el ganado que llega a la planta cumplan con los requisitos que exija las normas de sanidad animal. Políticas.- La recepción del ganado deberá ser de 10:00 Hr. a 19:0 Hr. Verificar al momento de recibir el ganado cuente con la siguiente documentación. a) Factura b) Guía de tránsito c) La Nota de pago de los derechos correspondientes. . Normas.- Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Norma oficial Mexicana Normas de Seguridad e Higiene. Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  8. 8. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO Número 1 2 Responsable Corralero Corralero Corralero 3 4 Corralero 5 Medico sanitarista 6 Medico sanitarista 7 Corralero 8 Corralero Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Descripción Recibe el ganado en el embarcadero Recibe y verifica los documentos que amparan la legitimidad de los animales. Registra el peso en pie del animal en la bascula Asigna un número de corral para los animales separándolos por introductor. Inspección ante mortem (se checan los animales para ver sino tienen algún tipo de enfermedad o lesión) En caso de detectar algún animal con enfermedad o lesión se separan en un corral especial ya que estos animales serán los últimos ser sacrificados. Recibe el pedido de los introductores para ordenar la matanza. Pasa los animales en un embudo para un baño de aspersión (premorten) Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  9. 9. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO CORRALERO MÉDICO SANITARISTA INICIO RECIBIR DE GANADO VERIF. DOCTOS. NO SE RETIENE SI REGISTRA PESO ASIGNA NÚMERO INSPECC IÓN. NO SEPARA SI ORDENA MATANZA FIN Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  10. 10. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE MAQUILA Objetivo Asegurar la saluda de la población a través de un método de sacrificio de ganado bajo estrictas condiciones de higiene y calidad. Políticas La matanza iniciara de 8:00 p.m. a 23:00 p.m. y de acuerdo al numero de animales sacrificados. Mantener las áreas de trabajo en estrictas condiciones de higiene. Los empleados al entrar al área de proceso deben usar sus uniformes y equipo de trabajo para su seguridad. Normas Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Norma Oficial Mexicana. Normas de Seguridad e Higiene. Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  11. 11. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE MAQUILA Número Responsable 1 Matarife Descripción Se insensibiliza por medio de una pistola de perno cautivo o corriente eléctrica. 2 Matarife Se eleva al animal a un riel por medio de una grúa y cadena atada a la pata derecha. 3 Matarife Se abre la piel del cuello para cortar la yugular para desangrarlo, seguido a esto se le quita la piel de la cabeza, se le cortan los dos brazos y se desprende la cabeza del cuerpo depositándola a un gancho para ser lavada e inspeccionada por el Medico sanitarista. 4 Médico sanitarista Se inspecciona la cabeza del animal para verificar que no tenga indicios de alguna enfermedad. 5 Matarife Pasa a la primera plataforma donde se corta las patas traseras, el desollado de las piernas y de la cola. 6 Matarife Pasa a la segunda plataforma donde se le quita la piel del vientre y brazos. 7 Matarife Activa la despieladora mecánica que arranca la piel para depositarla en el área de saladero, seguidamente con una sierra eléctrica cortan los huesos del pecho. 8 Matarife Se abre el vientre con un cuchillo desde la pelvis hasta el pecho extrayendo todas las vísceras las cuales son depositadas en un carro de acero inoxidable de doble piso en la cual se deposita en la parte inferior las vísceras verdes y en la parte superior las vísceras rojas para llevarlos al área de lavado 9 Médico sanitarista Se hace la inspección de las vísceras rojas y verdes en busca de indicios de enfermedad o daño. 10 Matarife En una plataforma con elevador, con una sierra eléctrica se corta toda la columna vertebral dividiendo el cuerpo en dos mitades. 11 Médico sanitarista. Se inspecciona la canal en los ganglios establecidos en los sitios específicos, para determinar la aptitud para el consumo humano. 12 Matarife Área de lavado: en una rampa elevada se lava la canal quitando toda la sangre y aserrín de las canales 13 Matarife Área de enmantado: en una plataforma se cubre las canales con mantas mojadas con salmuera. 14 Matarife Área de cuartos fríos: se acomodan las canales en los rieles donde permanecerán en un promedio de 24 horas a una temperatura de 0° a 5° C. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  12. 12. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE MAQUILA MATARIFE MEDICO SANITARISTA INICIO INSENSIBILIZA ANIMAL SE ELEVA AL ANIMAL REVISA CBZ DECOMISA INSPECCI ÓN VISCERAS DECOMISA INSPECCI ÓN VISCERAS DECOMISA CORTE CBZ CORTE DE PATAS SE DESPIELA EVISCERACIÓN CORTE CANAL LAVADO CANAL CUBRE CANAL CUARTO FRIO FIN Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  13. 13. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE EMBARQUE Objetivo.Realizar el transporte del ganado bajo condiciones de clima e higiene . Políticas.- Verificar que el camión Thermo que transporta los canales esté completamente limpios y desinfectados. Realizar la entrega de los canales con oportunidad la cual inicia de las 0:00 hrs. A las 4:00 hrs. Normas.- Norma Oficial Mexicana. Normas de transporte de alimentos. . Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Reglamento municipal. Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  14. 14. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE EMBARQUE Número Responsable 1 Jefe de proceso 2 Matarife Descripción Se checa la temperatura de los animales que se encuentran en los cuartos fríos la cual debe estar de 0 a 5° C. Se desmanta las canales. 3 Matarife Se sellan las canales 4 Jefe de proceso Registra el peso de las canales en la báscula. 5 Chofer repartidor Checa que el camión thermo se encuentre limpio y desinfectado 6 Chofer repartidor Pasa las canales del cuarto frío al camión thermo. 7 Chofer repartidor Registra la salida del camión para entregar las canales a los introductores en los distintos mercados. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  15. 15. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE EMBARQUE JEFE PROCESO MATARIFE CHOFER REPARTIDOR INICIO CHECA TEMPE RATURA SI DESMANTELA NO ESPERA SELLA CANALES REGISTRA PESO CANAL NO REVISA CAMIÓN LAVA CAMIÓN SI PESA CANAL AL CARGAR REGISTRA HORA SALIDA FIN Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  16. 16. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA Objetivo.- Obtener ingresos para cubrir las necesidades propias de la empresa. Políticas.- Cobrar diariamente los animales que sean sacrificados. Emitir la factura correspondiente y su registro contable. Normas.- Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Manual de contabilidad Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  17. 17. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA Número Responsable 1 Receptor de orden de maquila Descripción Llega el introductor con el receptor de orden de matanza 2 Receptor de orden de maquila El introductor señala el número de animales que serán sacrificados 3 Receptor de orden de maquila Se elabora del recibo de ingreso si el cliente solicita factura. 4 Auxiliar administrativo Se elabora la factura y se le cobra. 5 Auxiliar administrativo Si no desea factura se le cobra con el recibo de ingresos y este se factura como un servicio al público en general 6 Receptor de orden de maquila Al terminar de ordenar todos los introductores se envía una relación de la matanza de ese día al corralero especificando de que introductor es número de animales y tipo de animal. 7 Corralero Recibe la relación de la matanza del día 8 Auxiliar administrativo al terminar el receptor de ordenes de matanza pasa al depto de administración a liquidar el efectivo de las órdenes de ese día con el auxiliar administrativo. 9 Receptor de orden de maquila Entrega al chofer repartidor una relación de las órdenes del día para su entrega. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  18. 18. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA RECEPTOR DE ORDEN MAQUILA AUXILIA ADMIVO. CORRALERO INICIO LLEGA INTRODUCTOR FACTURA PÚBLICO SEÑALA # DE ANIMALES RECIBO INGRESO FACTUR A NO SI FACTURA CLIENTE RELACIÓN MATANZA LIQUIDACIÓN DIARIA FIN Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  19. 19. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE NÓMINA Objetivo.- Retribuir a través de un salario a los trabajadores de acuerdo a las funciones y actividades que realizan. Políticas.- El pago de los salarios son los días 15 y 30 de cada mes o un día antes cuando estos caigan en día inhábil Verificar que firmen el comprobante correspondiente. Normas.- . Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Ley Federal del Trabajo. Ley del Impuesto Sobre la Renta. Ley del Seguro Social. Ley del Infonavit. Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  20. 20. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE NÓMINA Número Responsable 1 Gerente operativo Descripción Revisa la lista de asistencia 2 Gerente operativo Entrega la lista de asistencia 3 Jefe Administrativo Revisa si hay faltas, incapacidades, horas extras, primas dominicales, etc. 4 Jefe Administrativo Elabora la nómina 5 Jefe Administrativo Imprime la nómina y los recibos 6 Asistente administrativo Se le entrega la nómina para elaborar el cheque 7 Director Comercial SEDARI Le da el visto bueno a la nómina 8 Subsrio. de Ganadería de la Sedari Jefe Administrativo Autoriza la nómina y firma el cheque 9 Recoge y lo lleva al Subsrio. de crédito y finanzas de Hacienda. Estatal. 10 Subsrio. de Crédito y finanzas de la Sría. De Hacienda. Estatal Firma el cheque por ser firmas mancomunadas 11 Jefe Administrativo Recoge el cheque de la Subsria. de Crédito y Finanzas de Hacienda. Estatal. 12 Jefe Administrativo Acude al banco y cobra el cheque 13 Jefe Administrativo Entrega efectivo a auxiliar administrativo 14 Auxiliar administrativo Distribuye el dinero y lo ensobreta 15 Auxiliar administrativo Paga a los empleados verificando que firman la nomina. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  21. 21. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. JEFE ADMINISTRATIVO Revisión Fecha 02 GERENTE OPERATIVO Código ENE 2005 ASISTENTE ADMIVO INICIO REVISA LISTA ASISTENCIA REVISA LISTA CORRIGE LISTA ENTREGA LISTA ELABORA CHEQUE ELABORA NOMINA A IMPRIME NOMINA B NOMINA Y CHEQUES C D COBRA CHEQUE RECIBE DINERO RECIBE DINERO FIN Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  22. 22. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. SUBSECRETARIO DE GANADERÍA SEDARI A VISTO BUENO Revisión Fecha 02 DIRECTOR COMERC. SEDARI Código ENE 2005 SUBSRIO. CRED. Y FINANZAS HACIENDA ESTATAL C AUTORIZA FIRMA CHEQUE FIRMA CHEQUE D B Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  23. 23. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Revisó Ing. Miguel Villanueva Revisión Fecha 02 Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Código ENE 2005 Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  24. 24. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS Objetivo.- Suministrar los bienes y servicios que requieran las áreas para el desempeño optimo de sus funciones asignadas. Políticas.- Cotizar cuando menos a tres proveedores antes de realizar la compra. Verificar que las facturas reúnan los requisitos fiscales que establece la Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamento. Verificar que bienes o servicios obtenidos sean solicitados y pagados. Normas.- . Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Ley de Adquisiciones Arrendamientos y Servicios del Gobierno del Estado. Ley de Egresos del Estado. Ley del Impuesto Sobre la Renta. Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  25. 25. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS Número Responsable 1 Jefe administrativo Descripción Recibe la solicitud de compra del depto. de proceso, mantenimiento o del área de corrales. 2 Jefe administrativo Se revisa la solicitud para verificar el producto, refacciones o solicitadas por el depto. Correspondiente, verificando la cantidad, modelo, tipo, etc. 3 Jefe administrativo Se pide una cotización a tres proveedores que venden ese tipo de productos 4 Jefe administrativo Se revisa las cotizaciones verificando que el producto sea el solicitado, checando modelo, calidad, precio. etc. 5 Director de Comercialización Le da el visto bueno a la solicitud de compra 6 Auxiliar administrativo Elabora el cheque 7 Jefe Administrativo Lleva el cheque al Subsidio. de ganadería de la SEDARI 8 Subsecretario de Ganadería Autoriza la compra y firma el cheque de la Secretaria de Desarrollo Agropecuario Rural e Indígena 9 Jefe Administrativo Recoge el cheque de la Subsria. de ganaderia de Sedari y lo lleva a la Subsria. de Crédito y Finanzas de Hacienda Estatal 10 Jefe Administrativo Recoge el cheque de la Subsria. de Crédito y Finanzas de Hacienda. Estatal. 11 Jefe Administrativo Entrega el cheque al Gerente operativo para que realice la compra. 12 Gerente operativo Recibe el cheque y procede a realizar la compra. 13 Gerente operativo Entrega la compra al Jefe admivo. para darle entrada al almacén. 14 Jefe Administrativo Elabora la salida del producto del almacén y se lo entrega a la persona que lo solicitó Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  26. 26. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS JEFE ADMIVO. DIRECTOR COMERCIAL SEDARI AUXILIAR ADMIVO. INICIO RECIBE SOLICITUD DEVUELVE REVISA SOLICITU D COTIZACIONES REVISA COTIZACI ONES NO VISTO BUENO ELABORACIÓN CHEQUE SI B A COTIZACIONES C D COTIZACIONES E Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  27. 27. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS SUBSRIO. GANADERÍA SUBSRIO. CRÉDITO Y FINANZAS GERENTE OPERATIVO A C E FIRMA CHEQUE FIRMA CHEQUE RECIBE CHEQUE B D REALIZA COMPRA F Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  28. 28. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS JEFE ADMIVO. DIRECTOR COMERC. SEDARI AUXILIAR ADMIVO. F RECIBE LA COMPRA ENTRADA AL ALMACÉN SALIDA PRODUCTO ENTRADA AL ALMACÉN FIN Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  29. 29. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Revisó Ing. Miguel Villanueva Revisión Fecha 02 Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Código ENE 2005 Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  30. 30. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE CONTABILIDAD Objetivo.- Elaborar Estados Financieros que proporcionen información veraz y oportuna para la toma de decisiones. Políticas.- Contabilizar las pólizas de diario, ingresos y egresos en forma metódica y diariamente. Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. Normas.- Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  31. 31. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE CONTABILIDAD Responsable Número 1 Auxiliar administrativo Descripción Recaba las pólizas de ingresos, egresos y diario 2 Auxiliar administrativo Contabiliza las pólizas 3 Auxiliar administrativo Se capturan las pólizas en el sistema contable 4 Auxiliar administrativo Se imprime el auxiliar de Bancos 5 Auxiliar administrativo Se elabora la conciliación bancaria Auxiliar administrativo Se provisiona el pago de impuestos(isr, iva, imss, sar, Infonavit y 2% sobre nomina). 7 Auxiliar administrativo Se imprime los estados financieros: Balance General Estado de Resultados Balanza ce Comprobación 8 Jefe Administrativo Revisa los Estados Financieros Jefe Administrativo Envía los Estados Financieros para su autorización al Director de Comercialización de la SEDARI Director de Comer. SEDARI Autoriza y se Archiva. 6 9 10 Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  32. 32. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PROCESO DE CONTABILIDAD AUXILIAR ADMIVO. JEFE ADMIVO. DIRECTOR COMERC. SEDARI INICIO REVISA EDOS. FINAN. SI AUTORIZA RECABA PÓLIZAS NO ARCHIV A CONTABILIZA PÓLIZAS CORRIGE CAPTURA PÓLIZAS IMPRIMIR AUXILIARES FIN PROVISIONA IMPUESTOS IMPRIME EDOS. FINAN. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  33. 33. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 SIMBOLOGÍA SIMBOLOGÍA NOMBRE Inicio o término Actividad Documento Decisión o alternativa Archivo Conector de página Conector Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva SIGNIFICADO Indica el principio o el fin del flujo, puede ser acción o lugar; además se utiliza para indicar una unidad administrativa o persona que recibe o proporciona información. Describe las funciones que desempeñan las personas involucradas en el proceso Representa cualquier documento que entre, se utilice, se genere o salga del procedimiento. Indica un punto dentro del flujo en donde se debe tomar una decisión entre dos o mas opciones. Indica que se guarde un documento en forma temporal o permanente Representa una conexión o enlace con otra hoja diferente en la que continua el diagrama de flujo. Representa una conexión o enlace de una parte del diagrama de flujo con otra parte del mismo. Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  34. 34. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 FORMAS Y GUÍAS DE LLENADO Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  35. 35. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 RECIBO FORMATO Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  36. 36. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 RECIBO DE INGRESOS • • • • • • SE LLENA LA FECHA DEL SERVICIO NOMBRE DEL INTRODUCTOR CANTIDAD DE ANIMALES EN NUMERO DE CABEZAS. SE LLENA EL PRECIO UNITARIO SE LLENA EL IMPORTE TOTAL DE ACUERDO AL NUMERO DE CABEZAS QUE EL INTRODUCTOR ORDENE. SE LLENA LA CANTIDAD CON LETRAS. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  37. 37. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Revisó Ing. Miguel Villanueva Revisión Fecha 02 Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Código ENE 2005 Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  38. 38. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 FACTURA FORMATO Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  39. 39. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 FACTURA LLENADO • • • • • • • SE SELLA LA FECHA DE LA FACTURA DE ACUERDO AL DIA DEL SERVICIO NOMBRE DEL INTRODUCTOR, DOMICILIO FISCAL Y REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES. SE DESCRIBE LA CANTIDAD DE ANIMALES EN CABEZAS SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO SE ANOTA EL IMPORTE DE ACUERDO AL NUMERO DE ANIMALES QUE ORDENE EL INTRODUCTOR. SE ANOTA EL IMPORTE EN EL TOTAL DE LA FACTURA SE ANOTA LA CANTIDAD EN LETRAS. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  40. 40. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V. RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES. FECHA. ____________________________ NOMBRE DE USUARIO CLASIFICACIÓN COLOR No. CORRAL FIERRO C. ANDRÉS HERNÁNDEZ ALEJANDRO ENCARGADO DE CORRALES Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete NUMERO
  41. 41. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES LLENADO • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA SE ANOTA EL NOMBRE DEL INTRODUCTOR SE CLASIFICA EL ANIMAL, VACA, TORO, NOVILLONA, SEMENTAL, ETC. SE ANOTA EL COLOR DEL ANIMAL SE ANOTA EL NUMERO DE CORRAL QUE LE ES ASIGNADO AL ANIMAL SE DESCRIBE EL FIERRO QUE TRAE EL ANIMAL SE LE ASIGNA UN NUMERO PARA SU IDENTIFICACIÓN AL ENTRAR A SACRIFICIO. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  42. 42. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V. RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES. FECHA:_______________ No. Canales Elaboró CP. Arturo Batún y Tec clasif Visc. Cbz Revisó Ing. Miguel Villanueva Introductor Mesa de:_____________ Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  43. 43. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES LLENADO • • • • • • SE ANOTA LA FECHA SE RELACIONA EL NUMERO CONSECUTIVO DE LOS CANALES SE CLASIFICA EN BASE AL NOMBRE DEL INTRODUCTOR SE ANOTA EL NUMERO DE VÍSCERAS QUE SE ENTREGARA EN CADA MESA SE ANOTA EL NOMBRE DEL INTRODUCTOR SE ANOTA DEL NOMBRE DEL PROPIETARIO DE LA MESA EN DONDE SE ENTREGARA EL CANAL. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  44. 44. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 LISTA DE ASISTENCIA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V. LISTA DE ASISTENCIAS PERIODO DE LA NOMINA: __________________________________________ NOMBRE DEL TRABAJADOR: 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Amaya Sanchez Ma. De los Angeles Blanco Cocom Ma. Mayanin Batun y Tec Arturo Alfonso Pech Tinal Angel Armando Espínoza Perez Manuel Montalvo Vazquez Carlos Oliva Avila Jose Gerardo Fabela Soto Ingacio Pech Cime Millan Perez Ruiz Fernando Nahuat Chan Juan de la Cruz Alejandro Hernandez Andres Kantun Kantun Jorge Manuel Catzin Navarrete Lorenzo Pomol Aguayo Miguel Angel. May Pech Raul 1= ASISTENCIA 2= FALTA COMENTARIOS: ELABORO REVISO MA. DE LOS ÁNGELES AMAYA AUXILIAR ADMINISTRATIVO Elaboró CP. Arturo Batún y Tec AUTORIZO C.P. ARTURO A. BATUN Y TEC. CONTADOR / ADMINISTRADOR T.I.A. JUAN DE LA CRUZ NAHUAT GERENTE OPERATIVO Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete 14 15
  45. 45. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 LISTA DE ASISTENCIA LLENADO • • • • • SE ANOTA LA ASISTENCIA DE LOS EMPLEADOS EN BASE A LA TARJETA DE CADA UNO DE ELLOS. SE VERIFICA SI HAY FALTAS, RETARDOS, INCAPACIDADES, ETC. FIRMA LA PERSONA QUE LO ELABORO FIRMA LA PERSONA QUE LO REVISO FIRMA LA PERSONA QUE LO AUTORIZO. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  46. 46. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 RECIBO DE NOMINA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V. DEL ___________AL ________DE _________DE 2005, RECIBÍ DE PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V. LA CANTIDAD ABAJO RELACIONADA POR CONCEPTO DE SUELDOS Y PRESTACIONES DE ACUERDO AL SIGUIENTE DESGLOSE: SUELDOS PRIMA VACACIONAL(3 DÍAS) AGUINALDOS(15 DÍAS) PRIMA DOMINICAL COMPENSACIÓN SUBTOTAL ISPT Ó (CRÉDITO AL SALARIO) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IMSS 0,00 DSCTO. PRÉSTAMO INFONAVIT 0,00 NETO A PAGAR 0,00 RECIBÍ DE CONFORMIDAD ________________________________ NOMBRE DEL EMPLEADO PUESTO. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  47. 47. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 RECIBO DE NOMINA LLENADO • • • • DESPUÉS DE ELABORAR LA NOMINA SE MANDA IMPRIMIR LOS RECIBOS EN LA COMPUTADORA CUANDO SE LE PAGA AL EMPLEADO SE LE ENTREGA UNA COPIA Y FIRMA LA OTRA POSTERIORMENTE SE ARCHIVA. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  48. 48. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 ORDEN DE COMPRA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V. ORDEN DE COMPRA FECHA______________________________ UNIDAD DEPTO. _________________________ DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO CU IMPORTE. TOTAL SOLICITÓ REVISÓ ________________ _________________ Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Vo. Bo. __________________ AUTORIZÓ __________________ Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  49. 49. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 ORDEN DE COMPRA LLENADO • • • • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA SE ANOTA EL NOMBRE DEL DEPTO. DE DONDE SE SOLICITA SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS ARTÍCULOS SOLICITADOS SE DESCRIBE EL ARTICULO O REFACCIÓN SOLICITADO SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO UNA VEZ QUE SE REVISE LAS COTIZACIONES QUE PREVIAMENTE SE LE SOLICITO A LOS PROVEEDORES SE ANOTA EL IMPORTE DE LOS ARTÍCULOS O REFACCIONES SOLICITADOS DE ACUERDO A LAS UNIDADES. SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL FIRMA EL EMPLEADO QUE SOLICITA FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO REVISA LE DA EL VISTO BUENO EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACIÓN DE LA SEDARI. FIRMA EL SUBSRIO. DE GANADERIA DE LA SEDARI QUE LO AUTORIZA. SE PASA PARA ELABORAR EL CHEQUE. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  50. 50. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 ENTRADA DE ALMACÉN FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA S.A. DE C.V. ENTRADA DE ALMACÉN FECHA _________________________ RECIBÍ: A MI ENTERA SATISFACCIÓN EL ( LOS) PRODUCTOS QUE A CONTINUACIÓN SE DETALLAN: CANTIDAD PRESENTACIÓN REF. PRODUCTO P. U. TOTAL ENTREGA RECIBE _______________________________ _______________________________________ Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  51. 51. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 ENTRADA DE ALMACÉN LLENADO • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA DE LA COMPRA SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS PRODUCTOS SE VERIFICA LA PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO, CAJA, PIEZA, UNIDAD, ETC. EN LA REFERENCIA SE ANOTA EL NUMERO DE FACTURA O REMISIÓN DE LA COMPRA. SE ANOTA LA DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL DEL PRODUCTO FIRMA EL EMPLEADO QUE REALIZO LA COMPRA FIRMA EL ALMACENISTA QUE RECIBE EL PRODUCTO. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  52. 52. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 SALIDA DE ALMACÉN FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA S.A. DE C.V. SALIDA DE ALMACÉN FECHA _________________________ RECIBI: A MI ENTERA SATISFACCIÓN EL ( LOS) PRODUCTOS QUE A CONTINUACIÓN SE DETALLAN: CANTIDAD PRESENTACIÓN REF. PRODUCTO P. U. TOTAL ENTREGA RECIBE _______________________________ _______________________________________ Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  53. 53. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 SALIDA DE ALMACÉN LLENADO • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA DE SALIDA DEL PRODUCTO SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS PRODUCTOS SE VERIFICA LA PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO, CAJA, PIEZA, UNIDAD, ETC. EN LA REFERENCIA SE ANOTA EL NUMERO DE FACTURA O REMISIÓN DE LA COMPRA. SE ANOTA LA DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL DEL PRODUCTO FIRMA EL ALMACENISTA QUE ENTREGA FIRMA EL EMPLEADO QUE LO RECIBE ANOTANDO DE QUE DEPARTAMENTO PERTENECE. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  54. 54. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 POLIZA DE INGRESOS FORMATO POLIZA DE CUENTA SUB.CTA FECHA INGRESOS N O M B R E PARCIAL POLIZA No. DEBE HABER SUMA IGUALES CONCEPTO CONTROL HECHO POR Elaboró CP. Arturo Batún y Tec REVISADO Revisó Ing. Miguel Villanueva AUTORIZADO AUXILIARES Autorizó Ing. Rafael León Negrete DIARIO
  55. 55. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 POLIZA DE INGRESOS LLENADO • • • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA DE LA POLIZA SE ANOTA EL NUMERO DE LA POLIZA SE CLASIFICA LOS INGRESOS DE ACUERDO A SU PROCEDENCIA SE ASIGNA EL NUMERO DE CUENTA Y SUBCUENTA DE ACUERDO AL CATALOGO DE CUENTAS DE LA EMPRESA. SE ANOTA EL IMPORTE PARCIAL SE ANOTA ELCARGO O EL ABONO DE ACUERDO A LA CLASIFICACION DE LAS CUENTAS SE DESCRIBE EL CONCEPTO DEL INGRESO FIRMA EL EMPLEADO QUE LO ELABORÓ FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO REVISO FIRMA EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACION QUE LO AUTORIZÓ Y FINALMENTE EL EMPLEADO QUE LO CAPTURA Y ARCHIVA Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete
  56. 56. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 PÓLIZA DE CHEQUE FORMATO PÓLIZA CHEQUE CUENTA SUB.CTA N O M B R E PARCIAL DEBE HABER SUMA IGUALES CONTROL HECHO POR Elaboró CP. Arturo Batún y Tec REVISADO Revisó Ing. Miguel Villanueva AUTORIZADO AUXILIARES Autorizó Ing. Rafael León Negrete DIARIO POLIZA No.
  57. 57. Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. Código Revisión Fecha 02 ENE 2005 POLIZA CHEQUE LLENADO • • • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA DE LA POLIZA SE ANOTA EL NUMERO DE LA POLIZA SE CLASIFICA LOS GASTOS DE ACUERDO A LAS FACTURAS O COMPROBANTES QUE AMPARA LA POLIZA. SE ASIGNA EL NUMERO DE CUENTA Y SUBCUENTA DE ACUERDO AL CATALOGO DE CUENTAS DE LA EMPRESA. SE ANOTA EL IMPORTE PARCIAL SE ANOTA ELCARGO O EL ABONO DE ACUERDO A LA CLASIFICACION DE LAS CUENTAS SE DESCRIBE EL CONCEPTO DEL PAGO, COMPRA O GASTO. FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO ELABORÓ FIRMA EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACION QUE LO REVISO FIRMA EL SUBSRIO. DE GANADERIA QUE LO AUTORIZÓ Y FINALMENTE EL EMPLEADO QUE LO CAPTURA Y ARCHIVA Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete

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