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CUERPO DE BOMBEROS DE IBARRA
RESUMEN EJECUTIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2013.
BASE LEGAL.-EL COOTAD, LEY D...
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PRESUPUESTO DE INGRESOS.-
El Presupuesto de ingresos al 31de diciembre del año 2013, se devengó en $
2,768,603.45; equiv...
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INGRESOS CORRIENTES.-
CÓDIGO PARTIDAS CODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO %DEVENGADO %
PARTICIPACIÓN
1 INGRESOS CORRIENTES 2,...
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RESUMEN FINANCIAMIENTO.-
CÓDIGO DETALLE CODIFICADO % DE FINANCIAMIENTO
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PRESUPUESTO DE GASTOS.-
El Presupuesto de gastos comprometido y ejecutado al 31 de diciembre del año 2013
ascendió a $ 2...
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ESTRUCTURA DEL GASTO.-
CÓDIGO PARTIDAS CODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO %COMPROMISO % DEVENGADO
5 GASTOS CORRIENTES 2,5...
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DETERMINACIÓN DE DÉFICITS /SUPERÁVITS:
SUPERÁVIT FINANCIERO.-
Superávit financiero de $ 1,817,343.73; debido a que los a...
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PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS:
INDICADOR: AUTOSUFICIENCIA MÍNIMA
FÓRMULA: INGRESOS PROPIOS / REMUNERACIONES
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Resumenejecutivopresupuestoaño2013 febrero2014

  1. 1. 1 CUERPO DE BOMBEROS DE IBARRA RESUMEN EJECUTIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2013. BASE LEGAL.-EL COOTAD, LEY DE DEFENSA CONTRA INCENDIOS, CÓDIGO ORGÁNICO DE PLANIFICACIÓN Y FINANZAS PÚBLICAS, y, otras. ANTECEDENTES.- El Presupuesto del Cuerpo de Bomberos de Ibarra CBI, para el Ejercicio Económico del año 2013, aprobado el 19 de diciembre 2012, según Acta No. 003, inicialmente en $ 2,474,700.64; cerrando el presupuesto codificado en $ 2,778,488.14; las correspondientes reformas presupuestarias ascienden a $ 303,787.50. CONCEPTO VALOR $ FECHA APROBACIÓN PRESUPUESTO INICIAL 2,474,700.64 19 DICIEMBRE 2012 REFORMAS 303,787.50 PRESUPUESTO CODIFICADO 2,778,488.14 303,787.50 2,778,488.14 2,474,700.64 19-Dic-12 VALOR $ FECHA APROBACIÓN PRESUPUESTO 2013 REFORMAS PRESUPUESTO CODIFICADO
  2. 2. 2 PRESUPUESTO DE INGRESOS.- El Presupuesto de ingresos al 31de diciembre del año 2013, se devengó en $ 2,768,603.45; equivalente al 99.64%; en tanto que el valor devengado se recaudó efectivamente el 99.23%; es decir, $ 2,747,288.14 CÓDIGO PARTIDAS CODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO %DEVENGADO %RECAUDADO 1 INGRESOS CORRIENTES 2,183,488.14 2,174,191.69 2,152,876.38 99.57% 99.02% 2 INGRESOS DE CAPITAL 550,000.00 550,000.00 550,000.00 100.00% 100.00% 3 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 45,000.00 44,411.76 44,411.76 98.70% 100.00% TOTAL 2,778,488.14 2,768,603.45 2,747,288.14 99.64% 99.23% En el año 2013, los ingresos corrientes con el 78.58% fueron la principal fuente de financiamiento del Presupuesto del Cuerpo de Bomberos de Ibarra CBI, seguido por los ingresos de capital 19.80% y los de ingresos de financiamiento con el 1.62%. 78% 20% 2% Estructura de ingresos: codificado INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL INGRESOS DE FINANCIAMIENTO
  3. 3. 3 INGRESOS CORRIENTES.- CÓDIGO PARTIDAS CODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO %DEVENGADO % PARTICIPACIÓN 1 INGRESOS CORRIENTES 2,183,488.14 11 IMPUESTOS 229,800.64 228,189.71 210,123.65 92.08% 9.76% 13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 1,728,460.00 1,728,446.72 1,728,446.72 100.00% 80.28% 14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 209,115.00 201,600.06 198,350.81 98.38% 9.21% 17 RENTA DE INVERSIONES Y MULTAS 4,112.50 4,112.50 4,112.50 100.00% 0.20% 18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 3,500.00 3,500.00 3,500.00 100.00% 0.16% 19 OTROS INGRESOS 8,500.00 8,347.70 8,347.70 100.00% 0.39% TOTAL 2,183,488.14 2,174,191.69 2,152,876.38 99.02% 100.00% 229,800.64 1,728,460.00 209,115.00 4,112.50 3,500.00 8,500.00 Ingresos corrientes Series1
  4. 4. 4 RESUMEN FINANCIAMIENTO.- CÓDIGO DETALLE CODIFICADO % DE FINANCIAMIENTO 2 FUENTE 2 (PROPIOS) 409,177.50 14.73% 3 FUENTE 3 (AJENOS) 2,369,310.64 85.27% TOTAL 2,778,488.14 100.00% PRINCIPALES FUENTES DE INGRESOS PROPIOS.- CÓDIGO PARTIDAS RECAUDADO % PARTICIPACIÓN 130112.000.002 PERMISOS, LICENCIAS Y PATENTES 187,450.00 45.81% 140399.001.002 CAPACITACIÓN 163,560.00 39.97% 140399.002.002 RECARGA DE EXTINTORES 16,600.00 4.06% 140399.003.002 SERVICIO DE AMBULANCIA 23,500.00 5.74% 140399.004.002 SERVICIO DE TANQUERO 5,455.00 1.33% 170404.000.002 INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS 4,112.50 1.01% 190499.000.002 OTROS NO ESPECIFICADOS 8,500.00 2.08% TOTAL 409,177.50 100.00% PRINCIPALES FUENTES DE INGRESOS FUENTE 3.- CÓDIGO PARTIDAS RECAUDADO % PARTICIPACIÓN 110201.000.003 A LOS PREDIOS URBANOS 204,068.97 8.61% 110202.000.003 A LOS PREDIOS RÚSTICOS 25,731.67 1.08% 130414.000.003 CONTRIBUCIÓN ADICIONAL PARA LOS CUERPOS DE BOMBEROS DE ALUMBRADO ELECTRICO 1,541,010.00 65.04% 180104.000.003 ENTIDADES DEL GOBIERNO SECCIONAL 3,500.00 0.15% 280104.000.003 DE ENTIDADES DEL GOBIERNO SECCIONAL 550,000.00 23.22% 380101.000.003 DE CUENTAS POR COBRAR 45,000.00 1.90% TOTAL 2,369,310.64 100.00%
  5. 5. 5 PRESUPUESTO DE GASTOS.- El Presupuesto de gastos comprometido y ejecutado al 31 de diciembre del año 2013 ascendió a $ 2,690,750.23 representando el 96.84% de los gastos totales presupuestados $ 2,778,488.14. CÓDIGO PARTIDA PRESUPUESTO CODIFICADO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO % COMPROMISO % DEVENGADO % PAGO/COMPROMISO 5 GASTOS CORRIENTES 2,526,909.62 2,478,391.61 2,478,390.60 2,412,165.55 98.08% 98.07% 97.33% 8 GASTOS DE CAPITAL 94,578.52 81,536.34 73,804.80 73,804.80 86.21% 78.03% 90.52% 9 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 157,000.00 130,822.28 130,822.28 130,822.28 83.33% 83.32% 100.00% TOTAL 2,778,488.14 2,690,750.23 2,690,749.22 2,616,792.63 96.84% 96.84% 97.255 2,526,909.62 94,578.52 157,000.00 2,778,488.14 GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO TOTAL Presupuesto de gasto Series1
  6. 6. 6 ESTRUCTURA DEL GASTO.- CÓDIGO PARTIDAS CODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO %COMPROMISO % DEVENGADO 5 GASTOS CORRIENTES 2,526,909.62 2,478,391.61 2,478,390.60 98.08% 98.07% 51 GASTOS EN PERSONAL 1,800,352,96 1,798,274.24 1,798,274.24 99.88% 99.88% 53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 628,757.66 583,470.03 583,469.03 92.79% 92.79% 57 OTROS GASTOS 88,299.00 87,155.30 87,155.29 98.70% 98.70% 58 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 9,500.00 9,492.04 9,492.04 99.91% 99.91% 8 GASTSOS DE CAPITAL 94,578.52 81,536.34 81,536.34 86.21% 86.21% 84 ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN 94,578.52 81,536.34 81,536.34 86.21% 86.21% 9 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 157,000.00 130,822.28 130,822.28 83.32% 83.32% 97 PASIVO CIRCULANTE 157,000.00 130,822.28 130,822.28 83.32% 83.32% TOTAL 2,778,488.14 2,690,750.23 2,690,749.22 96.84% 96.84% PRESUPUESTO CODIFICADO COMPROMISO DEVENGADO PAGADO 2,200,000.00 2,600,000.00 3,000,000.00 Presupuesto de gasto GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 0.00 500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00 3,000,000.00 Estructura de gasto CODIFICADO
  7. 7. 7 DETERMINACIÓN DE DÉFICITS /SUPERÁVITS: SUPERÁVIT FINANCIERO.- Superávit financiero de $ 1,817,343.73; debido a que los activos corrientes y a largo plazo $ 1,954,322.92, son mayores a los pasivos $ 136,979.19. ACTIVOS 1,954,322.92 CORRIENTES 443,616.61 LARGO PLAZO 1,510,706.31 PASIVOS 136,979.19 CORRIENTES 136,979.19 LARGO PLAZO SUPERÁVIT FINANCIERO 1,817,343.73 SUPERÁVIT A CORTO PLAZO.- Superávit a corto plazo de $ 306,637.42, ya que los activos corrientes son mayores a los pasivos corrientes. SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO.- Superávit presupuestario de $ 77,854.23 debido a que los ingresos efectivamente recaudados fueron mayores a los gastos devengados. INGRESOS EFECTIVOS 2, 768,603.45 -GASTOS DEVENGADOS 2, 690,749.22 SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO 77,854.23
  8. 8. 8 PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS: INDICADOR: AUTOSUFICIENCIA MÍNIMA FÓRMULA: INGRESOS PROPIOS / REMUNERACIONES AM = 409,177.50 / 1, 800,352.96 = 22.72% INDICADOR: AUTOSUFICIENCIA FINANCIERA FÓRMULA: INGRESOS PROPIOS / GASTO CORRIENTE AF = 409,177.50 / 2, 526,909.62 = 16.19% INDICADOR: EFICIENCIA EN RECAUDACIÓN FÓRMULA: TOTAL RECAUDADO / TOTAL DEVENGADO ER = 2,152,876.38 / 2,174,191.69 = 99.02%

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