Бизнес план пиццерия

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95Консалтинговая группа/ Разработка бизнес планов. Инвестиционный анализ.Привлечение финансирования. БИЗНЕС-ПЛАН ПИЦЦЕРИЯ Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 ххххг. 1

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95Оглавление1. Концепция проекта и описание бизнеса ........................................................................................ 62. Описание продукта ........................................................................................................................133. Стратегия развития бизнеса.........................................................................................................204. Маркетинговый анализ: .................................................................................................................21 4.1. Российский рынок ......................................................................................................................21 4.1.1. Объем и динамика рынка денежном и натуральном выражении .................................21 4.1.2. Объем и структура рынка пиццерий ................................................................................21 4.1.3. Тенденции развития рынка суши .....................................................................................22 4.1.4. Основные игроки на российском рынке пиццерий..........................................................23 4.1.5. Основные игроки на рынке суши ......................................................................................24 4.2. Рынок г. Ухта ..............................................................................................................................25 4.2.1. Целевая аудитория потребителей и анализ уровня потребления ...........................26 4.2.2. Анализ конкурентов на рынке суши ...............................................................................27 4.2.3. Анализ конкурентов на рынке пиццы .............................................................................275. Маркетинговая стратегия ..............................................................................................................296. Анализ поставщиков оборудования и расчет стоимости необходимого оборудования наоснове данных поставщиков оборудования ...........................................................................................307. Анализ условий оплаты труда персонала ...................................................................................318. Инвестиционный план ...................................................................................................................32 8.1. Выбор оборудования пиццерии ...............................................................................................33 8.2. Подготовительные работы проекта .........................................................................................34 8.3. Календарный план проекта ......................................................................................................359. Финансовый план ..........................................................................................................................36 9.1. План доходов. ............................................................................................................................37 9.1.1. Средние чеки. ....................................................................................................................37 9.1.2. Максимальный объем продаж в день. .............................................................................39 9.1.3. Прогноз загрузки столовой. ..............................................................................................42 9.1.4. Прогноз объема продаж по каждой услуге. .....................................................................43 9.2. План расходов. ..........................................................................................................................45 9.2.1. Переменные расходы. .......................................................................................................45 9.2.2. Постоянные расходы. ........................................................................................................46 9.2.3. Прогноз расходов. .............................................................................................................49 9.3. Точка безубыточности. ..............................................................................................................51 9.3.1. Безубыточный уровень продаж. .......................................................................................54 9.3.2. Показатели деятельности сотрудников. ..........................................................................55 9.4. налоговые выплаты. ..................................................................................................................55 2

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.4.1. Налоговые ставки. .............................................................................................................55 9.4.2. Прогноз уплаты налогов. ...................................................................................................57 9.5. Расчет амортизации. .................................................................................................................59 9.5.1. Ежемесячные амортизационные отчисления. ................................................................59 9.6. ОДДС. .........................................................................................................................................60 9.6.1. Основная деятельность. ...................................................................................................60 9.6.2. Инвестиционная деятельность. .......................................................................................64 9.6.3. Финансовая деятельность. ...............................................................................................65 9.6.4. Денежный поток. ................................................................................................................67 9.7. ОПиУ ...........................................................................................................................................68 9.7.1. Прибыли и убытки..............................................................................................................68 9.7.2. Динамика чистой прибыли. ...............................................................................................7010. Анализ инвестиционной привлекательности. .............................................................................72 10.1. Финансовый анализ. ..............................................................................................................72 10.1.1. Показатели продаж............................................................................................................72 10.1.2. Показатели рентабельности .............................................................................................72 10.1.3. Показатели основной деятельности. ...............................................................................72 10.2. Инвестиционный анализ. ......................................................................................................74 10.2.1. Чистый дисконтированный доход. ...................................................................................74 10.2.2. Показатели доходности. ...................................................................................................74 10.2.3. Срок окупаемости. .............................................................................................................75 10.3. Показатели эффективности проекта. ..................................................................................7711. Приложения....................................................................................................................................78 11.1. Приложение х. Контакты поставщиков по поставке сырья ................................................78 11.2. Приложение х. Коммерческие предложения поставщиков оборудования .......................78 11.3. Приложение х. Результаты расчета с уменьшенными инвестициями .............................78х.х.х .............................................................................................................................................................78Мукопросеиватель ...................................................................................................................................78ххххх ............................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78хх хххр.........................................................................................................................................................78х% ................................................................................................................................................................78х.х.х .............................................................................................................................................................78Охлаждаемый стол ..................................................................................................................................78хххххх ..........................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78ххх хххр. ......................................................................................................................................................78хх% ..............................................................................................................................................................78х.х.х .............................................................................................................................................................78Печь для пиццы .........................................................................................................................................78 3

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95ххххх ............................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78ххх хххр. ......................................................................................................................................................78хх% ..............................................................................................................................................................78х.х.хх ...........................................................................................................................................................78Оборудование для доставки пиццы ........................................................................................................78ххххх ............................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78хх хххр.........................................................................................................................................................78х% ................................................................................................................................................................78х.х.хх ...........................................................................................................................................................78Монтаж и доставка оборудования .........................................................................................................78ххххх ............................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78хх хххр.........................................................................................................................................................78х% ................................................................................................................................................................78х.х.х .............................................................................................................................................................78Рисомойка ..................................................................................................................................................78ххххх ............................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78хх хххр.........................................................................................................................................................78х% ................................................................................................................................................................78х.х.х .............................................................................................................................................................78Рисовый миксер .........................................................................................................................................78хххххх ..........................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78ххх хххр. ......................................................................................................................................................78хх% ..............................................................................................................................................................78х.х.х .............................................................................................................................................................78Монтаж и доставка оборудования .........................................................................................................78ххххх ............................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78хх хххр.........................................................................................................................................................78х% ................................................................................................................................................................78х.х.х .............................................................................................................................................................78Оборудование для упаковки бизнес ланчей ...........................................................................................78ххххх ............................................................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78хх хххр.........................................................................................................................................................78х% ................................................................................................................................................................78 4

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95х.х.х .............................................................................................................................................................78Монтаж оборудования .............................................................................................................................78х ...................................................................................................................................................................78-р. ................................................................................................................................................................78х% ................................................................................................................................................................78 11.4. Приложение х. Результаты расчета с увеличенными инвестициями ...............................80 5

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 951. Концепция проекта и описание бизнеса Целью данного проекта является составление глубокого и детализированного бизнес плана с качественным маркетинговым исследованием, с анализом стоимости покупки оборудования, оценкой инвестиционных затрат и прогнозом финансово- экономических показателей описание модернизации столовой в виде внедрения новых видов бизнеса таких как:  Пиццерия (доставка пиццы)  Комплексные обеды для офисных служащих (в том числе доставка обедов в офисы города)  Приготовление суши ролов (с доставкой в офис или на дом)  Организация праздников и банкетов Бизнес план составлен на основе реализации аналогичных проектов компанией «БизпланиКо», мониторинга существующих пиццерий и суши баров г.Ухты, анализа вторичной информации и информации, полученной методом сбора и анализа информации (desk research) и анализ баз данных (database marketing). Для реализации проекта потребуются инвестиции в размере х ххх тыс. руб., в том числеххх тыс. руб. потребуется на оборотные средства в течении первых трех месяцев работы. Показатели эффективности проекта. Показатели продаж: Точка безубыточности, % хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр. Операционный рычаг хх% 6

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Показатели рентабельности: Средние значения по проекту Рентабельность продаж хх% Рентабельность активов хх% Оборачиваемость активов х,х Показатели основной деятельности Средние значения по проекту Объем продаж, в мес. х ххх хххр. Объем текущих расходов, в мес. ххх хххр. Чистая прибыль, в мес. ххх хххр. Денежный поток, в мес. ххх хххр. Инвестиционные показатели ВНД, % в год. ххх% Объем инвестиций х ххх хххр. Чистый Дисконтированный Доход х ххх хххр. Инвестиционный период, мес. х Срок окупаемости, мес. хх Индекс доходности за период прогноза ххх%Краткое описание продуктаОписание суши Суши (или, как говорят в Японии, суси) – это визитная карточка японской кухни,блюдо, снискавшее популярность по всему миру. Вот уже и в России с Украиной суши –не кулинарная экзотика, а, скорее, модное светское увлечение: суши готовят кпраздничному столу, чтоб удивить гостей, суши-бары становятся привычным местом длябизнес-ланча, а многие японские рестораны готовы предложить суши с доставкой на домили в офис. Евреи ели сырую рыбу (селедку, например) задолго до того, как началиоткрываться рестораны суши. Однако именно это блюдо (явно нееврейскогопроисхождения) стало для специалистов по кашруту предметом довольно сложногоисследования. В переводе с японского слово «суши» означает - «уксусный рис». Еще в седьмомстолетии японцы овладели новой техникой изготовления «маринадов» дляконсервирования рыбы вместе с рисом. Когда рыба начинала выделять ферменты, риспродуцировал молочную кислоту, которая и мариновала спрессованную рыбу. Так чтосовременные суши имеют традицию в хххх лет, и это блюдо можно считать результатомконсервирования по древним методикам. Процесс этот, однако, был очень долгим - от двух месяцев до года. Жизньтребовала более скорых решений. И вот в хх-м веке возникла технология, основанная наиспользовании рисового уксуса. Данный метод сократил длительность процесса и сделалблюдо вкусней. Хотя процесс ферментации был значительно сокращен, сушини(порезанная кусочками свежая рыба) стали продавать в специализированных магазинахтолько в хххх году. Известно, что японцы живут дольше всех. Средняя продолжительность жизни уних составляет хх-хх лет. С чем это связано? Один из факторов долголетия - питание.Что же в нем особенного? 7

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Япония – островное государство. По оценкам ученых, только хх% территорииЯпонии может быть использовано для земледелия. Главной же отраслью хозяйстваяпонцев было и остается рыболовство. Помимо добычи рыбы в океане, рыбу такжевыращивают на специализированных фермах. Поэтому один их основных продуктовпитания для японцев - рыба и другие морепродукты. Важной составляющей хозяйстваЯпонии является также возделывание риса. Рыба в суши может употребляться как в сыром, так и в обработанном виде.Употребление сырой морской рыбы не представляет опасности для здоровья человека,так как в ней, в отличие от речной, не содержатся паразиты. Прежде всего, следует сказать о богатстве рыбы белком. Белки содержат всеаминокислоты, необходимые человеку. Рыбий жир быстрее, по сравнению с мясом,усваивается организмом. Кроме того, именно рыбий жир является «поставщиком» в нашмозг специальных веществ, которые способствуют улучшению памяти. В рыбе почти нетхолестерина, являющегося врагом сердечно-сосудистой системы организма. По оценкамведущих ученых, регулярное употребление рыбы снижает возникновение раковыхзаболеваний, риск возникновения аритмии сердца, защищает от инсульта и способствуетпредупреждению внезапной остановки сердца. Рис в Японии называют «гохан». Как раньше, так и теперь этот термин обозначает«еда». Рис издавна составлял основу питания японцев, и до сегодняшнего дня японцыупотребляют рис минимум раз в день, причем в больших количествах. Ученые,исследовав свойства риса и его влияние на организм, пришли к выводу, что рис являетсяне только источником клетчатки, которая способствует снижению уровня холестерина,нормализует деятельность кишечника, легко переваривается, а в желудке способнавсасывать воду, занимая определенный объем и снижая, тем самым, аппетит. По мнениюисследователей, употребление риса способствует повышению уровня интеллекта. Нори – это специальные листья водоросли, которые используют дляприготовления суши. Сами японцы употребляют нори практически ежедневно, чтоблаготворно сказывается на их здоровье. В этой морской капусте содержится большоеколичество йода, необходимое для правильного функционирования щитовидной железы.Достаточно съедать хх грамм нори в день, чтобы удовлетворить суточную потребностьорганизма в йоде. Европейцы по достоинству оценили ее полезные свойства и дажеиспользуют ее в медицине. Суши, самое известное японское блюдо, распространённое практически по всемумиру, не обошло стороной и Россию. Однако в Россию суши попало отнюдь не со своейисторической родины, прежде чем наш рынок принял столь экзотичное блюдо, онообошло всю Европу, и лишь затем попало и на территорию нашей страны. Первые сушибары, по сути, представляющие собой японские рестораны, появились в нашей стране вхх-х годах прошлого столетия. Однако ещё около хх-ти лет с момента появления суши вРоссии, среднестатистическому населению нашей страны такие рестораны были не покарману. Японские рестораны хх-х годов пользовались успехом лишь у высших слоёвобщества, и только в конце хх-х годов появились первые демократичные рестораны,стремительно завоевавшие доверие и любовь среднего класса. Первые японскиерестораны появились, как того и следовало ожидать, в столице и в крупных городахРоссии. Однако сегодня японские ресторанчики и суши бары можно встретить даже всамых отдалённых уголках России. В России сформировалось собственное пониманиесуши, как блюда, и самих заведений японской кухни. Здесь распространены различныевариации суши, были созданы собственные виды этого блюда. 8

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Сегодня на территории нашей страны можно встретить огромное разнообразиеяпонских ресторанов и суши баров, в ассортименте которых присутствует множестворазновидностей ролл и суши. По сути, роллы мало чем отличаются от суши, иногда ихвыделяют в отдельную категорию, но чаще роллы представляют в качестве одной изразновидностей суши. С появлением демократичных суши баров в нашей стране,японские рестораны перестали позиционировать суши как основной элемент своегоменю, в результате чего суши перешли в категорию закусок, тем не менее, не пересталибыть любимым японским блюдом россиян. Японская кухня привлекает иностранцев удивительным балансом, гармониейкрасок и контрастам вкусов. Большое влияние на столь обширное распространениеяпонских блюд, оказало удивительный фактор долголетия японцев и пропагандаздорового образа жизни. Чаще всего японские рестораны посещают женщины, этомуспособствует низкая калорийность суши и хорошая усвояемость. Суши содержитмножество витаминов и минералов, они улучшают работоспособность мозга испособствуют укреплению иммунитета. Все эти удивительные свойства суши всовокупности с изумительным вкусом и обуславливают такую любовь к суши всего мира. Популярность суши-баров только растет. Эти заведения редко пустуют и днем, и вбудни, а уж по праздникам попасть туда можно если только заказать столик заранее. Помнению экспертов, это выгодный бизнес, который окупается в течение двух лет. Правдаздесь, как и в любом другом бизнесе есть свои тонкости. Ресторан японской кухни посравнению с другими ресторанами, например, украинской, российской, европейской кухниоткрыть с лету невозможно, необходимо, чтобы персонал прошел школу у людей,имеющих большой опыт в этом бизнесе. Иначе, можно просто потерять все вложенныеденьги. Сезонность в этом бизнесе четко прослеживается- зимой посетителей больше,чем летом. Но эта тенденция актуальна не только для суши-баров, но и для ресторанногобизнеса в целом. Как известно, одним из основных двигателей рынка является конкурентная борьба.Покупатель выбирает из всего многообразия поставщиков товаров и услуг того, ктопредложит самую низкую цену, самое высокое качество или самые привлекательныеусловия обслуживания. Это правило действует во всех областях бизнеса, и ресторанный – не исключение.С насыщением рынка расширять свой бизнес за счет оказания дополнительных услугстановится все прибыльнее, и одно из направлений этого расширения – доставка готовыхблюд. Заказ суши, роллов, сэндвичей, комплексных обедов получает в России всебольшую популярность. Почему же заказ суши стал так популярен? Это удобно для клиентов – нетнеобходимости в обеденный перерыв рыскать по округе в поисках заведения подешевле.Иногда не хватает времени или сил готовить обед дома – в этом случае также выручаетзаказ суши или еще чего-нибудь из ресторана. Рано или поздно такая ситуация перестанет устраивать обе стороны – ипоставщиков услуги, и их клиентов. Рынок заказа суши должен стать более дружелюбнымк покупателю, а достичь этого можно лишь одним путем – рестораны должны пойти науступки. Сегодня многих потенциальных клиентов отпугивает именно стоимость этойуслуги, а вообще пользоваться ей хотели бы очень многие. Если заказ суши будетдоступнее, число покупателей сильно возрастет, что, разумеется, только сыграет на рукуресторанам. Описание пиццы 9

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Королевское одобрение немало способствовало популярности пиццы. В конце XIXвека пиццу ели в Неаполе на завтрак, обед и ужин. Среди самых популярных блюд былапицца с грибами и анчоусами. Постепенно пиццайоли придумывали все новые и новые«топпинги» для своих пицц. Вскоре появляются и первые пиццерии, где желающие моглипоесть пиццы, выпить и пообщаться с друзьями. Но путь ко всемирной популярности пиццы пролегал через Новый Свет, откудакогда-то привезли в Европу помидоры. В Америку пицца попадает вместе смногочисленными итальянскими эмигрантами конца XIX столетия. Ее начинаютпродавать на улицах – первым американским «городом пиццы» стал Чикаго, где ее можнобыло приобрести по два цента за кусок. Говорят, что первую американскую пиццериюоткрыл в хххх году Дженнаро Ломбарди, в Нью Йорке. В Америке Ломбарди называют«Патриархом пиццы», а его пиццерия до сих пор работает. В хххх-х годах изобретают т.н.«Американскую пиццу» - с высокимим краями и большим количеством начинки. Популярность пиццы возрастает после Второй мировой войны, когдавозвращаются американские солдаты, находившиеся в Италии. Они не смогли забытьвкус пиццы – и дома, в США, благодаря им, это блюдо делается все более популярным.Еще больше для популярности пиццы сначала в США – а потом и во всем мире –сделали звезды эстрады итальянского происхождения – Джерри Колонна, Фрэнк Синатраи другие. Вслед за Дином Мартином вся Америка стала есть пиццу и напевать слова изего песни: «Когда луна светит тебе прямо в глаз, как большая пицца». Так пицца становится звездой мировой кулинарии. И хотя в достижении этойпопулярности огромную роль сыграла Америка, именно Италия остается признанной«родиной» пиццы, и именно туда едут подлинные ценители, чтобы попробоватьнастоящие итальянские шедевры. В хххх году «подлинный» рецепт неаполитанской пиццы был опубликован вофициальной газете итальянского правительства Gazzetta Ufficiale. Настоящая пицца, помнению правительства, должна иметь тонкую корочку. При ее изготовлении можноиспользовать только особые сорта помидоров и сыр моццарелла. В качестве добавокдопускается лишь базилик, чеснок, душица и оливковое масло. Если при изготовленииблюда нарушены эти правила, говорят итальянские власти – это не настоящая пицца, апросто напросто подделка. Настоящая неаполитанская пицца, согласно правительственной газете, бываетлишь трех сортов: «Маргарита» (со свежими продолговатыми томатами сорта Сан-Марцано, базиликом, и свежим сыром моццарелла с южных Апеннин), «Маргарита-Экстра» (томаты сорта черри и моццарелла из молока буйвола) и «Маринара» (томаты,чеснок, оливковое масло и душица). Тесто для пиццы нужно подкидывать и вращать вруках, как это делают настоящие пиццайоли, а раскатывать его нельзя. Выпекать пиццуможно только в печи на дровах, при температуре ххх-ххх градусов. Рецепт настоящейпиццы занял в правительственной газете три страницы. В Италии пиццерии проверяются специальными правительственнымиинспекторами, которые следят за подлинностью неаполитанской пиццы. Так что если выхотите попробовать «настоящую» пиццу – вам придется поехать в Италию. Но, по секретускажем вам, и в других странах – даже в России – можно, если вы не стольпривередливы, найти вкусную, отлично приготовленную пиццу. Жители Санкт-Петербурга и Москвы (а также некоторых других крупных городов)могут не только пойти в многочисленные пиццерии, чтобы отведать замечательногокушанья, но и получить его к своему столу, не выходя из дома. Службы доставки пиццыпримет ваш заказ, выполнит его и вскоре к вам прибудет курьер с пиццей (а также соком,минеральной водой и другими «сопутствующими товарами», которые вы закажете). 10

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 В связи с тем, что сегменты охлажденной пиццы и пиццы, изготавливаемой в кафеи ресторанах, в настоящее время занимают незначительную долю на российском рынке,в настоящем обзоре речь пойдет преимущественно о замороженной пицце. Однакопредварительно необходимо отметить, что по мнению экспертов рынка, в частностиспециалистов компании «Информанализ», в России рынок пиццы во всех трех егосегментах (замороженная, охлажденная и в заведениях общепита) является весьмаперспективным с точки зрения инвестирования. Рынок замороженной пиццыпредставляет сегмент рынка замороженных полуфабрикатов из теста, оказавшийсявесьма востребованным у российских потребителей. По данным компании «БизнесАналитика», объем рынка замороженной пиццы в России составил в хххх году около ххтысяч тонн. По прогнозам экспертов компании «Информанализ», ежегодно объемроссийского рынка пиццы будет увеличиваться в среднем на х тысячу тонн. В отличие отстран Западной Европы, где рынок пиццы близок к насыщению, российский рынок пиццынасыщен лишь незначительно и в настоящее время динамично развивается,среднегодовые темпы роста рынка составляют хх-хх%. Потенциальные возможностироссийского рынка пиццы или емкость рынка, рассчитанная по потенциальномупотреблению, оцениваются к хххх году на уровне ххх-ххх тысяч тонн Исследования российского рынка пиццы свидетельствуют о том, что наиболеепопулярны у потребителей следующие виды начинки пиццы: колбаса и ветчина (хх%потребителей, участвовавших в исследовании), ассорти (хх,х%), грибы (хх,х%) . Наиболеевостребованной среди российских потребителей является пицца весом от ххх до хххграмм (хх% потребителей, участвовавших в исследовании) Среднедушевое потребление пиццы в России составляет х,х кг на человека в год.По потреблению пиццы на душу населения Россия значительно отстает от странЕвросоюза. В крупных российских городах уровень ежегодного потребления пиццысущественно выше, чем в среднем по России, составляя х кг на человека в год В связи с высоким уровнем конкуренции компании стремятся улучшить качествооказываемых услуг, в том числе, сократить время доставки, а также повысить лояльностьклиентов, предложив им различные системы бонусов и скидок. Обязательным элементомдекора в ресторанах являются всевозможные аксессуары красных оттенков,подчеркивающих национальный колорит.Краткое описание рынков сбыта Реалиация продукции в нашем случае это суши ролы, пицца, коплексные обеды иорганизация банкетов будет происходить на “рынке” города Ухты. Население города поданным последней переписи населения составляет хх,х тыс.человек. Это второй поколичеству жителей город в Республике Коми. В силу нефтегазовой специфики города средний уровень заработных плат вРеспублике Коми в хххх году по данным Госкомстата составил хх ххх руб., что вышесреднего уровня по РФ хх ххх руб. на хх%.Структура финансирования 11

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 В данном проекте предполагается финансирование модернизации столовой засчет собственных средств или средств инвестора, то есть для финансирования проектане предполагается использование кредита.Описание управленческой команды и ее опытаУправленческая команда осталась без изменений по сравнению с той, которая была домодернизации столовой. 12

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 952. Описание продуктаКомпоненты для производства суши ролов, пиццы могут меняться, но в тоже время средняя стоимость продукции останется безизменений. Ниже представлены технические и потребительские характеристики продукции: Требуемый Требуемый Требуемый Необход Цена Требуемый Оклад обхем объем объем имое за объем персонала № Описание процесса Требуемые продукты продуктов продуктов продуктов кол-во кг, продуктов в месяц, на пиццу, на пиццу, в месяц, персона руб. в месяц, кг. руб. грамм руб. руб. ла, чел ххх гр (хх oz) муки хх ххх х,хр. ххх хх ххх,хр. х/х ч л соли (х г.) х,х х х,ххр. хх,хх ххх,хр. хх гр сухих дрожжей ххх хх х,хр. хх,х х ххх,хр. Подготовка необходимых х ст. л. Оливкового х компонентов теста (хх мин.) масла (хх г.) ххх хх х,хр. хх,хх хх ххх,хр. х хх ххх,хр. Приготовление краста (основы х для пиццы) (х-х,х часа) х.х Замес теста (хх мин) х.х Разделка теста (хх мин) х.х Брожение готового теста (х,х-х часа) х.х Формовка теста в краст (хх мин) х хх ххх,хр. Приготовление начинки (до хх мин) – х раз в день. Моцарелла ххх г. ххх ххх хх,хр. ххх,х хх ххх,хр. Помидоры хххг. хх ххх х,хр. ххх хх ххх,хр. х.х Начинка для Маргариты Базилик х г. хххх х х,хр. х,хх х ххх,хр. х.х Начинка для Мясной пиццы ххх ххх хх,хр. ххх ххх ххх,хр. х хх ххх,хр. ххх г. карбонада 13

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 ветчины и салями ххх г. помидоров хх ххх х,хр. ххх х ххх,хр. ххх г. сладкого лука хх ххх х,хр. ххх х ххх,хр. хх г. сладкого перца хх хх х,хр. ххх,х х ххх,хр. хх г. сыра Пармезан ххх хх хх,хр. хх,х хх ххх,хр. ххх г. креветок ххх ххх хх,хр. ххх хх ххх,хр. ххх г. кальмаров ххх ххх хх,хр. ххх хх ххх,хр. ххх г. филе красной рыбы (семга) ххх ххх хх,хр. ххх,х ххх ххх,хр. ххх г. сладкого лука хх ххх х,хр. ххх х ххх,хр.х.х Начинка для пиццы с морепродуктами хх г. сыра Гауда ххх хх хх,хр. ххх,х хх ххх,хр.х.х Средняя стоимость начинки хх,хр. ххх ххх,хр. Средняя стоимость всехх ингридиентов хх,хр. ххх ххх,хр. Сборка пиццы (хх мин) – индивидуально для каждой пиццы. На этой стадии готовится полуфабрикат пиццы. Полуфабрикат можно собрать на простом столе с нержавеющей поверхностью, но для удобства работы лучше использовать специализированноех оборудование. Выпечка пиццы (х-х минуты) – индивидуально для каждой пиццы. Выпечка осуществляется в специальных печах для пиццы, ведь настоящая итальянская пицца выпекается очень быстро — всего х-хх х хх ххх,хр. минуты при температуре ххх-ххх°С – 14

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 и пицца готова. Таблица х. Технические характеристики производства пиццы  Пункты х-х могут осуществляться х раз в х-х дня.  Пункт х не чаще одного раза в день.  Пункты х и х – индивидуальны для каждой пиццы и занимают не более х минут.  Средняя стоимость начинки плюс средняя стоимость теста составляет хх,х руб. (ххх руб. в округлении)  Общая стоимость продуктов для пиццы в месяц составляет ххх,х тыс руб.  Общий прогнозируемый объем пицц – хххх шт.  Для обеспечения бесперебойности производства необходимо в штате х повара, которые будут производить хх пицц в день.Технические и потребительские характеристики суши: Требуемый Требуемый Требуемый объем объем Требуемый Необходимое Оклад Цена объем Описание Требуемые продуктов продуктов объем кол-во персонала № за кг, продуктов процесса продукты на порцию на порцию продуктов персонала, в месяц, руб. в месяц, роллов, роллов, в месяц, кг. чел руб. руб. грамм. руб. Обработка риса (хх-хх мин раз в х день) Промывка рисах.х (хх мин) хх г. риса ххх,хр. хх х,хр. хх,х хх ххх,хр. х ххххх 15

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Приготовление риса в рисоваркех.х (хх-хх мин) Обработка риса вх.х миксере (хх мин) хх г. семги ххх,хр. хх хх,хр. хх,х хх ххх,хр. хх г. огурца хх,хр. хх х,хр. хх,х х ххх,хр. хх г. сыр сливочный (филадельфия) ххх,хр. хх х,хр. хх,х х ххх,хр. хх мл. соевый соус ххх,хр. хх х,хр. хх,х хх ххх,хр. хх г. Имбирь ххх,хр. хх х,хр. хх,х хх ххх,хр. х х г. Васаби ххх,хр. х х,хр. х,хх хх ххх,хр. Приготовление хх г. Сушеные ингридиентов водоросли ххх,хр. хх х,хр. хх,х х ххх,хр. для роллов (хх-ххх мин раз в день) Итого хх,хр. хх ххх,хр. х ххххх х-х в Изготовление зависимости роллов (не более от текущей хх ххх - ххх хх мин на порцию) загрузки ххх Таблица х. Технологический процесс производства суши  Пункты х и х должны выполняться не более х раза в день одним человеком. При этом для изготовления роллов требуются х сотрудника на случай большой загрузки или болезни одного из сотрудников.  Общая стоимость производства х порции (на человека) суши составляет хх,х руб., месячный объем хх,х тыс. руб. или хххх порций. 16

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Для обеспечения бесперебойности производства необходимо в штате х повара суши, которые будут производить хх порций в день. 17

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Ценообразование Следует отметить, что среди факторов, которые дают возможность назначатьболее высокие цены (или менее высокие, если эти факты отсутствуют)на меню, можноназвать следующие:  атмосфера (изысканная, утонченная и т.д.); интерьер;  категория клиентов (например, гурманы, ценители конкретной кухни);  финансовые возможности клиентов (принадлежность к среднему и высшему  среднему классу);  местоположение (центр города, место прохождения массовыхмероприятий);  цены конкурентов;  дополнительные удобства (специальные курительные залы, удобнаястоянка для  автомобилей и т.д.);  специальная подача блюд;  специальные предложения в меню. Большинство методов ценообразования начинается с калькуляции стоимостиблюда: подробно расписывается стоимость каждого ингредиента и стоимость порцииисходя из доходности. В международной системе Food & Beverage наиболее часто приопределении цены используют метод, согласно которому бюджет ресторанапредусматривает затраты на закупку продуктов (food cost) в размере хх%. Но, независимоот используемого метода, нужно иметь в виду, что нельзя применять один и тот жеподход ко всем без исключения блюдам. При определении цены на каждое конкретноеблюдо следует учитывать трудозатраты на его изготовление. Более затратные с этойточки зрения позиции в меню, как правило, оцениваются дороже. Однако автоматическоеследование этому принципу во всех случаях приводит к тому, что цены на позиции снизкой себестоимостью могут быть занижены, а на другие, с высокойсебестоимостью,наоборот, завышены. Кроме того, закуски и десерты не могут быть дороже основных блюд, каковыми быни были трудовые затраты на их приготовление. Основные блюда наиболее существенновлияют на сумму счета, который оплачивает посетитель. Если закуски и десерты будутстоить больше половины цены основного блюда, то посетитель будет неохотнозаказывать их наряду с основным блюдом. В таком случае посетитель либо заказываетзакуску вместо основного блюда, либо делит основное блюдо с кем-нибудь. Это приводитк потере возможной прибыли. Когда цена устанавливается индивидуально для каждого блюда, можнопредположить, что затраты распределяются равномерно. Если накладные расходыделятся поровну между всеми позициями меню, то прямые затраты должны бытьвключены в стоимость именно тех блюд, к которым они относятся, например, работакондитера или трудовые затраты на блюда, приготовленные «с нуля» на кухне ресторана. Полуфабрикаты требуют только предварительного разогрева, и это нужноучитывать, устанавливая на них цену, – она не должна быть такой же, как на блюда,требующие значительных трудовых затрат. Процесс ценообразования в заведенииобщественного питания может определяться условиями рынка или условиями спроса, иподход, который избирается, зависит от концепции ресторана и конкретной позиции вменю. 18

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Если нет ничего особенного во вкусе, в рецептуре, в подаче блюда, то ценаназначается в зависимости от цены, уже существующей на рынке, близкой к ценеконкурентов. Такая же политика часто применяется, когда включается в меню новоеблюдо, поскольку еще неизвестно, насколько высоким будет спрос на него. Подход копределению цены исходя из спроса – применяется к позициям в меню, которые на рынкепредлагают немногие, например, к фирменным блюдам. Если же наблюдается высокийспрос на ту или иную позицию в меню, то вполне возможно быть более агрессивными вценовой политике, то есть назначать более высокие цены. Назначение самой низкой цены, при которой все же можно получать прибыль, –это подход, которым, как правило, руководствуются, когда хотят привлечь максимальноечисло посетителей на рынках с высокой конкуренцией. Определение цены между конкурирующими позициями и на вспомогательныеблюда. Необходимо четко определять ценовые границы между конкурирующимипозициями в меню. Если разница в цене на блюда (например, жареная утка или курица)будет незначительна, то более эксклюзивное с точки зрения покупателя (жаренуюутку)будут заказывать чаще. Продажи же ближайшего конкурентного блюда (жаренойкурицы) будут значительно ниже. Для урегулирования этой ситуации, ценовая стратегияможет заключаться не в снижении цены на простое блюдо (курицу), а в увеличении ценына эксклюзивное (утку). При установлении цены необходимо учитывать психологические факторы,влияющие на принятие решения о покупке блюда в ресторане. Для принятия верногоценового решения важное значение имеет понимание психологических моделей, образови штампов, которые существуют в головах посетителей и которые заметно влияют на ихвосприятие цен в заведении общественного питания. Среди наиболее значимыхпсихологических факторов выделяют неокругление и внутренний аудит цены. Неокругление цены – широко распространенная практика, применяемая врозничной торговле. Ее смысл заключается в использовании чисел, оканчивающихся на хили х. Психологически такая цена воспринимается как значительно более низкая, чемоканчивающаяся на х. Заниженное восприятие цены играет большую роль в политике ценообразованияресторана. Рекомендуется назначать цены на блюда, которые оканчивались бы на хх, хх,хх, хх, например х,хх или х,хх доллара. Это важно также и потому, что позволяетпроводить повышение цен, которое посетитель не всегда воспринимает как повышение.Неокругление позволяет снимать так называемый ценовой стресс, посколькупсихологически каждый покупатель проводит своеобразный внутренний аудит цены,подсознательно разделяя все покупки на три категории своего бюджета: обязательные(это могут быть продукты, транспортные расходы и т.д.); развлечения; социальные траты(праздники, юбилеи, посещение с коллегами по работе ресторана и т.д.). Другими словами, сумма, которую посетитель готов оставить в ресторане, зависитот того, к какой категории своего внутреннего бюджета он эти траты причислит.Считается, что человек легче расстается с деньгами, если относит свои расходы ксоциальным тратам или к категории развлечений. Ресторатор должен ясно представлять,как клиент определяет свой визит в ресторан, – как обычный обед (ординарный приемпищи) или как событие, трапезу. Понимая это, можно назначать более эффективныецены. Необходимость повышения цены – одна из самых сложных проблем, встающихперед ресторатором. Для того, чтобы повышение цены не воспринималось посетителемкак таковое, необходимо делать это постепенно: в х-х этапа. Сначала можно 19

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95использовать некруглые числа и пытаться удержать цены в одном цифровом разряде.Например, повысить цену с х,хх до х,хх долларов за порцию. Кроме того, не следуетувеличивать цены сразу на все позиции в меню. Одной из тактик так называемогоскрытого подорожания может послужить уменьшение порции в блюде. Не рекомендуется также повышать цены вместе с изменением формата, дизайнаили содержания меню. Эти процессы следует разносить по времени. Другой формат илиизменения содержания привлекают к меню повышенное внимание. Постоянныепосетители начнут внимательно изучать новое меню, пытаясь адаптировать его к своимуже сформировавшимся привычкам, и, скорее всего, заметят изменения. Если все женеобходимо поднять цены на некоторые популярные пункты в меню и изменить егоформат и дизайн, можно сделать повышение до переоформления. Тогда впоследствииможно воспользоваться маркетинговым ходом: «Новое меню – прежние цены!». Условия поставки Согласно анализу слабых и сильных сторон конкурентов, нами было выявлено, чтоодним из минусов компаний конкурентов является время доставки продукции. Таким образом, время доставки нашей продукции будет составлять хх – хх минут.Но также нашим преимуществом является не только доставка на дом или в офисы, но ипродажа продукции в самом ресторане.3. Стратегия развития бизнеса. Организации бизнеса, формы участия в нем, совета директоров, схемы Внедрение новых видов услуг (производство и реализация суши и пиццы) нетребует изменения текущих организационных форм. Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутреннейдеятельности 1) Доля рынка суши и пиццы по хх%; 2) Годовая внутренняя норма доходности не менее ххх% (является нормой для малого и выше нормы для среднего бизнеса 3) Чистый дисконтированных доход (стоимость бизнеса) не менее х млн. руб. Описание этапов развития бизнеса 1) Внедрение новых услуг (суши и пицца, а также доставка обедов) 2) Усиленное продвижение новых услуг ( до х-х месяцев; на этом этапе должен произойти перераздел доли рынка) 3) Работа в стандартном режиме Сравнительный анализ продуктов с конкурентными товарами (SWOT анализ) 1) Предлагаемая продукция должна стать не хуже, чем у конкурентов (предлагаемое к покупке оборудование должно обеспечить заданное качество) (сильная сторона) 2) Цены ниже предложений конкурентов на х-хх% (сильная сторона) 3) Предлагаемая продукция будет в первое время слабо разрекламирована (слабая сторона) 20

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 954. Маркетинговый анализ: 4.1. Российский рынок 4.1.1.Объем и динамика рынка денежном и натуральном выражении Российский рынок общественного питания в период до кризиса несколько летподряд рос на хх-хх% в год. По данным Росстата, в хххх г. владельцы ресторанов, баров,кофеен и прочих закусочных в сумме заработали ххх,х млрд руб. — против ххх,х млрдруб. годом ранее. Ни одному европейскому рынку общепита такая динамика и не снилась.Согласно подсчетам Euromonitor, в хххх году рынки общепита большинства европейскихстран выросли менее чем на х%. Американский рынок последние лет пять и вовсестагнирует. В России - совсем иная картина. Число любителей питаться вне домастремительно растет. Больше всего их в столице, но и регионы подтягиваются. Поданным исследовательского агентства КОМКОН, три года назад регулярные походы вресторан позволяли себе хх% москвичей. В среднем по стране этот показатель был почтивдвое ниже (хх%). Но в хххх году завсегдатаями ресторанов называли себя уже хх,х%россиян. Тем не менее, среднедушевые затраты на ресторанные услуги в Россиизначительно ниже аналогичных показателей не только развитых, но и развивающихсястран. К примеру, в хххх году среднедушевые затраты на питание вне дома составиличуть менее х тыс. руб. на одного человека в год. Это значительно меньше, чем в США (ххтыс. руб. на хххх год), Франции (хх тыс. руб. на хххх год) и Германии (хх тыс. руб. на ххххгод). Такое отставание показателей России свидетельствует о высоком потенциалересторанного рынка и его недостаточной насыщенности. По оценке президента«Макдональдс» в Восточной Европе Хамзата Хасбулатова, в хххх году в общей суммерасходов на питание затраты населения России на кафе и рестораны не достигают хх%.Во многих развитых странах наблюдается насыщение рынка, поэтому и не наблюдаетсятаких быстрых темпов роста рынка, как в России. Насыщения рынка пока не видно даже вдалекой перспективе. Наши соотечественники тратят в точках общепита в разы меньше,чем европейцы или американцы. Да и тратиться россиянам, можно сказать, почти негде(по сравнению с развитыми странами). На начало хххх г. В Москве насчитывалосьпорядка хххх ресторанов. Для сравнения: в одном только Нью-Йорке их почти хх ххх, вЛондоне — хх ххх. Ресторанный рынок в России начиная с хххх г. переживает бурный рост, причемнаиболее быстрыми темпами растет рынок общественного питания Москвы. С хххх годаобъем ресторанного рынка Москвы ежегодно увеличивался не менее чем на хх%.Например, по данным Росстата, в хххх году рост индустрии общепита составил хх%.Объем рынка общественного питания Москвы за х месяцев хххх года составил хх ххх,хмлн руб., в тоже время оборот в целом по России - ххх ххх млн руб. Таким образом, наМоскву пришлось около хх% всего российского рынка общепита. По данным ФСГС, в хххх году выручка российских рестораторов составила болееххх млрд. руб., что превысило показатель предыдущего года на хх,х%. Если убратьинфляционную составляющую, то темпы прироста будут чуть ниже – хх,х%. 4.1.2.Объем и структура рынка пиццерий Рынок пиццерий к настоящему времени еще не сформировался окончательно. Попотреблению пиццы на душу населения Россия пока отстает от Европы. Однако темпыроста ее потребления в России выше, чем у соседей. Для сравнения, среднегодовой ростпотребления пиццы в Германии составляет х%, во Франции – х,х%, в Италии – х,х%, вВеликобритании – х%, в Польше – х,х%, а в России – х%. 21

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Более половины всей пиццы, произведенной в России, потребляют жителиМосквы. По оценкам экспертов, годовой оборот московского рынка в хххх г. составит $ххх-ххх млн. Все предприятия, предлагающие пиццу, можно условно разделить наразличные подгруппы. По количеству заведений – на одиночные и сетевые рестораны:около хх% компаний, торгующих пиццей, – сетевые, а хх% – это одиночные заведения. Поколичеству посадочных мест – на крупные, позволяющие одновременно вместить иобслужить ххх-ххх посетителей, и камерные, рассчитанные не более, чем на хх-ххчеловек. С точки зрения организации бизнеса – на франчайзинги и собственныезаведения; по центральному предложению – на рестораны, где основной оборотпоступает от продажи пиццы, и рестораны, получающие большую часть выручки отпродажи других блюд итальянской кухни; по уровню обслуживания и цен – на болеедемократичные и более изысканные; по наличию доставки и «take away» – на рестораны,не оказывающие эти услуги, рестораны, имеющие эти услуги, как дополнительные, ипредприятия, специализирующиеся на доставках и «take away». Формат пиццерий достаточно гибкий и динамичный, а популярность пиццы вРоссии способствовала тому, что на рынке появились классические пиццерии («МаксимаПицца», Pizza Hut и т.д.), итальянский фаст-фуд – пиццерии (почти весь представленсетью «Сбарро»), рестораны высокой кухни («Марио», «Палаццо Дукале»), семейные(«Да Чикко», «Траттория Венеция»). В начале-середине хх-х годов появление нового заведения общепита самериканскими или европейскими корнями, воспринималось в России с энтузиазмом, ипрактически любая пиццерия без особых усилий позиционировалась самимипотребителями как хороший ресторан или даже модное место. В последнее времяроссийские потребители все лучше понимают разницу между элитным рестораном ипросто рестораном с иностранным названием или кухней. Поэтому и отношение кпиццериям меняется – посетители хотят видеть или действительно демократичноезаведение, предлагающее различные виды пиццы, незамысловатые салаты и напитки поценам средним или ниже среднего, или заведение с более высокими ценами, но и ссоответствующими ассортиментом, качеством блюд и напитков и обслуживанием.Ситуация на рынке такова, что пиццерии должны или изменять свою ценовую политику,или качественно менять свое предложение. Особенностью пиццерий, вытекающей из технологической специфики блюда,является его адаптируемость под различные форматы. Это и доставка, и работа на фуд-корте. Как показывает опыт «Сбарро», фуд-корты оказываются тем местом, где пиццаявляется весьма востребованным продуктом – стратегия развития этого брендазаключается во многом именно в продвижении в этой нише, в которой работают хх%точек сети. Из других брендов, также стремящихся освоить это направление, уместноупомянуть «Пиццу Соле Мио». В настоящий момент сеть состоит из двух пиццерий,расположенных в ТЦ «Охотный ряд» и «Атриум». Компания, владеющая брендом, вышлана рынок с программой франчайзинга. Сейчас большую роль играет выбор стратегиипозиционирования – игроки стремятся закрепить за собой ту или иную рыночную нишу,например, пиццерии «Пицца Соле Мио» – это «пицца ресторанного качества в режимефаст-фуд», а «Сбарро» – это не только традиционная пицца, но стромболи и кальзоне.Для сегмента пиццерий вопрос выбора конкретного сегмента и целевой аудитории –актуальная проблема. 4.1.3.Тенденции развития рынка суши По информации "Магазина готового бизнеса", первые рестораны японской кухни нароссийском рынке общественного питания появились в хххх–хххх годах. Рост рынказаведений японской кухни за х месяцев хххх год составил хх–хх%. При этом основныеигроки рынка работают в московском регионе. 22

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Основную выручку суши-бары делают на холодном меню – суши, сашими, роллы ит.д. (практически во всех заведениях лидируют по объему продаж суши с лососем итунцом) – на эти позиции приходится до хх% заказов. Популярность холодных блюд тожеявляется важным фактором рентабельности: набор продуктов, необходимых для ихизготовления, минимален и стоят эти продукты не слишком дорого. Посетители среднегосуши-бара (расположенного в центре и хорошо посещаемого) съедают за день до хх кгрыбы и ххх кг риса. Эксперты отмечают, что в перспективы суши-бары утратят свою особуюуникальность, а кухня интегрируется с другими, более простыми, блюдами. Такимобразом, суши станет доступным каждому. 4.1.4.Основные игроки на российском рынке пиццерий Одними из основных игроков на рынке являются Sbarro и Pizza Hut (характеристикукомпаний см. в главе х в разделе «Основные игроки»).Кроме этих компаний, на рынкедействует IL Patio, New York Pizza, Papa John’s. IL Patio Сеть итальянских пиццерий развивает компания «Росинтер Ресторанс» (бренды―Ростикс, ―Планета Суши, ―Сибирская корона, ―Мока-Лока, Friday’s). В структуредоходов компании Росиинтер ―IL Patio составляет хх%. Первая «Патио Пицца»открылась в Москве в хххх году. На тот момент предложение «Патио Пиццы» – настоящаядровяная печь и пицца, было уникальным. Постепенно ситуации на рынке стала менятьсяи клиенты первых «Патио Пицц» – люди с доходом выше среднего – переместились вболее респектабельные заведения. В компании «Росинтер Ресторане» приняли решение,что для дальнейшего развития концепции необходим ребрэндинг. Сейчас «Иль Патио»позиционирует себя как семейный итальянский ресторан. Всего в ребрендинг и рекламу«Патио Пиццы» вложено около $х млн. Летом хххх года сеть ресторанов ―IL Patioнасчитывала хх ресторана в России и странах СНГ. По данным на начало хххх г.компании «Росинтер Ресторанс» сеть насчитывала хх ресторана только по Москве иМосковской области, увеличилось также число ресторанов и в регионах. В июне хххх г. вМоскве функционировало хх ресторанов, а таже х в Московской области. Таким образом,несмотря на кризис сеть продолжает развиваться. В настоящий момент она являетсяодной из крупнейших ресторанных сетей России. New York Pizza New York Pizza – один из самых успешных региональных проектов. Концепциюдемократичного фаст-фуда с американской стилистикой привез в Новосибирскамериканец Эрик Шогрен. В то время ниша ресторанов быстрого питания в Новосибирскебыла совершенно незаполнена. В августе хххх г., вложив около $ххх ххх, Эрик Шогреноткрыл в центре города первый круглосуточный ресторан быстрого питания на хх местпод названием New York Pizza. Сразу после открытия ресторан New York Pizza сталпопулярным среди молодежи. Недорогая пицца ($х,хх за порцию) в интерьере,оформленном в американском стиле с портретами звезд на стенах, и под звучащий рок-н-ролл, привлекала посетителей. Через два месяца Эрик Шогрен открывает вторуюпиццерию. В хххх году из-за возникших разногласий с русским партнером, сеть лишиласьтрех пиццерий, которые по-прежнему работают под тем же брэндом. Papa John’s Papa Johns, одна из крупнейших американских сетей пиццерий, предпринимаетвторую попытку закрепиться на российском рынке HoReCa. В течение хххх года компанияпланирует открыть около десяти новых ресторанов в Москве. Конкурентыпредупреждают, что в Москве большой дефицит подходящей недвижимости и 23

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95квалифицированного персонала. По данным на начало хххх года в Москве насчитываетсяхх пиццерий. Площадь заведений Papa Johns в формате «на вынос» будет составлятьххх – ххх кв. м, в ресторанном формате – ххх кв. м. В зависимости от форматаразличается средняя стоимость чека – $х,х и $хх соответственно. Стоимость открытияодного заведения в формате сети составляет от $ххх ххх до $ххх ххх, срок окупаемости –до двух лет. По оценкам участников рынка, если сеть запланирует выкупать площади, ейпридется заплатить от $х,х тыс. до $х тыс. за х кв. м в зависимости от месторасположенияобъекта, а аренда каждого мх составит от $ххх до $х тыс. в год. Сейчас в Россииинтересы компании представляет американская компания Three Papas, LLC (держательфраншизы). Ее владельцами являются американцы Лэри Айви и Чарльз Адкинс, они жевыступают учредителями российской дочерней компании ООО «х Папас». Первый разPapa Johns открыла пиццерию в Москве, на проспекте Вернадского, в начале хххх года. 4.1.5.Основные игроки на рынке суши «Якитория» Самая знаменитая японская сеть "Якитория" первой получила статусмеждународной. Первая лондонская ―Якитория открылась в хххх г. в районе Паддингтон.За период с октября хххх г. по январь хххх г. российская есть «Якитории» выросла на хточки. В июле хххх года сеть насчитывала хх кафе «Якитория». А уже на июнь хххх годарасширилась до хх. Московские ―Якитории, по оценке аналитика инвестиционнойкомпании ―Финам Романа Семчишина, требуют вложений порядка $хххх на х мх – вобщей сложности выходит по $ххх ххх-ххх ххх на заведение. «Евразия» «Евразия Холдинг» - крупнейшая на Северо-Западе РФ сеть японских ресторанови суши-баров. В настоящее время сеть насчитывает более ххх ресторанов и суши-баровв Санкт-Петербурге, Москве, Киеве, Казани и Орле. В течение хххх - хххх гг. планируетсядальнейшее расширение сети, активное развитие в Москве и других крупных городахРоссии и Восточной Европы. Большая часть ресторанов «Евразия» находится в Санкт-Петербурге. Географически сеть «Евразия» охватывает весь город, от спальных районовдо центральных магистралей, также суши-бары «Евразия» успешно работают впригородах Петербурга - Пушкине, Гатчине, Кронштадте, Колпино, Приозерске. Помимоклассических японских ресторанов, в холдинг входят заведения смешанного формата – сяпонским, китайским и узбекским меню, действующими в одном ресторане. В хххх г.«Евразия Холдинг» планирует расширять мини-сеть в Москве, где сейчас работают хресторана сети. «Якудза» Служба доставки суши "Якудза" работает на московском рынке с хххх года.Основное направление деятельности ООО "Берта" (ранее – ООО "Империя суши"),владеющего брэндом "Якудза", – кейтеринг и выездное обслуживание. Своюдеятельность компания начала с работы по системе take away в сети супермаркетов"Рамстор", а затем открыла собственную службу доставки (прием заказов по телефону ичерез интернет- магазин). Финансовые показатели в компании не раскрывают. Службадоставки "Якудза" запустила свою франчайзинговую программу в России в хххх году. Впервую очередь московская служба доставки суши "Якудза" намерена развивать своюфранчайзинговую программу в Нижнем Новгороде. В середине хххх года компанией"Берта", владеющей брэндом "Якудза", были начаты переговоры сразу с несколькиминижегородскими партнерами. Стоимость франшизы на производство и доставку суши иблюд азиатской кухни под маркой "Якудза" заявлена на уровне $хх тыс. Эксперты рынкаотмечают, что цена франшизы малоизвестного на московском рынке оператора недолжна превышать $хх тыс. В связи с этим аналитики сомневаются в успешности 24

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95намерений "Якудзы" в регионах, тем более что японская кухня пока не пользуетсядостаточным спросом у местного потребителя. По данным консалтинговой компании "Магазин готового бизнеса", стоимостьфраншизы на производство и доставку суши и блюд азиатской кухни под маркой "Якудза"и паушальный взнос вместе составляют – $хх тыс., роялти – $х тыс., стоимостьоборудования – $хх тыс. Первоначальная закупка сырья и продукции обойдетсяфранчайзи в $х,х тыс. ООО "Берта" предлагает потенциальному инвестору три вариантаорганизации реализации суши под брэндом "Якудза". «Сеть ресторанов «Две палочки» По состоянию на сентябрь хххх г. в сеть насчитывала хх ресторанов в Санкт-Петербурге и хх ресторанов в Москве. Как сообщил директор по маркетингу компанииЯков Пак, в среднем объем инвестиций в строительство нового ресторана "Две палочки"составляет около хх млн рублей. Например, в ресторан на Невском пр., хх, былоинвестировано хх млн рублей. Как правило, "Две палочки" открываются в арендованныхпомещениях площадью ххх-ххх мх. 4.2. Рынок г. Ухта Население Ухты составляет в настоящее время хх,х тыс. чел.После Сыктывкара это — второй по количеству жителей город в Республике Коми. В настоящее время город обладает развитым промышленным потенциалом,разнообразной и хорошо изученной сырьевой базой, её экономика отличаетсяпреобладанием перерабатывающих отраслей, наличием хорошо развитойпроизводственной, строительной и транспортной инфраструктуры. В городе работает несколько научно-исследовательских и проектных институтов вобласти геологоразведки, эксплуатации и проектирования объектов нефтегазовойпромышленности. В силу нефтегазовой специфики города средний уровень заработных плат вРеспублике Коми в хххх году по данным Госкомстата составил хх ххх руб., что вышесреднего уровня по РФ хх ххх руб. на хх%. В структуре населения по доходам можно четко проследить превышение долинаселения Республики Коми, получающих более хх тыс. рублей, над среднероссийской. 25

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Диаграмма №1. Для демоверсии бизнес плана. 83 78 69 62 63 60 55 47 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Диаграмма х. Структура населения Республики Коми по доходам (темно синий – всреднем по РФ; светло синий – Республика Коми) Более высокий уровень доходов относительно среднего уровня по РФположительно сказывается на развитии индустрии отдыха, в том числе и на развитии 4.2.1. Целевая аудитория потребителей и анализ уровня потребления Целевой аудиторией для потребления пиццы является население в возрасте от ххдо хх лет (хх,х% от населения, то есть хх,х тыс. чел.). Обоснованием к этому является то,что население указанной возрастной группы выше оценивают вкусовые качества блюд,нежели их полезность. В возрасте от хх до хх лет плательщиками за пиццу являютсяродители. Целесообразно предположение, что пиццу покупают только люди с достаткомболее хх тыс. руб. Таких людей хх,х%, то есть хх,х тыс. чел. и они покупают пиццу раз вмесяц в среднем на двоих (экспертно). Значит кол-во пицц потребляемых ежедневнодолжно составить хх,х тыс. /хх/х = ххх пицц. Как минимум есть еще две пиццерии как сonline заказами, так и с рестораном, поэтому потенциальный спрос на пиццы ххх/х= ххпицц. Кроме этого, есть еще одна пиццерия, работающая только в режиме online, тогдаэтот потенциальный спрос округляем в сторону уменьшения и получаем хх пицц. Целевой аудиторией для потребления суши является население в возрасте от ххдо хх лет (хх,х% от населения, то есть хх,х тыс. чел.). Рестораны суши – популярноеместо для свиданий. Но цены в таких заведениях зачастую недоступны людям до хх лет(родители просто напросто не дают столько денег). Аналогично пицце целесообразно предположение, что суши покупают люди сдостатком более хх тыс. руб. таких людей хх,х% или х,х тыс. чел. и они покупают суши разв х месяца (Суши в целом значительно дороже пиццы, поэтому частота потребленияснижена в два раза). Тогда кол-во чел., потребляющих суши ежедневно должно составитьххх чел. С учетом наличия х-х ресторанов с online меню, предполагаем ежедневный спросна суши в хх чел.а, что при высокой вероятности открытия еще одного суши ресторанаможет быть легко уменьшено до хх чел. 26

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 4.2.2. Анализ конкурентов на рынке суши На рынке доставки суши Ухты уже присутствуют компании Sushi line и Самурайсуши. Sushi line (sushiline.ru; тел. ххх-ххх) реализуют доставку суши на дом в течение х-х,х часов. Ассортимент довольно широкий как по суши, так и по роллам. В меню роллы совощами стоят хх-хх руб. Стандартные «маки» с тунцом, угрем либо лососем стоят ххх-ххх руб. Наиболее дорогие роллы типа «Калифорния» или «Филадельфия» стоят ххх-хххруб и ххх-ххх руб. Также довольно широкий выбор прочих роллов стоимостью ххх-ххх руб.Режим работы с хх-хх до хх-хх без выходных. Среди замечаний потребителей можновыделить слабый соевый соус, высокие цены и зачастую разваливающийся рис. Помимосуши и роллов присутствуют также салаты, горячие блюда и супы. Самурай суши (http://vkontakte.ru/samuraisushiukhta; ххх-ххх) реализуют доставкусуши в течение х-х,х часов. Ассортимент уже чем у Sushi line ( хх видов роллов и хх видовсуши). Цены несколько ниже, чем в Sushi line. В меню роллы с овощами стоят хх-хх руб.Наиболее дорогие роллы стоят ххх руб (Калифорния). Также довольно широкий выборпрочих роллов стоимостью ххх-ххх руб. Режим работы с хх-хх до хх-хх, что такжеявляется слабой стороной данной компании. Эти компании (Суши Лайн и Самурай суши) уже имеют и сложившуюся репутацию,и постоянных клиентов. Слабой стороной обоих компаний является время доставки иотсутствие собственного ресторана (кафе). 4.2.3. Анализ конкурентов на рынке пиццы На рынке пиццы также уже присутствуют х компании: Синьор Помидор, Соле Мио,Маэстро Пицца. Маэстро пицца (http://vkontakte.ru/maestropizzaukhta, тел. ххх-ххх; Тиманская ул.,здание ТЦ) является довольно новым магазином (по всей видимости та же компания, чтои Самурай суши), получение пиццы и которого возможно путем доставки илисамовывозом. Ассортимент представлен хх пиццами, что немного, но достаточно. Стоимост Стоимост ь пиццы ь пиццыНазвание пиццы Ингридиенты хх см, хх см, руб. руб. Сыр «Моцарелла», колбаса молочная, салями, лук, помидоры, перец, огурцы, шампиньоны на фирменном томатномМАРГАРИТА соусе. хххр. хххр. Вкуснейшая ветчина с ломтиками ананаса, кукурузой и сыром «Моцарелла» на фирменном томатномГАВАЙСКАЯ соусе. хххр. хххр. Композиция из сочного болгарского перца, спелых помидоров, шампиньонов, красного лука, сыра «Моцарелла» наВЕГЕТАРИАНСКАЯ фирменном томатном соусе. хххр. хххр. Сочетание изумительной говядины со свининой, с сыром «Моцарелла»,ДЕРЕВЕНСКАЯ хххр. хххр. красным луком, на фирменном томатном 27

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 соусе. Кусочки ветчины, красный лук, болгарский перец, шампиньоны, сыр "Моцарелла", на фирменном томатномСЛАВЯНСКАЯ соусе. хххр. хххр. Наш соус барбекю, пряная курица, болгарский перец, шампиньоны, красныйКУРИНАЯ лук, сыр «Моцарелла», на фирменномБАРБЕКЮ томатном соусе. хххр. хххр. Наша лучшая пепперони с шампиньонами, красным луком, болгарский перец, говядиной со специями, сыром "Моцарелла", наСУПРИМ фирменном томатном соусе. хххр. хххр. Вкуснейшая ветчина с шампиньонами, говядиной со специями, сыром «Моцарелла», на фирменном томатномЕВРОПЕЙСКАЯ соусе. хххр. хххр. х вида мяса! Колбаса пепперони, говядина, свинина, ветчина с сыром «Моцарелла», на фирменном томатномМЯСНОЙ ПИР соусе. хххр. хххр. Острая мясная пицца с соусом "Чили", соусом "Болоньезе",сыром «Моцарелла», красным луком,ЧИЛИ помидорами и перчиками Халопеньо. хххр. хххр. Лучшие мясные топпинги говядина, свинина, ветчина, пепперони + свежие овощи - болгарский перец, красный лук, шампиньоны, маслины, сырСУПЕР СУПРИМ «Моцарелла», на фирменном соусе. хххр. хххр. Кусочки сочного бекона с красным луком, шампиньонами, с сыром «Моцарелла»С БЕКОНОМ на фирменном томатном соусе. хххр. хххр.СМОРЕПРОДУКТАМ Сливочный соус с семгой, морепродукты,И помидоры, сыр «Моцарелла». хххр. хххр.Средняя стоимость хххр. хххр. Таблица х. Меню пиццерии Маэстро пицца Время работы пиццерии с хх-хх до хх-хх, что довольно ограниченно. Времядоставки х-х,х часа. Синьор Помидор (собственный сайт отсутствует, пр-т Ленина ххв, тел. хххххх)является наиболее популярной пиццерией в г. Ухта. Имеется как услуги доставки, так исобственный ресторан. Из-за отсутствия сайта заказы осуществляются по телефону.Клиенты отмечают широкий ассортимент, но довольно высокую цену продукции, хотя она 28

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95и согласуется с прочими предложениями на рынке (см. меню Маэстро пицца). Времяработы с хх-хх до хх-хх. В силу наличия постоянных клиентов, данный конкурент являетсянаиболее сильным. Пиццерия Соле Мио (собственный сайт отсутствует,Юбилейная ул.хх, тел. хххххх)также предлагает среднее время доставки х-х,х часа и обслуживание клиентов как вресторане так и с доставкой на дом. Ассортимент и цены в целом аналогичны МаэстроПицце. По отзывам клиентов зачастую у пиццы плохое качество и в конкурентной борьбес Синьор Помидор данная пиццерия проигрывает Наиболее слабым местом всех компаний является время доставки и отсутствиесайтов. х-х,х часа является нормальным временем доставки в мегаполисах, но не внебольших городах. Наличие сайта также является критичным с учетом текущих темповразвития информационных технологий. Поэтому значимым шагом в борьбе сконкурентами может стать именно открытие удобного и функционального сайта. Такжестоит отметить относительно высокий уровень цен (в наших расчетах использовалисьболее низкие уровни цен для потенциальных потребителей).5. Маркетинговая стратегия Выводы по маркетинговому исследованию Рынок суши и пиццы являются довольно динанамично развивающимся рынком. ВУхте рынок развит слабо, а следовательно возможен довольно быстрый и успешныйвход. Каналы маркетинговых коммуникаций Для удержания постоянных клиентов проводятся следующие мероприятия:  Гибкая система скидок  Улучшение качества услуг  Первоначальная трехмесячная реклама  реклама в СМИ, справочниках;  печатная рекламная продукция;  наружная реклама;  Интернет (в том числе регистрация в справочниках на специализированных сайтах) и создание собственного представительного сайта. Описание плана выхода на рынок в разрезе различных каналов продаж: Для успешного продвижения и развития бизнеса по доставке пиццы и сушинаиболее важной является реклама в сети интернет. Удобство заказов online можетсущественно отразиться на количестве заказов и как следствие выручке. Тем не менее,нельзя пренебрегать также печатной и наружной рекламой, которая может статьпутеводителем на сайт для потенциальных потребителей. Прогноз доли рынка в разрезе различных каналов продаж:Как в рамках доставки продукции, так и в рамках обслуживания в ресторане по суши ипицце можно прогнозировать (при заданном высоком качестве продукции) до трети рынкав каждой из категорий. 29

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 956. Анализ поставщиков оборудования и расчет стоимости необходимого оборудования на основе данных поставщиков оборудования Поскольку прогнозируемый спрос на суши довольно невысок, то целесообразностьиспользования роботов (Маки и Нигири) для формирования суши и роллов отсутствует.Для производства суши необходимо закупить только незаменимое ручным трудомоборудование, такое как рисоварка, рисовый миксер, рисомойка. Аналогичную ситуацию можно проследить и по пицце. Для ограниченного спросаотсутствует необходимость в прессе для пиццы – заготовки можно формировать вручную.Необходимым оборудованием является охлаждаемый стол и печь для пиццы. В связи с общим ростом производства и внедрения услуги доставкицелесообразно закупить также дополнительное холодильное и упаковочноеоборудование. Количество поставщиков оборудования для производства пиццы и сушиограничено. Их офисы находятся в крупнейших городах России. В силу конкуренции ценына аналогичное оборудование примерно равны и составляют для проекта: Цена, долл. (за Количество Доля, № Оборудование кабинетов Итого (руб.) шт.) (шт.) % х.х Пиццерия хххххх ххх хххр. хх% х.х.х Холодильные шкаф ххххх х хх хххр. х% х.х.х Морозильный шкаф ххххх х хх хххр. х% х.х.х Мукопросеиватель ххххх х хх хххр. х% х.х.х Ванна моечная ххххх х хх хххр. х% х.х.х Овощерезка (слайсер) ххххх х хх хххр. х% х.х.х Терка для сыра ххххх х хх хххр. х% х.х.х Мясорубка ххххх х хх хххр. х% х.х.х Охлаждаемый стол хххххх х ххх хххр. х% х.х.х Печь для пиццы ххххх х ххх хххр. х% х.х.хх Оборудование для доставки пиццы ххххх х хх хххр. х% х.х.хх Монтаж и доставка оборудования ххххх х хх хххр. х% х.х Суши хххххх ххх хххр. хх% х.х.х Рисомойка ххххх х хх хххр. х% х.х.х Рисовый миксер хххххх х ххх хххр. хх% х.х.х Рисоварка хххххх х ххх хххр. х% х.х.х Монтаж и доставка оборудования ххххх х хх хххр. х% х.х Бизнес обеды с доставкой ххххх хх хххр. х% Оборудование для упаковки бизнес х.х.х ланчей ххххх х хх хххр. х% х.х.х Монтаж оборудования х -р. х% Приобретение ТС для х.х развоза пиццы/суши хххххх ххх хххр. хх% Итого, долл. х ххх хххр. ххх% 30

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Цена, долл. (за Количество Доля, № Оборудование кабинетов Итого (руб.) шт.) (шт.) % С полным перечнем оборудования можно ознакомиться в приложении.7. Анализ условий оплаты труда персонала Для производства пиццы и суши необходимы специально обученные повара. Всвязи с небольшим потенциальным объемом сбыта продукции целесообразноувеличивать кол-во поваров не более чем на х человека - по х для производства суши ипиццы (менее двух человек нецелесообразно, так как в данном случае в случае болезниили иных обстоятельств может быть остановлено производство, что недопустимо.Дополнительно х человека необходимы для развоза продукции заказчикам. Всоответствии с данными Госкомстата а также данными сайта hh.ru средний доход дляповаров установлен в Ухте на уровне хх тыс. руб. Именно такая заработная плата и былаучтена в финансовой модели. В следствие того, что спрос на пиццу и суши наиболее высокий в вечерние часы,то целесообразно увеличить время работы столовой минимум до хх-хх. Соответственнографик работы поваров, специализирующихся на пицце и суши должен учитывать данныйфакт. Предлагаемый график работы: х смена (повар суши и повар пиццы) – с хх.хх до хх-хх х смена (повар суши и повар пиццы) – с хх.хх до хх-хх х смена (развозчики пиццы) – по загрузке с хх-хх до хх-хх. 31

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 8. Инвестиционный план В данном проекте предполагается финансирование модернизации столовой за счет собственных средств или средств инвестора, то есть для финансирования проекта не предполагается использование кредита. Структура инвестиционных затрат приведена ниже в таблице.Направления Суммаинвестиционных вложений затрат: х мес. х мес. х мес. Итого:Оборудование х ххх хххр. х ххх хххр. хр. хр. х ххх хххр.Подготовительные работы ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.Инвестиции в оборотныесредства ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хр. ххх хххр.Итого: х ххх хххр. х ххх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. Таблица х. Направления инвестиционных вложений. Диаграмма х. Структура инвестиционных вложений. Таким образом, для реализации проекта необходимы инвестиции в объеме х ххх тыс. руб., при этом на оборудование идет хх% средств (х ххх тыс. руб.), на подготовительные работы идет хх% средств (ххх тыс.руб.),на оборотные средства необходимо ххх тыс. руб. Все обородувание и оборотные средства будут необходимы в первые месяцы работы салона, когда он еще не выйдет на окупаемость. Динамика инвестиционных вложений представлена на нижеследующей диаграмме. 32

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Диаграмма х. Динамика инвестиционных вложений. Как видно из диаграммы в первый месяц необходимо х ххх тыс. руб., во второй и третиймесяцы необходимо хх тыс. руб.и хх тыс.руб. инвестиций соответственно. 8.1. Выбор оборудования пиццерии Для модернизации столовой в таблице ниже предлагается следующее оборудование (егоколичество и средняя стоимость), которое отвечает площади выбранного помещения, а такжепредполагаемому спектру оказываемых услуг: Цена, долл. (за Количество Доля, № Оборудование кабинетов Итого (руб.) шт.) (шт.) % х.х Пиццерия хххххх ххх хххр. хх% х.х.х Холодильные шкаф ххххх х хх хххр. х% х.х.х Морозильный шкаф ххххх х хх хххр. х% х.х.х Мукопросеиватель ххххх х хх хххр. х% х.х.х Ванна моечная ххххх х хх хххр. х% х.х.х Овощерезка (слайсер) ххххх х хх хххр. х% х.х.х Терка для сыра ххххх х хх хххр. х% х.х.х Мясорубка ххххх х хх хххр. х% х.х.х Охлаждаемый стол хххххх х ххх хххр. х% х.х.х Печь для пиццы ххххх х ххх хххр. х% х.х.хх Оборудование для доставки пиццы ххххх х хх хххр. х% х.х.хх Монтаж и доставка оборудования ххххх х хх хххр. х% х.х Суши хххххх ххх хххр. хх% х.х.х Рисомойка ххххх х хх хххр. х% х.х.х Рисовый миксер хххххх х ххх хххр. хх% х.х.х Рисоварка хххххх х ххх хххр. х% х.х.х Монтаж и доставка оборудования ххххх х хх хххр. х% х.х Бизнес обеды с доставкой ххххх хх хххр. х% Оборудование для упаковки бизнес х.х.х ланчей ххххх х хх хххр. х% х.х.х Монтаж оборудования х -р. х% Приобретение ТС для х.х развоза пиццы/суши хххххх ххх хххр. хх% 33

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Итого, долл. х ххх хххр. ххх% Цена, долл. (за Количество Доля, № Оборудование кабинетов Итого (руб.) шт.) (шт.) % Таблица х. «Оборудование для пиццерии и суши бара». Стоимость оборудования для планируемой модернизации столовой под пиццерию и сушибар составляет х ххх тыс.руб. Диаграмма х. «Структура затрат на оборудование, %» 8.2. Подготовительные работы проекта Наименование подготовительных Стоимость работ (тыс. Стоимость работ№ работ руб.) (долл.)х Разработка логотипа хх $хххх Разработка интернет-сайта хх $х хххх Пошив униформы с логотипом хх $х хххх Реклама по радио и в газетах хх,х $хххх Реклама по интернету хх $х ххх Обучение персонала приготовлениюх пиццы хх $х ххх Обучение персонала приготовлениюх суши хх $х ххх Итого: ххх,хх х ххх,хх Таблица х. Затраты на подготовительные работы. 34

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Диаграмма х. Структура затрат на подготовительные работы. Как видно из таблицы и диаграммы на подготовительные работы необходимо порядка хххтыс. руб. 8.3. Календарный план проектаКомплекс работ, которые планируется провести для модернизации столовой под пиццерию и сушибар, представлен в таблице. Цветом обозначен примерный срок реализации данного вида работ.Календарный план проекта х мес х мес х мес ИтогоЗакупка оборудования х ххх ххх х ххх хххРазработка логотипа и интернет-сайта ххх ххх ххх хххРеклама хх ххх хх ххх хх ххх хх хххОбучение персонала хх ххх хх ххх Таблица х. «Календарный план реализации проекта». Как видно из таблицы выше, суммарные работы по модернизации столовой займут около хмесяцев. 35

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 959. Финансовый план Описание методологии расчетов. При расчете и оценке эффективности каждого инвестиционного проекта разработчикипользуются определенной системой показателей. Наша система показателей является международной и универсальной для оценки всехтипов инвестиционных проектов. Она также рекомендована для оценки инвестиционных проектов,проводимых Всемирным Банком (World Bank) во всем мире. Финансовый анализ проекта имеет целью проверить выгодность участия в проектепредприятия с финансовых позиций. Необходимо убедиться, что вложение средств в проектявляется более выгодным, чем альтернативные варианты использования этих средств.Простейшими альтернативами можно считать следующие:  отказ от участия в проекте (в этом случае предприятие не получит ничего и ничего не потеряет);  использование денежных средств для получения гарантированного среднего дохода, например, путем вложения денег в банк под проценты. Как минимум, эти две простейшие альтернативы должны быть учтены при анализефинансовой эффективности проекта. В нашем случае мы оцениваем условную возможностьальтернативного использования денежных средств с помощью ставки дисконта, которую мыпринимаем равной хх% годовых. Кроме того, эффект от проекта, в соответствии с методикой, мыизмеряем как разницу между денежными потоками в ситуациях «с проектом» и «без проекта». Все расчеты по данному проекту ведутся в базисных (очищенных от инфляции) ценах. Этооблегчит восприятие расчетных данных по проекту. «Руководство по проектному анализу (Guide toProject Analysis)», распространяемое Институтом Экономического Развития Всемирного Банка,также рекомендует использовать постоянные цены, очищенные от инфляции (см. п. V.х.g«Руководства»). Данная система показателей базируется на денежных потоках инвестиционного проекта, тоесть в расчет берутся только «живые» деньги, реально оборачивающиеся на протяжении всегосрока реализации проекта. Выручка за минусом всех затрат (притоки денежных потоков за минусом оттоков). Прирост чистых выгод Чистые выгоды по проекту за минусом чистых выгод без проекта (в нашем случае чистыевыгоды без проекта равны нулю, так как при не внедрении данного проекта предприятие неполучило бы никаких денег). Срок окупаемости: Продолжительность периода от момента приведения до момента окупаемости. Момент окупаемости - значение прироста чистых выгод нарастающим итогом (NPV), прикотором тот становится из отрицательного положительным. Накопленное сальдо от производственной деятельности: Доход от продажи продукции за вычетом текущих расходов. Здесь в расчет не берутсякапитальные затраты и возможный доход от продажи оборудования по остаточной стоимости. 36

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.1. План доходов. 9.1.1.Средние чеки. Список оказываемых услуг / средние чеки Список оказываемых услуг Средний чек, тыс. руб. с клиента Доставка пиццы хххр. Доставка суши хххр. Доставка обедов ххр. Реализация пиццы в столовой хххр. Реализация суши в столовой хххр. Реализация обедов в столовой ххр. Таблица х. Средние чеки по каждой оказываемой услуге. После модернизации столовой она будет оказывать следующие типы услуг: доставкапиццы, суши и обедов, а также реализация пиццы, суши и обедов непосредственно в столовой. Обоснование средней стоимости пиццы: В Ухте наиболее популярные пиццерии: Синьор-Помидор и Маэстро-пицца. Приведемвырезку из меню компании Маэстро-пицца. Стоимость СтоимостьНазвание пиццы Ингридиенты пиццы хх пиццы хх см, руб. см, руб. Сыр «Моцарелла», колбаса молочная, салями, лук, помидоры, перец, огурцы, шампиньоны наМАРГАРИТА фирменном томатном соусе. хххр. хххр. Вкуснейшая ветчина с ломтиками ананаса, кукурузой и сыром «Моцарелла» наГАВАЙСКАЯ фирменном томатном соусе. хххр. хххр. Композиция из сочного болгарского перца, спелых помидоров, шампиньонов, красного лука, сыра «Моцарелла» на фирменномВЕГЕТАРИАНСКАЯ томатном соусе. хххр. хххр. Сочетание изумительной говядины со свининой, с сыром «Моцарелла», краснымДЕРЕВЕНСКАЯ луком, на фирменном томатном соусе. хххр. хххр. Кусочки ветчины, красный лук, болгарский перец, шампиньоны, сыр "Моцарелла", наСЛАВЯНСКАЯ фирменном томатном соусе. хххр. хххр. Наш соус барбекю, пряная курица, болгарский перец, шампиньоны, красный лук, сырКУРИНАЯ БАРБЕКЮ «Моцарелла», на фирменном томатном соусе. хххр. хххр. 37

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Наша лучшая пепперони с шампиньонами, красным луком, болгарский перец, говядиной со специями, сыром "Моцарелла", наСУПРИМ фирменном томатном соусе. хххр. хххр. Вкуснейшая ветчина с шампиньонами, говядиной со специями, сыром «Моцарелла»,ЕВРОПЕЙСКАЯ на фирменном томатном соусе. хххр. хххр. х вида мяса! Колбаса пепперони, говядина, свинина, ветчина с сыром «Моцарелла», наМЯСНОЙ ПИР фирменном томатном соусе. хххр. хххр. Острая мясная пицца с соусом "Чили", соусом "Болоньезе",сыром «Моцарелла», краснымЧИЛИ луком, помидорами и перчиками Халопеньо. хххр. хххр. Лучшие мясные топпинги говядина, свинина, ветчина, пепперони + свежие овощи - болгарский перец, красный лук, шампиньоны, маслины, сыр «Моцарелла», на фирменномСУПЕР СУПРИМ соусе. хххр. хххр. Кусочки сочного бекона с красным луком, шампиньонами, с сыром «Моцарелла» наС БЕКОНОМ фирменном томатном соусе. хххр. хххр.СМОРЕПРОДУКТАМИ Сливочный соус с семгой, морепродукты, помидоры, сыр «Моцарелла». хххр. хххр.Средняя стоимость хххр. хххр. Таблица х. Предложения по стоимости пиццы При предположении, что будет одинаковый спрос как на большие, так и на малые пиццы,средняя цена пиццы составит ххх руб. С учетом х% дисконта (так как Маэстро-пицца ужераскрученный бренд) получаем стоимость в ххх руб. Обоснование средней стоимости счета по суши: Заказ суши в Ухте представлен двумя компаниями: «Самурай суши» и «Sushi.line», причемполноценный веб-сайт с меню есть только у «Sushi.line». В рамках данного меню роллы с овощамистоят хх-хх руб. Стандартные «маки» с тунцом, угрем либо лососем стоят ххх-ххх руб. Наиболеедорогие роллы типа «Калифорния» или «Филадельфия» стоят ххх-ххх руб и ххх-ххх руб. Такжедовольно широкий выбор прочих роллов стоимостью ххх-ххх руб. Наиболее популярными являются именно стандартные «маки» в следствие их невысокойстоимости. Исходя из того, что человек легком может съесть две порции роллов получаемстоимость чека ххх-ххх руб. С добавлением хх% дисконта получим стоимость порядка ххх руб. длястандартных сетов. Для дорогих роллов срабатывает эффект «сноба» - то есть многие люди берут их чтобыпоказать, что просто могут себе это позволить. Обычно более одного сета роллов в заказ в такомслучае не входит. В таком случае средняя сумма чека будет составлять ххх-ххх руб. Такие чекибудут компенсироваться заказами (преимущественно от девушек) просто на дешевые овощныероллы за хх-хх рублей. Таким образом средняя цена роллов в ххх руб. также обоснована. Обоснование стоимости обедов: Стоимость обедов в столовых на предприятиях Уфы варьируется от хх до хх руб. (такаяцена справедлива для Поволжья и Урала), значит цена в столовой не должна быть ниже верхней 38

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95планки. Обоснованное повышение цены – хх% или хх руб. (повышение не такое большое, чточеловек должен отказаться от более разнообразной еды). Диаграмма х. Средние чеки на оказываемые услуги, руб. за единицу услуги. 9.1.2. Максимальный объем продаж в день. Максимальный объем продаж, кол-во клиентов Максимальное количество Список оказываемых услуг клиентов на данную услугу в день Доставка пиццы хх Доставка суши хх Доставка обедов хх Реализация пиццы в столовой хх Реализация суши в столовой хх Реализация обедов в столовой ххх Итого: ххх Таблица хх. Максимальный объем продаж, выраженный в количестве клиентов в день. Население Ухты составляет хх,х тыс чел. По данным Госкомстата численность населения ввозрасте от хх до хх лет (потенциальные потребители пиццы и суши) составляет хх% или хх тысчел. Далее предполагаем, что пиццу покупают только люди с достатком более хх тыс руб. Такихлюдей хх,х%, то есть хх,х тыс чел и они покупают пиццу раз в месяц в среднем на двоих(экспертно). Значит кол-во пицц потребляемых ежедневно должно составить хх,х тыс /хх/х = хххпицц. Как минимум есть еще две пиццерии с онлайн заказами, поэтому потенциальный спрос напиццы ххх/х= хх пицц. Поскольку могут появиться еще пиццерии, то этот потенциальный спрос 39

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95округляем в сторону уменьшения и получаем хх пицц. Из них хх предполагаем на доставку (в силуспецифики продукции) и хх в столовой. Целевая аудитория на суши составляет хх-хх лет. Таких людей хх,х% населения или хх,хтыс чел. По аналогии с пиццой получаем спрос на хх человек в день. Из них предполагаем ххчеловек в столовой и хх человек на развоз продукции (так как суши это больше ресторанная еда иодинаковый спрос на пиццу и суши по кол-ву человек в столовой довольно закономерен). В столовой хх посадочных места. Обеденные часы стандартно с хх до хх часов, то есть хчаса. Предполагая хх% среднюю загрузку столовой в эти часы получаем хх*хх%*х= ххх чел.Дополнительно очевидно будут люди обед у которых раньше хх или позже хх часов. Поэтомуможем повысить прогноз до ххх обедов в день. Доставка обедов была задана экспертно на уровнепиццы. Максимальный объем продаж, руб. в день Максимальное выручка по данной Список оказываемых услуг услуге в день Доставка пиццы хх хххр. Доставка суши х хххр. Доставка обедов х хххр. Реализация пиццы в столовой х хххр. Реализация суши в столовой х хххр. Реализация обедов в столовой х хххр. Итого: хх хххр.Таблица хх. Максимальный объем продаж по каждой услуге, руб. в день.  Максимальный объем продаж в день для достаки пиццы составляет – хх клиентов или хх тыс. руб.  Максимальный объем продаж в день для доставки суши составляет – хх клиентов или х тыс. руб. в день.  Максимальный объем продаж в день для доставки обедов составляет хх клиентов или х тыс. руб. в день.  Максимальный объем продаж пиццы в столовой в день составляет хх клиентов или х тыс. руб.  Максимальный объем продаж суши в столовой в день составляет хх клиентов или х тыс.руб.  Максимальный объем продаж обедов в столовой в день составляет ххх клиентов или х тыс.руб. Кроме этого столовая будет получать доходы от проведения праздников (корпоративов,дней рождений, свадеб). Поскольку в новогодние, февральские и мартовские праздники проходитмножество корпоративов, то на эти месяцы определяем по х корпоратива, на остальные месяцыпо одному корпоративу. Также делаем предположение, что раз в полтора месяца в столовой будетпроводиться свадьба и раз в неделю день рождения. Тогда получаем, что в среднем х раза вмесяц в столовой будет корпоратив или свадьба (то есть столовую снимут полностью) а также храза в месяц будет проходить день рождения. Среднее количество человек на корпоративе – ххпри среднем счете в ххх руб. (средняя цена по г.Ухта). Среднее количество человек на днерождения – хх при среднем счете в ххх руб. Получим месячных доход от мероприятий в ххх тыс.руб. 40

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Расчет объема продаж по праздникам и корпоративам Показатель Значение Кол-во корпоративов и свадеб в месяц х Средний кол-во человек на корпоративе (свадьбе) хх Средний счет на человека, руб. хххр. Кол-во дней рождений в месяц х Средний кол-во человек на днях рождения хх Средний счет на человека, руб. хххр. Месячная выручка от мероприятий ххх хххр.Таблица хх. Параметры выручки от проведения банкетов и праздников 41

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.1.3.Прогноз загрузки столовой. Максимальное выручка поСписок оказываемых услуг х мес х мес. х мес х мес х мес данной услуге в деньДоставка пиццы хх хххр. х% хх% хх% хх% ххх%Доставка суши х хххр. х% хх% хх% хх% ххх%Доставка обедов х хххр. х% хх% хх% хх% ххх%Организация праздников (Корпоративы, банкеты, х% хх% хх% хх% ххх%свадьбы) х хххр.Реализация пиццы в столовой х хххр. х% хх% хх% хх% ххх%Реализация суши в столовой х хххр. х% хх% хх% хх% ххх%Реализация обедов в столовой х хххр. х% хх% хх% хх% ххх%Средний процент загрузки хх хххр. х% хх% хх% хх% ххх%Таблица хх. Прогноз загрузки столовой после модернизации. Диаграмма х. Динамика загрузки, % от максимального объема продаж. 42

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Как видно из таблицы и диаграммы процент загрузки столовой плавно увеличивается, начиная с первого месяца. Первые три месяца идет закупка оборудования, разработка логотипа и интернет сайта, реклама и т.д. (Более детальная информация о том, какиеработы необходимо проделать в первые три месяца смотрите в разделе инвестиционный план) Предполагается, что те маркетинговые и рекламные инициативы, которые заложены в инвестиционных затратах смогут обеспечитьпервоначальный уровень загрузки в районе хх% от максимальных мощностей столовой. При этом через х месяцев после старта проекта столовая выйдет на уровень загрузки в районе ххх % от проектного. 9.1.4.Прогноз объема продаж по каждой услуге. Объем продаж при ххх%Статья доходов загрузке х мес х мес. х мес х мес х месДоставка пиццы ххх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Доставка суши ххх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Доставка обедов хх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Организация праздников (Корпоративы,банкеты, свадьбы) ххх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Реализация пиццы в столовой ххх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Реализация суши в столовой ххх хххр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Реализация обедов в столовой ххх хххр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Итого х ххх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Таблица хх. Прогноз объема продаж по каждой услуге. 43

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Диаграмма х. Прогноз доходов, руб. в мес. Диаграмм х. Структура доходов, %. Как показывает диаграмма большую часть доходов проекта формируют доставка пиццы -хх% доходов. При этом как показывает анализ:  Максимальное количество клиентов в месяц – х ххх человек;  Средний чек составляет ххх руб. на клиента. 44

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.2. План расходов. 9.2.1.Переменные расходы. Расходы на производство единицы продукции Список продуктов Руб Пицца ххх Суши хх,х Бизнес-ланч хх Таблица хх. Параметры для расчета коммерческих и прочих расходов.Обоснование расходов на пиццу и суши было описано вОбоснование расходов на бизнес ланчи:хх-ххх грамм мяса (ххх руб кг. в среднем) – хх-хх руб.Прочие расходы – хх-хх руб.Итого хх руб. Диаграмма хх. Доля затрат на производство единицы продукции. Так же к переменным расходам относятся коммерческие расходы и такая статья расходов– как прочие расходы, которые рассчитываются как хх% от всех остальных расходов. Коммерческие расходы рассчитываются в размере хх% от объема продаж. Коммерческие расходы, % от объема продаж хх% Прочие расходы, % от всех остальных расходов хх% Таблица хх. Параметры для расчета коммерческих и прочих расходов. 45

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Расходы на ГСМ Параметр Значение Постоянные расходы (форд транзит), руб. х ххх Кол-во ТС, шт. х Расход топлива, литров на ххх км хх Среднее расстояние до одного заказа, км. х Расход топлива до одного заказа, литров х,х Стоимость топлива за литр, руб. хх,х Стоимость топлива для одного заказа, руб. х,х Таблица хх Расходы на ГСМ 9.2.2. Постоянные расходы. Расходы на персоналШтатная еденица Заработная плата Количество Итого з/пЗав производством хх хххр. х хх хххр.Кладовщик хх хххр. х хх хххр.Бухгалтер хх хххр. х хх хххр.Повара хх хххр. х хх хххр.Кухрабочий х хххр. х хх хххр.Кассир хх хххр. х хх хххр.Водители хх хххр. х хх хххр.Повар суши хх хххр. х хх хххр.Повар пицца хх хххр. х хх хххр.Итого: хх хххр. хх ххх хххр. Таблица хх. Данные для расчета затрат на персонал. Диаграмма хх. Структура затрат на персонал, %. 46

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 47

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Как видно из таблицы и диаграммы ежемесячный объем выплат персоналу – ххх тыс. руб.в мес. При этом максимальный объем выплат приходится на поваров пиццы, суши по хх% .Расходы на аренду и коммунальные платежиПараметр ЗначениеПлощадь помещения, кв. м. хххГодовая ставка аренды хххЕжемесячная ставка аренды хх хххКоммункальные платежи, хх% от ежемесячнойставки х хххИтого: хх ххх Таблица хх. Расходы на аренду и коммунальные платежи. Предполагается, что салон красоты будет занимать помещение площадью ххх кв.м. Приэтом ежемесячный платеж будет составлять хх тыс. руб. с учетом коммунальных платежей. 48

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.2.3.Прогноз расходов.Статьи расходов Расходы при ххх% загрузке х мес х мес. х мес х мес х месРасходы на производство пиццы ххх хххр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Расходы на производство суши хх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Расходы на производство обедов ххх хххр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Расходы на подготовку мероприятий(корпоративы, дни рождения) хх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Расходы на ГСМ хх хххр. х хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Аренда и коммунальные платежи хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Коммерческие расходы ххх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Прочие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Итого: х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Таблица хх. Прогноз расходов, руб. в мес. Диаграмма хх. Прогноз расходов, руб. в мес. 49

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95Диаграмма хх. Структура расходов, руб. в мес. 50

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.3. Точка безубыточности. Значение при ххх%Параметры хх% хх% хх% хх% хх% загрузкеВыручка х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Расходы х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Постоянные расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Аренда и коммунальные платежи хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Переменные расходы ххх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство пиццы ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на производство суши хх хххр. х хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на производство обедов ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на подготовку мероприятий(корпоративы, дни рождения) хх хххр. х хххр. х хххр. х хххр. х хххр. хх хххр. Расходы на ГСМ хх хххр. х хххр. х хххр. х хххр. х хххр. х хххр. Коммерческие расходы ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Прочие расходы хх хххр. х хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Прибыль, до вычета налогов ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. Значение при ххх%Параметры хх% хх% хх% хх% хх% загрузкеВыручка х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Расходы х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Постоянные расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Аренда и коммунальные платежи хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Переменные расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство пиццы ххх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство суши хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на производство обедов ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. 51

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Расходы на подготовку мероприятий(корпоративы, дни рождения) хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ГСМ хх хххр. х хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Коммерческие расходы ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Прочие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Прибыль, до вычета налогов ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. -хх хххр. -хх хххр. -хх хххр. Значение при ххх%Параметры хх% хх% хх% хх% загрузкеВыручка х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Расходы х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Постоянные расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Аренда и коммунальные платежи хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Переменные расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство пиццы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство суши хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на производство обедов ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на подготовку мероприятий (корпоративы,дни рождения) хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ГСМ хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Коммерческие расходы ххх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Прочие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Прибыль, до вычета налогов ххх хххр. х хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Значение при ххх%Параметры хх% хх% хх% хх% ххх% загрузкеВыручка х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Расходы х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Постоянные расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Аренда и коммунальные платежи хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Переменные расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство пиццы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. 52

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Расходы на производство суши хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на производство обедов ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на подготовку мероприятий(корпоративы, дни рождения) хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ГСМ хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Коммерческие расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Прочие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Прибыль, до вычета налогов ххх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Таблица хх. Расчет точки безубыточности. Расчет точки безубыточности показывает, что уровень, когда столовая выходит в прибыль соответствует загрузке в хх%, что эквивалентноежемесячному объему продаж в размере ххх тыс. руб. 53

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.3.1. Безубыточный уровень продаж. Точка безубыточности, % ежемесячной загрузки хх% Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр. Таблица хх. Точка безубыточности. При этом, операционный рычаг составляет хх%, то есть при увеличении выручки на хххрублей прибыль увеличится на хх рублей. Диаграмма хх. Расчет точки безубыточности. Количество Точка безубыточности, ежедневное количество клиентов в салоне в заказчиков/посетителей день Доставка пиццы хх Доставка суши хх Доставка обедов хх Реализация пиццы в столовой хх Реализация суши в столовой хх Реализация обедов в столовой хх Корпоративы и свадьбы (кол-во приглашенных, не ежедневно) хх Дни рождения (кол-во приглашенных, не хх 54

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 ежедневно) Итого: ххх Таблица хх. Точка безубыточности, рассчитанная в ежедневном количестве клиентов поразным услугам. Данная таблица показывает, что уровень безубыточности достигается тогда, когдаежедневно обслуживается хх клиентов на доставке пиццы, хх клиентов на доставке суши, ххклиентов на доставке обедов, хх клиентов на реализации пиццы в столовой, хх клиентов нареализации суши в столовой, хх клиента на реализации обедов в столовой, хх клиентов накорпоративы и свадьбы, хх клиентов на дни рождения. 9.3.2. Показатели деятельности сотрудников. Диаграмма хх. Точка безубыточности, рассчитанная в показателях количества клиентовна каждого соответствующего сотрудника. На данной диаграмме виден тот минимальный уровень загрузки каждого сотрудника, прикотором достигается уровень безубыточности. 9.4. налоговые выплаты. 9.4.1. Налоговые ставки. ЧастотаНалоговые ставки: % База для уплаты начисленияСтавка налога ЕСН хх% ФОТ ежемесячноСтавка налога на имущество х,х% Имущество на балансе х раз в квартал 55

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Облагаемая НДССтавка НДС хх% выручка ежемесячноСтавка налога на прибыль,% в мес. хх% Прибыль ежемесячно Таблица хх. Налоговые ставки, база для уплаты налогов, частота начисления. Диаграмма хх. Структура налоговых выплат. Расчеты показывают, что ежемесячные налоговые выплаты находятся в диапазоне от хххдо ххх тыс. руб. При этом доля налогов в выручке находится в диапазоне от х% до хх%. Как видно из диаграммы максимальные налоговые выплаты приходятся на НДС – хх% иЕСН – хх%. 56

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.4.2. Прогноз уплаты налогов.Налоги х мес х мес. х мес х мес х мес х мес х месЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Налог на иммущество хр. хр. х хххр. хр. хр. х хххр. хр.НДС хр. хр. хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр.Налог на прибыль хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Итого: хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Налоги х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх месЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Налог на иммущество хр. х хххр. хр. хр. х хххр. хр. хр.НДС хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Итого: ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Налоги хх мес хх мес хх мес хх мес хх месЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Налог на иммущество х хххр. хр. хр. х хххр. хр.НДС хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.Итого: ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Налоги хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес Итого:ЕСН хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр.Налог на иммущество хр. х хххр. хр. хр. х хххр. хх хххр.НДС хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр.Налог на прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр.Итого: ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Таблица хх. Прогноз уплаты налогов. 57

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95Диаграмма хх. Динамика доли налогов в выручке, %. 58

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.5. Расчет амортизации. 9.5.1. Ежемесячные амортизационные отчисления. В данных расчетах принято, что срок амортизации активов составит х года. При этомежемесячно будет списываться х/хх от стоимости имущества на балансе. Таким образом, ежемесячное уменьшение стоимости имущества на балансе предприятиябудет составлять хх тыс. Руб. Диаграмма хх. Динамика стоимости имущества на балансе и амортизационныхотчислений. 59

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.6. ОДДС. 9.6.1. Основная деятельность. Месячные х мес х мес. х мес х мес х мес х мес х месОсновная деятельность Показатели при ххх% загрузке х ххх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Поступления от основной деятельности ххх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Доставка пиццы ххх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Доставка суши хх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Доставка обедов Организация праздников (Корпоративы, ххх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.банкеты, свадьбы) ххх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация пиццы в столовой ххх хххр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация суши в столовой ххх хххр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация обедов в столовой х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Выбытия от текущей деятельности ххх хххр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство пиццы хх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на производство суши ххх хххр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство обедов Расходы на подготовку мероприятий хх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.(корпоративы, дни рождения) хх хххр. х хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ГСМ ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. хр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Прочие расходы ххх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Налоги: хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ЕСН хр. хр. хр. х хххр. хр. хр. х хххр. хр. Налог на иммущество 60

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 хх хххр. хр. хр. хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. НДС хх хххр. хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Налог на прибыль ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Сальдо от основной деятельности х -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Сальдо накопленным итогом Месячные х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх месОсновная деятельность Показатели при ххх% загрузке х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Поступления от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Доставка пиццы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Доставка суши хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Доставка обедов Организация праздников (Корпоративы, ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.банкеты, свадьбы) ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация пиццы в столовой ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация суши в столовой ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация обедов в столовой х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Выбытия от текущей деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство пиццы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на производство суши ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство обедов Расходы на подготовку мероприятий хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.(корпоративы, дни рождения) хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ГСМ ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Прочие расходы 61

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Налоги: хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ЕСН хр. хр. х хххр. хр. хр. х хххр. хр. хр. Налог на иммущество хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. НДС хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Налог на прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Сальдо от основной деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Сальдо накопленным итогом Месячные хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх месОсновная деятельность Показатели при ххх% загрузке х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Поступления от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Доставка пиццы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Доставка суши хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Доставка обедов Организация праздников (Корпоративы, ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.банкеты, свадьбы) ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация пиццы в столовой ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация суши в столовой ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Реализация обедов в столовой х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Выбытия от текущей деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство пиццы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на производство суши ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Расходы на производство обедов Расходы на подготовку мероприятий хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр.(корпоративы, дни рождения) хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Расходы на ГСМ ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Заработная плата 62

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Коммерческие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Прочие расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Налоги: хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ЕСН хр. хр. х хххр. хр. хр. х хххр. хр. хр. Налог на иммущество хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. НДС хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Налог на прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. Сальдо от основной деятельности х х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Сальдо накопленным итогом Месячные хх мес хх мес хх мес хх мес Итого:Основная деятельность Показатели при ххх% загрузке х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр. Поступления от основной деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Доставка пиццы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Доставка суши хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. Доставка обедов Организация праздников (Корпоративы, ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.банкеты, свадьбы) ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Реализация пиццы в столовой ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Реализация суши в столовой ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Реализация обедов в столовой х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр. Выбытия от текущей деятельности ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Расходы на производство пиццы 63

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. Расходы на производство суши ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Расходы на производство обедов Расходы на подготовку мероприятий хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр.(корпоративы, дни рождения) хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ххх хххр. Расходы на ГСМ ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Заработная плата хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. Аренда и коммунальные платежи ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Коммерческие расходы хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. Прочие расходы ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Налоги: хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. ЕСН хр. х хххр. хр. хр. х хххр. хх хххр. Налог на иммущество хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. НДС хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. Налог на прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. Сальдо от основной деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. Сальдо накопленным итогом хТаблица хх. Отчет о движении денежных средств. Операционная деятельность. 9.6.2. Инвестиционная деятельность.Инвестиционная Начальные х мес х мес. х мес х мес х мес х – хх месдеятельность значения Поступления от инвестиционной х ххх хххр. х ххх хххр. хх хххр. хх хххр.деятельности хр. хр. хр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх хххр. хх хххр. Вложения инвестора (учредителя) Выбытия от инвестиционной х ххх хххр. х ххх хххр. хх хххр. хх хххр.деятельности х ххх хххр. х ххх хххр. хр. хр. Оборудование 64

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хх хххр. Подготовительные работы ххх хххр. ххх хххр. хх хххр. хр. Итого по инвестиционной деятельности хр. хр. хр.Таблица хх. Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. 9.6.3. Финансовая деятельность.ФИНАНСОВАЯ Начальные х мес х мес. х мес х мес х мес х мес х месДЕЯТЕЛЬНОСТЬ значения Поступления хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Полученный кредит хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Остаток ДС на начало периода хр. х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Итого поступлений хр. х ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Итого выбытий хр. хр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Остаток ДС на конец периода хр.ФИНАНСОВАЯ Начальные х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх месДЕЯТЕЛЬНОСТЬ значения Поступления хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Полученный кредит хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. 65

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Остаток ДС на начало периода хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Итого поступлений хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Итого выбытий хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Остаток ДС на конец периода хр.ФИНАНСОВАЯ Начальные хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх месДЕЯТЕЛЬНОСТЬ значения Поступления хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Полученный кредит хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Остаток ДС на начало периода хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Итого поступлений хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Итого выбытий хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Остаток ДС на конец периода хр.ФИНАНСОВАЯ Начальные хх мес хх мес хх мес Итого:ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ значения Поступления хр. хр. хр. хр. хр. Полученный кредит хр. хр. хр. хр. хр. Выбытия хр. хр. хр. хр. хр. Возврат тела кредита хр. хр. хр. хр. хр. 66

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. хр. хр. Итого по финансовой деятельности хр. хр. хр. хр. хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Остаток ДС на начало периода хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр.Итого поступлений хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. хх ххх хххр.Итого выбытий хр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Остаток ДС на конец периода хр.Таблица хх. Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность и денежный поток. 9.6.4. Денежный поток. Диаграмма хх. Динамика денежного потока от проекта. 67

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 9.7. ОПиУ 9.7.1.Прибыли и убытки. МесячныеСтатьи отчета о прибылях и убытках Показатели при х мес х мес. х мес х мес х мес х мес ххх% загрузке х ххх хххр. хр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Выручка ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Расходы хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Амортизация хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. х хххр. хр. хр. х хххр. Налог на имущество хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ЕСН -ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Прибыль хр. хр. хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Налог на прибыль -ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Чистая прибыль -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. хх хххр.Чистая прибыль накопленным итогом МесячныеСтатьи отчета о прибылях и убытках Показатели при х мес х мес х мес хх мес хх мес хх мес ххх% загрузке х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Выручка ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Расходы хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Амортизация хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. х хххр. хр. хр. х хххр. Налог на имущество 68

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ЕСН ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Налог на прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Чистая прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Чистая прибыль накопленным итогом МесячныеСтатьи отчета о прибылях и убытках Показатели при хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес ххх% загрузке х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Выручка ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Расходы хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Амортизация хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. х хххр. хр. хр. х хххр. Налог на имущество хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. ЕСН ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. Налог на прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Чистая прибыль х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Чистая прибыль накопленным итогом МесячныеСтатьи отчета о прибылях и убытках Показатели при хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес Итого: ххх% загрузке х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх хххр. хх ххх хххр. хххр. хххр. хххр. хххр. хххр. хххр.Выручка ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. хх ххх хххр.Расходы 69

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. Амортизация хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. хр. Возврат процентов по кредиту хр. хр. хр. х хххр. хр. хр. х хххр. хх хххр. Налог на имущество хр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. ЕСН ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.Прибыль хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. хх хххр. х ххх хххр. Налог на прибыль ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.Чистая прибыль х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх х ххх хххр. хххр. хххр. хххр. хххр. хххр.Чистая прибыль накопленным итогомТаблица хх. Отчет о Прибылях и Убытках 9.7.2. Динамика чистой прибыли. 70

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95Диаграмма хх. Динамика чистой прибыли, руб. в мес. 71

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 9510. Анализ инвестиционной привлекательности. 10.1. Финансовый анализ. 10.1.1. Показатели продажПоказатели продаж:Точка безубыточности, % хх%Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр.Операционный рычаг хх%Таблица хх. Показатели продаж. Объем загрузки, когда столовая выходит в прибыль, равен хх%, при этом ежемесячныйуровень продаж соответствует ххх тыс. руб. Операционный рычаг равен хх%, то есть при увеличении выручки на ххх руб., прибыльувеличится на хх руб. 10.1.2. Показатели рентабельности Средние значенияПоказатели рентабельности: по проектуРентабельность продаж хх%Рентабельность активов хх%Оборачиваемость активов х,хТаблица хх. Показатели рентабельности. Рентабельность продаж равна хх%. Рентабельность активов – хх%. Оборачиваемость активов – х,х. 10.1.3. Показатели основной деятельности. Средние значенияПоказатели основной деятельности по проектуОбъем продаж, в мес. х ххх хххр.Объем текущих расходов, в мес. ххх хххр.Чистая прибыль, в мес. ххх хххр.Денежный поток, в мес. ххх хххр.Таблица хх. Показатели основной деятельности. Ежемесячный объем продаж составляет х ххх тыс. руб. При этом чистая прибыль равняется ххх тыс. руб. в мес, а величина денежного потока – хххтыс. руб. 72

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95Диаграмм хх. Показатели основной деятельности. 73

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 9510.2. Инвестиционный анализ. 10.2.1. Чистый дисконтированный доход. Для расчета чистого дисконтированного дохода были использованы следующие параметры и допущения:  Ставка дисконта равна хх% в год (х,х% в мес.)  Период прогноза составляет хх месяца.  Постпрогнозный период начинается с хх месяца  В постпрогнозном периоде используем ставку дисконта в размере хх%  В постпрогнозном периоде в качестве величины ежемесячного денежного потока используем сумму в размере ххх тыс. руб. Чистый дисконтированный поток проекта составляет х ххх тыс. руб. Диаграмма хх. Динамика дисконтированного денежного потока от проекта. 10.2.2. Показатели доходности. 74

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Показатели доходности у данного проекта равны:  Внутренняя норма доходности проекта –х.х% в месяц;  Индекс доходности за период прогноза –х.хх;  Индекс доходности по проекту в целом –х.х 10.2.3. Срок окупаемости.Срок окупаемости столовой после модернизации составляет хх месяцев, при этом дисконтированный срок окупаемости – хх месяцев.Движения денежных средств х мес х мес. х мес х мес х мес х мес х месинвестора х ххх хххр. хх хххр. хх хххр.Выбытия хр. хр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Поступления -х ххх хххр. -хх хххр. хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Итого денежный поток -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -х ххх хххр. -ххх хххр.Денежный поток накопленным итогомДвижения денежных средств х мес х мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх мес хх месинвестораВыбытия ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Итого денежный поток -ххх хххр. -ххх хххр. -ххх хххр. -хх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Денежный поток накопленным итогомДвижения денежных средств инвестора хх мес хх мес хх мес хх мес хх месВыбытия ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр.Итого денежный поток 75

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Денежный поток накопленным итогомДвижения денежных средств хх мес хх мес хх мес хх мес Итого:инвестора х ххх хххр.Выбытия ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.Поступления ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. ххх хххр. х ххх хххр.Итого денежный поток х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр. х ххх хххр.Денежный поток накопленным итогомТаблица хх. Движение денежных средств инвестора. Как видно из таблицы, инвестор вкладывает свои средства в данный проект в течении первых трех месяцев, далее, начиная с х-ого месяцапроисходит возврат инвестиций. 76

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 10.3. Показатели эффективности проекта.Показатели эффективности проекта.Показатели продаж:Точка безубыточности, % хх%Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр.Операционный рычаг хх%Показатели рентабельности: Средние значения по проектуРентабельность продаж хх%Рентабельность активов хх%Оборачиваемость активов х,хПоказатели основной деятельности Средние значения по проектуОбъем продаж, в мес. х ххх хххр.Объем текущих расходов, в мес. ххх хххр.Чистая прибыль, в мес. ххх хххр.Денежный поток, в мес. ххх хххр.Инвестиционные показателиВНД, % в год. ххх%Объем инвестиций х ххх хххр.Чистый Дисконтированный Доход х ххх хххр.Инвестиционный период, мес. хСрок окупаемости, мес. ххИндекс доходности за период прогноза ххх%Таблица хх. Показатели эффективности проекта. 77

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 9511. Приложения 11.1. Приложение х. Контакты поставщиков по поставке сырья  Оптовая база Якорь г.Ухта, ул.Печорская, д.хх тел (ххххх) х-хх-хх  Оптовая база Румынин. г.Ухта, ул. Железнодорожная, д.хх тел (ххххх) х-хх-хх , начальник отдела по закупу и сбыту (ххххх) х-хх-хх (прайс лист в приложении MS Excell)  Оптовая база ООО СЕВЕРГАЗТОРГ, г.Ухта, ул. Печорская, д.хх, лит. А (ххххх) х-хх-хх 11.2. Приложение х. Коммерческие предложения поставщиков оборудования  Коммерческое предложение по оборудованию для пиццерии от Pizza-food.ru  Коммерческое предложение по оборудованию для пиццерии от ООО «ФЕАМ»  Коммерческое предложение по оборудованию для суши от www.sushi-robot.ru  Коммерческое предложение по оборудованию для суши от www.s-u-s-h-i.ru Коммерческие предложения приложены отдельными файлами 11.3. Приложение х. Результаты расчета с уменьшенными инвестициями Для уменьшения размеров инвестиций по сравнению с базовым уровнем были исключены:холодильный и морозильный шкафы, мясорубка, слайсер, рисоварка. Перечень оставшегосяоборудования: Цена, Количество Доля, № Оборудование кабинетов долл. (за Итого (руб.) (шт.) % шт.) х.х Пиццерия хххххх ххх хххр. хх% х.х.х Мукопросеиватель ххххх х хх хххр. х% х.х.х Охлаждаемый стол хххххх х ххх хххр. хх% х.х.х Печь для пиццы ххххх х ххх хххр. хх% х.х.хх Оборудование для доставки пиццы ххххх х хх хххр. х% х.х.хх Монтаж и доставка оборудования ххххх х хх хххр. х% х.х Суши хххххх ххх хххр. хх% х.х.х Рисомойка ххххх х хх хххр. х% х.х.х Рисовый миксер хххххх х ххх хххр. хх% х.х.х Монтаж и доставка оборудования ххххх х хх хххр. х% х.х Бизнес обеды с доставкой ххххх хх хххр. х% Оборудование для упаковки бизнес х.х.х ланчей ххххх х хх хххр. х% х.х.х Монтаж оборудования х -р. х% Приобретение ТС для х.х развоза пиццы/суши хххххх ххх хххр. хх% Итого, долл. х ххх хххр. ххх% 78

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Вследствие исключений общее качество продукции должно быть уменьшено (особенно посуши), вследствие чего целесообразно предположить падение спроса на пиццу на хх% и на сушина хх%. Таким образом получаем дневной объем продаж пицц и порций суши: Максимальный объем продаж, кол-во клиентов Максимальное количествоСписок оказываемых услуг клиентов на данную услугу в деньДоставка пиццы ххДоставка суши ххДоставка обедов ххРеализация пиццы в столовой ххРеализация суши в столовой ххРеализация обедов в столовой хххИтого: ххх В результате расчета получаем увеличившийся с хх до хх месяцев срок окупаемости, ВНДсниженный х,х млн руб. до х,х млн руб. и другие более негативные относительно базового уровняпоказатели: Показатели эффективности проекта.Показатели продаж:Точка безубыточности, % хх%Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр.Операционный рычаг хх% Средние значения поПоказатели рентабельности: проектуРентабельность продаж хх%Рентабельность активов хх%Оборачиваемость активов х,х Средние значения поПоказатели основной деятельности проектуОбъем продаж, в мес. х ххх хххр.Объем текущих расходов, в мес. ххх хххр.Чистая прибыль, в мес. ххх хххр.Денежный поток, в мес. ххх хххр.Инвестиционные показателиВНД, % в год. хх%Объем инвестиций х ххх хххр.Чистый Дисконтированный Доход х ххх хххр.Инвестиционный период, мес. хСрок окупаемости, мес. ххИндекс доходности за период прогноза ххх% 79

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 11.4. Приложение х. Результаты расчета с увеличенными инвестициями В рамках увеличения размеров инвестиций были докуплены роботы для производствасуши и роллов. Получаем следующий перечень оборудования: Цена, Количество Итого Доля, № Оборудование кабинетов долл. (за (шт.) (руб.) % шт.) х.х Пиццерия хххххх ххх хххр. хх% х.х.х Холодильные шкаф ххххх х хх хххр. х% х.х.х Морозильный шкаф ххххх х хх хххр. х% х.х.х Мукопросеиватель ххххх х хх хххр. х% х.х.х Ванна моечная ххххх х хх хххр. х% х.х.х Овощерезка (слайсер) ххххх х хх хххр. х% х.х.х Терка для сыра ххххх х хх хххр. х% х.х.х Мясорубка ххххх х хх хххр. х% х.х.х Охлаждаемый стол хххххх х ххх хххр. х% х.х.х Печь для пиццы ххххх х ххх хххр. х% х.х.хх Оборудование для доставки пиццы ххххх х хх хххр. х% х.х.хх Монтаж и доставка оборудования ххххх х хх хххр. х% х.х Суши ххххххх х ххх хххр. хх% х.х.х Рисомойка ххххх х хх хххр. х% х.х.х Рисовый миксер хххххх х ххх хххр. хх% х.х.х Рисоварка хххххх х ххх хххр. х% х.х.х Нигири робот хххххх х ххх хххр. х% х.х.х Маки робот хххххх х ххх хххр. хх% х.х.х Монтаж и доставка оборудования ххххх х хх хххр. х% х.х Бизнес обеды с доставкой ххххх хх хххр. х% х.х.х Оборудование для упаковки бизнес ланчей ххххх х хх хххр. х% х.х.х Монтаж оборудования х -р. х% Приобретение ТС для развоза х.х пиццы/суши хххххх ххх хххр. хх% Итого, долл. х ххх хххр. ххх%Поскольку в данном случае оборудование будет слабо загружено и на качестве продукции егоприобритение практически не отразится, то наиболее значимым экономическим эффектом будетувеличение срока окупаемости до хх месяцев. Показатели эффективности проекта.Показатели продаж:Точка безубыточности, % хх%Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж ххх хххр.Операционный рычаг хх% Средние значения поПоказатели рентабельности: проектуРентабельность продаж хх%Рентабельность активов хх%Оборачиваемость активов х,х 80

Разработчик: Консалтинговая группа «БизпланиКо» www.bizplan5.ru E-mail: vip@bizplan5.ru Тел: (495) 645 18 95 Средние значения поПоказатели основной деятельности проектуОбъем продаж, в мес. х ххх хххр.Объем текущих расходов, в мес. ххх хххр.Чистая прибыль, в мес. ххх хххр.Денежный поток, в мес. ххх хххр.Инвестиционные показателиВНД, % в год. хх%Объем инвестиций х ххх хххр.Чистый Дисконтированный Доход х ххх хххр.Инвестиционный период, мес. хСрок окупаемости, мес. ххИндекс доходности за период прогноза ххх% 81

Бизнес план пиццерия

by olegudobno on Feb 24, 2012

Accessibility

Categories

Tags

Upload Details

Usage Rights

1 Embed 28

Statistics

Бизнес план пиццерия — Document Transcript