Presentacion Jornada 2008 Sgr

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Presentacion Jornada 2008 Sgr

  1. 1. “ SOCIEDADES DE GARANTIA RECIPROCA: UNA ALTERNATIVA DE FINANCIACIÓN PARA PYMES” IRIGOYEN Norma B., LOIACONO Mónica , RIVEIRA Analía Departamento de Matemática de la Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales de la “ Universidad de Morón” 2008
  2. 2. Introducción <ul><li>Las S.G.R. han sido creadas como una estrategia de apoyo del Estado para que las Pyme puedan superar sus problemas de acceso al financiamiento. </li></ul><ul><li>Las S.G.R se constituyen en avalistas de las solicitudes de crédito, mediante la suscripción de un contrato de garantía por el cual se obliga a ser fiador de la PYME. </li></ul>
  3. 3. Antecedentes del Tema <ul><li>Internacionales </li></ul><ul><li>Francia </li></ul><ul><li>España </li></ul><ul><li>Recomendación de la ONU para el Desarrollo de América Latina en 1989 </li></ul><ul><li>Nacionales </li></ul><ul><li>Copyme del año 1973 </li></ul><ul><li>Programa Trienal de Fomento de la PYME 1992 </li></ul><ul><li>Seminario Internacional sobre PYME en 1999 </li></ul>
  4. 4. Marco Legal <ul><li>Ley 24467 </li></ul><ul><li>Ley 25300 </li></ul><ul><li>Decreto 1076/2001 </li></ul><ul><li>Disposición 147/2006 </li></ul><ul><li>Disposición Sepyme 16/2007 </li></ul><ul><li>Resolución Sepyme 290/2007 </li></ul>
  5. 5. Apoyos Financieros y Estímulos Fiscales
  6. 6. Sociedades de Garantía Reciproca <ul><li>La ley 24467 en su articulo 33 fija el objeto social principal de las sociedades de garantía recíproca que: </li></ul><ul><li>“ será el otorgamiento de garantías a sus socios partícipes mediante la celebración de contratos regulados en la presente ley. Podrán asimismo brindar asesoramiento técnico, económico y financiero a sus socios en forma directa o a través de terceros contratados a tal fin”. </li></ul>
  7. 7. Constitución <ul><li>Será por acto único mediante instrumento público que deberá contener los siguientes requisitos: </li></ul><ul><li>Un mínimo de 120 socios participes </li></ul><ul><li>Tres o más socios protectores </li></ul><ul><li>Dirección a cargo de un consejo de Administración </li></ul><ul><li>Comisión Fiscalizadora </li></ul><ul><li>Capital social de $240.000 </li></ul><ul><li>Constitución de un Fondo de Riesgo </li></ul>
  8. 8. Requisitos para su Constitución <ul><li>Clave única de identificación tributaria </li></ul><ul><li>Determinación de la actividad económica y ámbito geográfico de actuación </li></ul><ul><li>Criterios para la admisión de nuevos socios </li></ul><ul><li>Causas y trámite para la exclusión de socios </li></ul><ul><li>Condiciones y procedimiento para el reembolso de acciones de los socios participes </li></ul>
  9. 9. Tipos de Socios <ul><li>Participes </li></ul><ul><li>Titulares de las PyMEs y exclusivos beneficiarios de los avales que otorgan las S.G.R. </li></ul><ul><li>Protectores </li></ul><ul><li>Son aquellas personas físicas o jurídicas, públicas o privadas, nacionales o extranjeras, que realicen aportes al capital social y al fondo de riesgo.- </li></ul>
  10. 10. Cómo funciona una SGR
  11. 11. CONDICIONES PARA LA OBTENCIÓN DE AVALES <ul><li>Calificar como PYME </li></ul><ul><li>Suscribir acciones de la SGR </li></ul><ul><li>Ofrecer contra garantías </li></ul><ul><li>Poseer como mínimo dos años de antigüedad en actividad. </li></ul><ul><li>Estar radicada en la Argentina. </li></ul><ul><li>Contar con la Clave Única de Identificación Tributaria </li></ul><ul><li>Tener cuenta corriente bancaria habilitada. </li></ul><ul><li>No poseer deudas fiscales ni previsionales exigibles. </li></ul><ul><li>Ser personas físicas o jurídicas. </li></ul><ul><li>Tener la capacidad operativa y financiera necesaria para el proyecto propuesto dentro de los plazos determinados, o que la adquieran mediante la colaboración de otras instituciones o personas. </li></ul>
  12. 12. BENEFICIOS <ul><li>PARA LOS SOCIOS PARTÍCIPES: </li></ul><ul><li>Disminución de los requerimientos de garantía. </li></ul><ul><li>Reducción de la tasa de interés de los créditos, </li></ul><ul><li>Posibilidad de acceder al mercado de capitales y menores costos </li></ul><ul><li>Evaluación sobre la factibilidad de proyectos y no sobre la base del patrimonio neto </li></ul><ul><li>Aumento en los plazos de financiamiento. </li></ul><ul><li>Mejora en el desempeño de las PyMEs en los temas de management, calidad y tecnología. </li></ul><ul><li>Agilización en el procesamiento y decisión sobre el otorgamiento del crédito </li></ul>
  13. 13. Beneficios <ul><li>PARA LOS SOCIOS PROTECTORES : </li></ul><ul><li>Deducción impositiva a las contribuciones al capital social y al fondo de riesgo. </li></ul><ul><li>Oportunidad de inversión. </li></ul><ul><li>Permite un potencial desarrollo en la cadena de valor </li></ul><ul><li>Distinción en el mercado pudiendo defender el precio de venta por otorgar servicios diferenciales a sus clientes. </li></ul><ul><li>Logro de una sólida situación financiera de sus proveedores lo que repercute en mejores servicios para el socio protector </li></ul><ul><li>Adicionalmente los activos del fondo de riesgo pueden ser invertidos de acuerdo al Art. 74 de la ley de AFJP siendo su rendimiento “propiedad” del socio protector </li></ul>
  14. 14. Beneficios <ul><li>Para las Entidades Financiera </li></ul><ul><li>Disminución del riesgo del crédito, </li></ul><ul><li>Reducción de los costos asociados a la evaluación de los créditos. </li></ul><ul><li>Disminución del costo de monitoreo de los préstamos. </li></ul><ul><li>Aumento de la cantidad de clientes por el desarrollo de nuevos negocios </li></ul>
  15. 15. Evolución de las SGR y Fondo de Riesgo
  16. 16. Estado de Situación a Diciembre de 2007
  17. 17. Criterios de evaluación del sistema de garantías <ul><li>Relevancia </li></ul><ul><li>Eficiencia </li></ul><ul><li>Adicionalidad </li></ul>
  18. 18. Reflexiones Finales <ul><li>Permite una eficiente articulación entre el Estado, el sector privado y las entidades financieras. </li></ul><ul><li>Para el impulso de un mejor desarrollo de la SGR se debe alentar el sistema de reafianzamiento que actúa como prestamista de última instancia, es el caso del FOGAPYME. </li></ul>
  19. 19. <ul><li>Gracias </li></ul>

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